肖相欣

（內(nèi)蒙古師范大學(xué)，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010022）

一、工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)

（一）工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)概況

2017年以來(lái)，工商銀行阿榮旗支行對(duì)于自治區(qū)黨委會(huì)的金融監(jiān)管要求實(shí)行了認(rèn)真的貫徹落實(shí)，并且對(duì)信貸資產(chǎn)的力量監(jiān)控嚴(yán)格，對(duì)需要改革的區(qū)域進(jìn)行重點(diǎn)深化改革，在業(yè)務(wù)的營(yíng)銷力度上加大力度，使總體的經(jīng)營(yíng)狀況維持在一個(gè)平穩(wěn)狀態(tài)。截止到2015年末，阿榮旗支行各項(xiàng)存款金額達(dá)到85，508萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)3442萬(wàn)元，比起年初增幅為4.93%；各項(xiàng)貸款金額達(dá)到29，143萬(wàn)元，較年初下降18245萬(wàn)元，降幅為38.5%；全行不良貸款金額為776萬(wàn)元，不良貸款率為2.66%，較年初上漲2.56%。不良貸款率比銀監(jiān)會(huì)提出的5%要低。

截止到2018年末，阿榮旗支行各項(xiàng)貸款余額107，156萬(wàn)元，較年初增加21，647萬(wàn)元，漲幅為25.32%；各項(xiàng)貸款金額為22，516萬(wàn)元，較年初下降6626萬(wàn)元，降幅為22，74%；不良貸款余額750萬(wàn)元，但不良貸款率為3.33%，較年初上升0.67個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)合作機(jī)構(gòu)設(shè)立的日常監(jiān)督管理工作，組織商業(yè)企業(yè)銷售調(diào)查和阿榮旗地區(qū)企業(yè)發(fā)展情況，對(duì)銷售情況不佳、項(xiàng)目進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目和項(xiàng)目?jī)r(jià)格和項(xiàng)目位置不相匹配的，應(yīng)提高保證金比例，同時(shí)還要對(duì)網(wǎng)簽合同做出硬性的出示規(guī)定或者隨時(shí)暫停合同，等等以上方式都能有效對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。

（二）工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)流程

目前阿榮旗支行情況是：要遵守總行開發(fā)信貸流程，對(duì)前臺(tái)調(diào)查，審中臺(tái)查，后臺(tái)監(jiān)督分別進(jìn)行有效的分拆程序。并且還在便利性和效率性上進(jìn)行了重點(diǎn)關(guān)注，建立的信用操作系統(tǒng)簡(jiǎn)便又高效?？梢愿鶕?jù)客戶的情況進(jìn)行信用流程分類：分別是個(gè)人信用流程和法定信用流程，企業(yè)所執(zhí)行的信貸流程所接觸的業(yè)務(wù)主要有三類：分別是項(xiàng)目信貸、流動(dòng)資金和貿(mào)易融資信貸。表人信貸的主要方式為擔(dān)保、墊付、紙幣和信用證。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)涉及的消費(fèi)信貸、學(xué)生信用和住房信貸等。銀行的貸款過(guò)程是非常多樣復(fù)雜的，很多企業(yè)，特別是那些不具規(guī)模的企業(yè)，他們對(duì)銀行的貸款業(yè)務(wù)并不是十分熟悉，因此對(duì)需要提交給銀行的相關(guān)信息更是一無(wú)所知了。最終導(dǎo)致融資效率低下，嚴(yán)重的還會(huì)導(dǎo)致融資失敗等現(xiàn)象。

銀行貸款和信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)流程如下所示：

開戶→申請(qǐng)貸款→客戶經(jīng)理貸前調(diào)查→審批→簽訂借款合同→落實(shí)抵、質(zhì)押合同或其他保證合同→放款→貸后管理→貸款到期收回

二、工商銀行阿榮旗支行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和控制方面，工商銀行阿榮旗支行這些年己取得了一定程度的進(jìn)步：信貸管理體制也在逐步進(jìn)行改革，而且信貸業(yè)務(wù)也在多個(gè)層面開展起來(lái)了，在質(zhì)量和數(shù)量上都有了很大的提高，對(duì)客戶的分級(jí)和管理工作也在日益成熟，信貸資金的發(fā)放和往年相比在效率上有所提高，而風(fēng)險(xiǎn)也逐步實(shí)現(xiàn)了降低。經(jīng)過(guò)多年的不懈改進(jìn)和實(shí)踐，行業(yè)內(nèi)已經(jīng)圍繞客戶需求、市場(chǎng)變動(dòng)等建立起了一系列的市場(chǎng)營(yíng)銷和信貸管理體系。但是很多問(wèn)題依然是沒(méi)有辦法規(guī)避掉的。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督力度缺乏

1、和其他銀行相比，工商銀行阿榮旗支行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的起步很晚，因此在監(jiān)管機(jī)制方面的發(fā)展力還很弱。不管是在對(duì)決策程序?qū)I(yè)化程度上的管理，還是在道德風(fēng)險(xiǎn)層面上的管理，所擁有的機(jī)制都是有待完善的，銀行一旦進(jìn)行了貸款發(fā)放，唯一的方式就是等待借款人的主動(dòng)償還，這種后續(xù)監(jiān)督檢查的不夠或者缺失，導(dǎo)致了不良貸款率的逐年升高。

2、目前來(lái)說(shuō)，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)還是非常不完善的，在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)法過(guò)程中力度不夠、處罰力度小等是工商銀行阿榮旗支行的主要難題，導(dǎo)致少數(shù)規(guī)模不大的小企業(yè)管理者或其他人士不講信用的現(xiàn)象反復(fù)發(fā)生。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未形成

相較于西方的發(fā)達(dá)國(guó)家，中國(guó)工商銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)行過(guò)程中遭遇的行政干預(yù)過(guò)多，市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制尚不健全。一是在資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張上僅僅把目光放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理則置之不理。與此同時(shí)，銀行信貸從業(yè)人員學(xué)歷不高，特別是基層信用等級(jí)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估能力和普通教育水平不高，實(shí)際工作時(shí)間長(zhǎng)，僅僅根據(jù)工作經(jīng)驗(yàn)來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行判斷，而不是按照合規(guī)的運(yùn)營(yíng)方式來(lái)作為評(píng)判依據(jù)。而且在人才培養(yǎng)機(jī)制的建立上，阿榮旗支行相對(duì)比較欠缺，因此就給其現(xiàn)代化管理方式的推進(jìn)增加了難度。其次阿榮旗支行發(fā)展規(guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)管理文化不完善，不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏高質(zhì)量的信息系統(tǒng)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。一旦銀行開展信貸業(yè)務(wù)，部分企業(yè)和個(gè)人會(huì)捏造自己的基本信息去獲得貸款資金。另外中國(guó)的信息披露制度還存在一些問(wèn)題，即完善度不夠，特別是部分中小企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的透明度是很低的，他們給出的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并不具備可靠性，這就導(dǎo)致銀行對(duì)業(yè)務(wù)和個(gè)人信息的把控困難。因?yàn)槭袌?chǎng)上信息的不對(duì)稱，一旦個(gè)人或者企業(yè)因?yàn)槟承┲旅脑驅(qū)е率チ藗鶆?wù)能力的失去，那么銀行面臨的就是資金的無(wú)法收回，因此帶來(lái)一系列的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，不好的影響也因此而產(chǎn)生。

（四）社會(huì)信用體系缺失

從目前的情況來(lái)看，迄今為止中國(guó)還沒(méi)有建成一個(gè)統(tǒng)一完善的社會(huì)信用體系，對(duì)于那些信用度比較好的個(gè)人或者企業(yè)，他們并沒(méi)得到相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)或是其他有利的東西，個(gè)人或企業(yè)存在不良信用記錄，其也沒(méi)有得到相應(yīng)的懲罰。工商銀行阿榮旗支行日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中賴賬和騙貸等誠(chéng)信問(wèn)題每年都存在，在調(diào)查中，許多調(diào)查者認(rèn)為失信成本較低，這使得社會(huì)普遍對(duì)于自身信用的維護(hù)有所忽視，造成盡管各種信用問(wèn)題反復(fù)，最終導(dǎo)致工商銀行阿榮旗支行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度得不到很好的發(fā)揮。

三、加強(qiáng)工商銀行阿榮旗支行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加大對(duì)信貸的檢查監(jiān)督力度

加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審查的檢查監(jiān)督，有效監(jiān)督能夠及時(shí)給自身提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警服務(wù)，提前使問(wèn)題得以暴露，并采取相應(yīng)的有效措施，防止問(wèn)題的再度擴(kuò)大。改善阿榮旗工商銀行目前存在的賴賬、騙貸等問(wèn)題，加強(qiáng)阿榮旗工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。信貸管理部門應(yīng)該對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的信用有效性、完整性、一致性和合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審查，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要立即責(zé)令整改，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題應(yīng)定期總結(jié)。

（二）創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化

創(chuàng)建良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化，這種管理文化是員工普通工作形成一致的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)。它與強(qiáng)制性約束的法律不同，而是通過(guò)對(duì)輿論的道德評(píng)價(jià)和其他手段來(lái)規(guī)范人們的行為。阿榮旗工商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)文化尚不完善，有很大的發(fā)展空間，創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，不論是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面，還是其他方面，對(duì)阿榮旗工商銀行來(lái)說(shuō)，都很有好處。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)管理人員的培訓(xùn)，并制定出完整的年度、閱讀培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)崗位的特點(diǎn)安排不同的培訓(xùn)主題，并對(duì)員工的專業(yè)水平急性評(píng)估，使員工能實(shí)時(shí)了解行業(yè)的最新政策條例。

（三）實(shí)行內(nèi)部評(píng)級(jí)法

內(nèi)部評(píng)級(jí)法，在國(guó)際上目前知名度最高最風(fēng)靡的一種信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法，也是目前為止最全面最科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，該評(píng)法的要求就是商業(yè)銀行達(dá)到了風(fēng)險(xiǎn)“四要素”最低門檻，也只有滿足了該條件，所建立的評(píng)級(jí)體系才能真正發(fā)揮它的作用。然而，從現(xiàn)在情況來(lái)觀察，工商銀行阿榮旗支行尚未達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn)和資格。盡管該法的實(shí)施是一個(gè)浩大的工程，銀行也應(yīng)該根據(jù)自身情況去積極努力的創(chuàng)造條件，為內(nèi)部評(píng)級(jí)法的早日引進(jìn)而更加努力。

（四）人員配置方面正規(guī)化、專業(yè)化

信貸風(fēng)險(xiǎn)是眾多金融風(fēng)險(xiǎn)中的一種，是金融機(jī)構(gòu)在貨幣資金的長(zhǎng)期運(yùn)作中而帶來(lái)的，因?yàn)槎喾N不確定性，導(dǎo)致實(shí)際收益和利益之間的預(yù)期差異，導(dǎo)致很多金融機(jī)構(gòu)喪失可能性。金融機(jī)構(gòu)要想擁有管理和評(píng)估的能力，必須掌握多學(xué)科，多技能的高級(jí)人員，所以人員素質(zhì)要求相當(dāng)高。中國(guó)工商銀行阿榮旗支行在人力資源方面尚未達(dá)到這個(gè)水平，風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)人員和經(jīng)驗(yàn)非常有限，而且銀行自身?xiàng)l件也造成了不吸引更多專業(yè)，高端人才。面對(duì)這個(gè)情況，應(yīng)該培養(yǎng)更好的專業(yè)隊(duì)伍，提升自身專業(yè)素質(zhì)。

（五）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)

工商銀行阿榮旗支行需要加快數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)速度，不斷完善行業(yè)各類信息、客戶信息等數(shù)據(jù)，加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)審查，同時(shí)在政府的幫助支持下，建立更完善的客戶信息管理系統(tǒng)，提高數(shù)據(jù)完整性、真實(shí)性。