袁雙龍

摘要：供應鏈金融屬于金融創(chuàng)新業(yè)務，近年來在我國的發(fā)展十分的迅猛，不過信用問題嚴重的影響到其進步和發(fā)展。供應鏈金融在帶給企業(yè)發(fā)展機遇的同時也帶給企業(yè)巨大的發(fā)展難題，其中信用問題成為困擾企業(yè)發(fā)展步伐的主要一方面，供應鏈金融信用風險評價機制的模糊性使得企業(yè)在此發(fā)展機遇下感到迷茫，供應鏈金融對于企業(yè)發(fā)展而言具有重要的作用，在供應鏈金融體系的不斷完善下也定會贏得更多企業(yè)的青睞和重視，同時，銀行在選擇企業(yè)的時候也會少一些糾結和顧慮?；诖?，本文主要針對供應鏈金融中信用風險的評價體系構建進行了詳細分析，希望能夠對相關人員有所幫助。

關鍵詞：供應鏈金融;信用風險;評價體系;構建

供應鏈金融主要就是指商業(yè)銀行為了更好的滿足企業(yè)供應鏈的管理需要，進而拓展出來的一種全新業(yè)務，自其推出以來，便得到飛速的發(fā)展，并且作用重大，能夠很好拓展供應鏈中的企業(yè)融資渠道。不過其中存在著一定的信用問題，嚴重的阻礙了其進一步的發(fā)展。供應鏈金融業(yè)務在我國還是處于剛起步的階段，進而信用風險評價機制不夠完全和明確，其他方面也存在一定的問題。所以，積極進行供應鏈金融信用風險的評價體系的構建十分的有必要，這樣有利于銀行更好的篩選合作的企業(yè)，實現(xiàn)更加長遠穩(wěn)定的發(fā)展。

一、供應鏈金融中信用風險的影響因素分析

（一）品德

一家企業(yè)要想做大做強，那不僅僅需要有著較強的經(jīng)濟實力，同時還得有著良好的企業(yè)形象和職業(yè)道德。對于企業(yè)而言，誠信是一種無形的資產，而品德具體是指企業(yè)在各項經(jīng)濟活動開展過程中是否具備良好的道德和守信[1]。從另一個角度來說就是企業(yè)有沒有欠債的行為，是否按時還款等。如果這家企業(yè)存在著拖欠賬款的行為，那這家企業(yè)的信用度就會受到嚴重的影響，進而也就會存在著信用風險。品德是一個企業(yè)的建設之本同樣也是決定一個企業(yè)能否發(fā)展長遠的重要標準，企業(yè)品德建設直接關系著在社會上的信譽度，只有贏得廣大顧客的信任和青睞才能為之后的長遠發(fā)展助力。因為供應鏈金融涉及到很多的企業(yè)，所以就品德這一因素而言，加強對其重視非常有必要。

（二）資本

資本具體是說企業(yè)為了保障生產經(jīng)營活動正常開展所需的資金，同時還有人將其當成是企業(yè)的金融財富，對于企業(yè)的發(fā)展有著十分重要的作用?？梢哉f，資本直接關乎到一家企業(yè)能否長遠穩(wěn)定的發(fā)展，與企業(yè)信用基礎有著很大的關聯(lián)性。由于企業(yè)鋪設的范圍比較廣，而且運行過程中涉及的部門比較多，繁雜的企業(yè)事務要想順利有序的運行必要要保障企業(yè)的資本到位，首先，企業(yè)每個環(huán)節(jié)的正常運行都需要資本作為支撐，其次，企業(yè)上下大大小小事務都需要人力的參與，員工的工資便也成為企業(yè)不可避免的支出之一。如果企業(yè)資本不到位，那么每個環(huán)節(jié)的運行都會舉步維艱，除了會阻礙企業(yè)各方面的正常有序發(fā)展之外，還會出現(xiàn)拖欠員工工資的問題出現(xiàn)，員工是一個企業(yè)中最具有主觀能動性的因素，團結凝聚的員工力量能夠為企業(yè)的發(fā)展貢獻出極大的推動力，但是如果企業(yè)得不到廣大員工的擁護便會導致企業(yè)逐漸走向人心動搖的渙散局面，內部穩(wěn)定不了更不用說對外進行競爭了，恐怕競爭浪潮還沒來，企業(yè)便會由于內部的矛盾重重自行垮臺。

（三）能力

能力涵蓋面非常廣泛，指的是一家企業(yè)各方面的能力。具體可以從盈利情況、發(fā)展前景等方面進行表現(xiàn)。可以說，只有企業(yè)具備著雄厚的實例，才能不斷發(fā)展前進，而且還款的可能性也會更加大。因為企業(yè)的還款體現(xiàn)在未來，所以企業(yè)的發(fā)展前景影響極大，直接關乎到信用風險評價。企業(yè)能否發(fā)展長遠除了依靠外部發(fā)展環(huán)境之外，更重要的是要依靠自身的發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)發(fā)展的能力是決定企業(yè)發(fā)展成敗的最直接的因素，如果企業(yè)本身對自己的發(fā)展定位就比較遠見卓識，對于自身的現(xiàn)狀定位也比較準確，那么，這個企業(yè)的起初發(fā)展能力便足以支撐企業(yè)在競爭的浪潮中脫穎而出。除了企業(yè)起初的能力之外，更要看企業(yè)的發(fā)展能力，企業(yè)建設起來說明該企業(yè)已經(jīng)具備了建設的能力和資本，但是，企業(yè)能否發(fā)展的長遠則要看這個企業(yè)是否能與時俱進、是否具備適應時代發(fā)展的能力，本身擁有的能力基礎很重要，但是更重要的則是基礎能力的提升，也可以說是企業(yè)后天的努力，一個低起點、具有與時俱進眼光的企業(yè)遠比一個高起點、不思其變、固守成規(guī)的企業(yè)更有發(fā)展前途，企業(yè)競爭并不是比誰的家底更厚，而是比誰的眼光更長遠、更尖銳。企業(yè)能力強可以白手起家在競爭浪潮中乘風破浪，而企業(yè)僅具備厚實的家底不具備發(fā)展的能力，那么之后的發(fā)展道路上只剩下?lián)]霍。

由此可見，供應鏈金融中的信用風險影響因素主要包括品德、資本以及能力，因此，銀行在各項業(yè)務開展之前，必須得充分了解這幾項影響因素，只有這樣，才能更為準確地判斷信用風險，為業(yè)務活動開展提供有力的保障。

二、供應鏈金融中的信用風險評價體系構建探究

（一）供應鏈金融中的信用風險評價體系指標設置的基本原則

1.整體性原則

總的來說，影響到企業(yè)信用風險的因素十分復雜，因此，在指標構建過程中，必須得注意指標的覆蓋面，盡可能的將影響企業(yè)信用的因素完整的反映出來，不僅僅需要考慮到有關于自身運轉的評價指標，而且還得包括其他方面的評價指標，以便將各種影響更加充分的表現(xiàn)出來。在選擇企業(yè)的過程中始終應該秉持的是整體性優(yōu)選的原則，企業(yè)的發(fā)展規(guī)模本身就很大，企業(yè)中必然會在某一部分的優(yōu)勢要突出一些，但是某一方面的突出并不代表這個企業(yè)就是十全十美的，而且，企業(yè)本身就是一個整體，更應該以短板來衡量自己發(fā)展的方向和水平，如果只用片面來覆蓋全面勢必太以偏概全了，因此，整體性的原則是始終不能丟棄的。企業(yè)信用程度看的是整體每個環(huán)節(jié)的平均情況，如果連企業(yè)自己都解決不了自己發(fā)展的短板處于某方面負債累累、信譽不佳的狀態(tài)，那么又怎么能指望被銀行在眾多競爭企業(yè)中看重呢？整體性原則是對一個企業(yè)綜合方面最為客觀的評價，只有整體評價過關才能將企業(yè)定位信用穩(wěn)定。

2.實用性原則

這項原則具體代表著各項指標的可操作性，就這一方面而言，不僅需要確保評價指標可計算性，而且其中的數(shù)據(jù)可行性也得有效保障[2]。究其原因，供應鏈金融與銀行中很多的事物都有著很大的關聯(lián)性，所以在指標體系設計過程中，應該盡可能側重于量化，使操作變得更為簡單容易。供應鏈金融具有較為復雜的運行環(huán)節(jié)，無論是銀行還是企業(yè)都具有百分百的知情權，在供應鏈金融運行的過程中，銀行與企業(yè)相當于合伙人的關系，在指標量化的時候要對有實際意義的內容進行清列，只有量化的指標體系具有實用性才能保障銀行和企業(yè)能夠對供應鏈金融提出更具有實際意義的發(fā)展建議。指標體系的量化并不只是一個表面功夫，也不是形式化工作，量化的主要目的就是讓兩者監(jiān)督供應鏈金融的運行過程，從而及時發(fā)現(xiàn)運行不妥當?shù)膯栴}，多一層監(jiān)督便會多一層實用性的保障。