李偉

（中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司太原開發(fā)區(qū)支行，山西 太原 030000）

一、引言

銀行業(yè)要會(huì)回歸本源，專注主業(yè)。合規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)到底是什么? 根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)合規(guī)的定義，合規(guī)是相商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。

銀行如何進(jìn)行司法協(xié)助，這個(gè)問(wèn)題比較寬泛，規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)在于業(yè)務(wù)辦理的法律依據(jù)以及具體解讀。因此銀行需要加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，樹立合規(guī)觀念以及相關(guān)的法律意識(shí)。筆者通過(guò)相關(guān)法律依據(jù)及解讀，對(duì)銀行辦理司法協(xié)助業(yè)務(wù)過(guò)程存在的問(wèn)題以及規(guī)避方法進(jìn)行分析探討。

二、具體解析

《最高人民法院中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控工作的通知》法[2018]64號(hào)，指出異地執(zhí)行法院委托當(dāng)?shù)胤ㄔ捍鸀檗k理的，委托法院應(yīng)當(dāng)提供：《執(zhí)行裁定書》《協(xié)助執(zhí)行通知書》《委托執(zhí)行函》《送達(dá)回證》(或《回執(zhí)》)及執(zhí)行人員工作證件掃描件，以上法律文書應(yīng)加蓋委托法院電子簽章，或是將蓋章后的法律文書轉(zhuǎn)換成彩色掃描件；受托法院應(yīng)當(dāng)攜帶以上材料的彩色打印件和受托法院執(zhí)行人員工作證；銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助辦理。如果執(zhí)行法院通過(guò)司法專郵郵寄《執(zhí)行裁定書》《協(xié)助執(zhí)行書》原件及執(zhí)行人員工作證件復(fù)印件的，銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助。也就是說(shuō)，郵寄的司法文書，銀行是無(wú)權(quán)拒絕的，應(yīng)該提供協(xié)助。

法院查詢、凍結(jié)、劃扣銀行存款的法律手續(xù)注意事項(xiàng)：法院提供以下資料：一是執(zhí)法人員的工作證或執(zhí)行公務(wù)證明(介紹信不能代替工作證)；二是協(xié)助查詢、凍結(jié)、劃扣存款通知書。內(nèi)容包括開戶金融機(jī)構(gòu)、戶名、賬號(hào)、金額等?？蹌澋慕痤~必須一致，大小寫一致。協(xié)助通知書的形式要注意是否一式三聯(lián)、是否加蓋公章，是否有騎縫章，是否有法律法規(guī)規(guī)定的負(fù)責(zé)人簽字。法律文書不能涂改，如有涂改，應(yīng)該要求重新出具或者加蓋公章，否則有權(quán)拒絕。

《最高人民法院中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查拉工作的通知》法[2018]64 號(hào)，指出人民法院網(wǎng)絡(luò)扣劃被執(zhí)行人銀行存款時(shí),應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)（執(zhí)行裁定書）《協(xié)助執(zhí)行通知書》、執(zhí)行人員工作證件及聯(lián)系方式;現(xiàn)場(chǎng)扣劃的，參照?qǐng)?zhí)行。人民法院網(wǎng)絡(luò)扣劃被執(zhí)行人銀行存款的，應(yīng)先采取網(wǎng)絡(luò)凍結(jié)措施；網(wǎng)絡(luò)扣劃款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)劃至人民法院執(zhí)行款專戶或案款專戶；人民法院在網(wǎng)絡(luò)凍結(jié)被扣劃款項(xiàng)后,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知被執(zhí)行人。

中國(guó)人民銀行《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》等相關(guān)規(guī)定，法院下達(dá)協(xié)助扣劃通知書時(shí)候，預(yù)扣劃的應(yīng)該是被執(zhí)行人的銀行存款。那么銀行就不宜協(xié)助扣劃客戶工資。因?yàn)榭蛻粲袡?quán)更換代發(fā)工資的賬戶，銀行無(wú)權(quán)告知法院，更無(wú)權(quán)在更改后的賬戶中扣劃存款。對(duì)于這種定期扣劃要求，銀行工作人員應(yīng)與執(zhí)行法官溝通，做好解釋工作，建議執(zhí)行人所在單位協(xié)助扣款，或者銀行應(yīng)該在協(xié)助扣款通知書上注明風(fēng)險(xiǎn)：聲明銀行無(wú)法保證被執(zhí)行人通過(guò)其他賬戶途徑轉(zhuǎn)移收入，銀行對(duì)由其引發(fā)的責(zé)任無(wú)法承擔(dān)。

《關(guān)于審計(jì)機(jī)關(guān)查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)賬戶和存款有關(guān)問(wèn)題的通知》對(duì)有權(quán)查詢機(jī)關(guān)、可以接受查詢的單位和個(gè)人賬戶種類以及查詢的程序和手續(xù)、查詢的內(nèi)容等也做出了規(guī)定，銀行在協(xié)助的事發(fā)后注意三點(diǎn)：一是審計(jì)機(jī)關(guān)查詢單位賬戶應(yīng)經(jīng)縣以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)(含省以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)派出機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，簽發(fā)協(xié)助查詢單位賬戶通知書；二是個(gè)人存款應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)的證明材料，主要涉及個(gè)人與被審計(jì)單位之間的關(guān)系、款項(xiàng)的來(lái)源，款項(xiàng)使用情況，相關(guān)當(dāng)事人確認(rèn)的以個(gè)人名義存儲(chǔ)公款的調(diào)查紀(jì)錄等，注意查看審計(jì)人員是否為雙人并要求審計(jì)人員出示有效的工作證件和審計(jì)通知。提供盡可能多的賬戶的信息。對(duì)因?yàn)槿罕娕e報(bào)等原因，要做出說(shuō)明。查詢個(gè)人存款，要提供姓名，身份證號(hào)，避免重名。三是對(duì)于被審計(jì)的單位和個(gè)人不得告知，應(yīng)該保密。

最高人民法院《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定(試行)》第七十八條的規(guī)定，另行裁定，追加或變更分公司為被執(zhí)行人，同時(shí)在協(xié)助通知書上載明被執(zhí)行人為分公司，銀行才能夠根據(jù)該裁定和協(xié)助執(zhí)行通知書履行協(xié)助扣劃義務(wù)。因此法院要求扣劃分公司財(cái)產(chǎn)時(shí)，由于分公司不具備獨(dú)立的法人資格，其銀行的存款應(yīng)該屬于總公司的財(cái)產(chǎn)。銀行無(wú)權(quán)也無(wú)義務(wù)對(duì)客戶存款所有權(quán)進(jìn)行識(shí)別、判斷和確認(rèn)。這種情況下，銀行應(yīng)該要求法院通過(guò)追加程序追加或變更總公司的下屬分公司為被執(zhí)行人后，才能協(xié)助扣劃。如果法院不經(jīng)過(guò)法定程序而直接扣劃分公司的銀行存款，因程序違法可能導(dǎo)致法院的執(zhí)行行為無(wú)效,銀行會(huì)因?yàn)榍謾?quán)承擔(dān)民事責(zé)任。

總之，銀行在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行查詢、凍結(jié)以及扣劃存款等執(zhí)行工作時(shí)，一定要合規(guī)合法，避免司法協(xié)助引來(lái)法律糾紛。