(中南林業(yè)科技大學(xué) 湖南 長沙 410004)

基于國家推行的“三農(nóng)政策”，農(nóng)村商業(yè)銀行主要受眾地區(qū)是農(nóng)村。由于農(nóng)村的教育水平和企業(yè)發(fā)展規(guī)模存在劣勢，農(nóng)村金融市場不發(fā)達(dá)，農(nóng)村商業(yè)銀行在推行信貸業(yè)務(wù)的過程中會遇到阻力，一旦資金無法按時有效收回來，就會產(chǎn)生信貸風(fēng)險，農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展也會受到影響。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行推行信貸業(yè)務(wù)的過程中，對于其存在的問題，我們要及時發(fā)現(xiàn)并分析，提出有效的措施，以期完善農(nóng)村商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險的管理。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題

信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，也是其主要利潤來源，決定了信貸風(fēng)險管理對農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全乃至銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定發(fā)展有著不可忽視的作用。農(nóng)村商業(yè)銀行推行信貸業(yè)務(wù)的利息較低，貸款業(yè)務(wù)分散且單一，相較于其他商業(yè)銀行而言，有著不同的特點(diǎn)，也存在著一些問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化

農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村商業(yè)銀行的前身，其本身業(yè)務(wù)特點(diǎn)顯得集中且單一。農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了其盈利方式主要通過吸收存款和發(fā)放貸款來賺取一定的利潤差。農(nóng)村商業(yè)銀行將廣大地區(qū)的農(nóng)民作為其服務(wù)對象，廣大地區(qū)的農(nóng)民將獲得的貸款資金主要投入在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖生產(chǎn)活動中，這些生產(chǎn)活動受自然條件的影響較大，勞動收成具有很大的不確定性，一旦遭遇較強(qiáng)的自然災(zāi)害，生產(chǎn)活動難以有效的進(jìn)行下去，農(nóng)村居民的收入難以保障，貸款資金難以有效及時歸還，產(chǎn)生信貸風(fēng)險，對農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的保證類業(yè)務(wù)占有較大的比重，中小企業(yè)由于外在因素或者是個人問題造成經(jīng)營不善，導(dǎo)致銀行信貸資金難以及時歸還，信貸風(fēng)險大大提高。

(二)信貸人員的整體素質(zhì)偏低

近年來，大部分銀行都在注重對專業(yè)技能強(qiáng)，綜合素質(zhì)高的人才引進(jìn)，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)工作人員素質(zhì)要求標(biāo)準(zhǔn)不高，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)工作人員的學(xué)歷水平較低，沒有完整的知識框架，綜合素質(zhì)偏低。其次，信貸業(yè)務(wù)工作人員在推行信貸業(yè)務(wù)時，缺乏信貸風(fēng)險防范意識。有的甚至認(rèn)為加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理會影響自身的業(yè)績，從而為了提高自身的業(yè)績盲目的進(jìn)行放貸，或是為了自身的利益為他人放寬貸款條件，這些都存在較多的信貸風(fēng)險管理漏洞，對農(nóng)村商業(yè)銀行管理信貸風(fēng)險具有不利影響。第三，在當(dāng)前的銀行培訓(xùn)體系中，主要是對農(nóng)村商業(yè)銀行中高層管理人員的集中專門強(qiáng)化培訓(xùn)，對于基層銀行信貸工作人員的培訓(xùn)機(jī)會很少，而基層信貸工作人員占大多數(shù)，因此難以提升整支隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和專業(yè)水平。另外，疏于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的專業(yè)監(jiān)督，難以對風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的把控，同時，在對信貸業(yè)務(wù)工作人員的業(yè)績考核過程中，給農(nóng)村商業(yè)銀行造成信貸風(fēng)險權(quán)重所占比重小，難以形成對信貸業(yè)務(wù)工作人員的約束機(jī)制。以及農(nóng)村商業(yè)銀行在制定經(jīng)營戰(zhàn)略時，對信貸風(fēng)險防控的考慮有所欠缺，以上因素對于農(nóng)村商業(yè)銀行在推行信貸業(yè)務(wù)時會產(chǎn)生不利影響，難以保證農(nóng)村商業(yè)銀行高質(zhì)量的信貸業(yè)務(wù)水平。

(三)銀行內(nèi)部控制體系有待完善

我國農(nóng)村商業(yè)銀行是由農(nóng)村信用合作社發(fā)展改制而來的，成立時間較短，信貸風(fēng)險管理體制不完善，缺乏豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。主要問題體現(xiàn)在以下幾方面：首先，很多農(nóng)村商業(yè)銀行在管理模式上沒有和現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理模式接軌，沒有嚴(yán)格的內(nèi)部控制體系，仍采用之前的信用社模式，難以和當(dāng)代商業(yè)銀行的管理模式相契合。其次，信貸管理部門自身業(yè)務(wù)水平有待加強(qiáng)，信貸風(fēng)險管理能力有待提高，貸前不能獲得全面有效的企業(yè)信息，貸中審查機(jī)制存在頗多的漏洞，貸后更難以實(shí)施有效的管理，使得農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在諸多漏洞，難以保證業(yè)務(wù)質(zhì)量，提升信貸業(yè)務(wù)中的不良貸款率。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行雖然信貸業(yè)務(wù)授信和風(fēng)險管理職能分離，在實(shí)際工作中，人手不足的情況時有發(fā)生，部門或者崗位之間出現(xiàn)臨時借調(diào)人手的現(xiàn)象，難以避免的出現(xiàn)權(quán)責(zé)重疊，體現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的不完善。

二、完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的建議

(一)優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行要優(yōu)化內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，了解自身的信貸資產(chǎn)，這樣才能有的放矢的對信貸資金結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。對于中長期貸款要注意和短期貸款合理搭配，并強(qiáng)化對風(fēng)險較高的中長期貸款和保證類貸款的風(fēng)險管理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行信貸資產(chǎn)的優(yōu)化組合，降低銀行信貸風(fēng)險。同時，對同一業(yè)務(wù)或者同一企業(yè)的集中放貸會提高銀行信貸管理的風(fēng)險，要盡量降低貸款的集中度，通過對不同行業(yè)和不同企業(yè)提供信貸服務(wù)來有效的分散信貸風(fēng)險，在推動農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的同時降低信貸管理的風(fēng)險。

(二)增強(qiáng)銀行信貸工作人員的風(fēng)險管理意識

農(nóng)村商業(yè)銀行要加大力度，加強(qiáng)專業(yè)信貸工作人員隊(duì)伍的建設(shè)，建立一支高知識水平，專業(yè)素質(zhì)強(qiáng)的信貸風(fēng)險管理隊(duì)伍，加強(qiáng)自身的信貸風(fēng)險管理，全方位，多角度的對信貸風(fēng)險實(shí)施管理。首先，在招聘初期，農(nóng)村商業(yè)銀行人事部要提高信貸工作人員的崗位標(biāo)準(zhǔn)，通過專業(yè)知識和技能的考核，選拔出符合信貸風(fēng)險管理的專業(yè)性人才。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行要定期組織培訓(xùn)活動，并且要求每一位信貸工作人員參與進(jìn)來，或者通過公開課的形式，不斷更新信貸工作人員的專業(yè)知識，不斷加強(qiáng)信貸工作人員風(fēng)險管理意識，不斷提高信貸工作人員的專業(yè)化信息技能水平，促使信貸業(yè)務(wù)工作人員能夠熟悉貸款流程和銀行所規(guī)定的信貸審查制度。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行要在內(nèi)部建立完善的獎懲機(jī)制，營造良好的競爭氛圍，要求信貸工作人員嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，杜絕違法違紀(jì)的現(xiàn)象發(fā)生，保證信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。

(三)完善內(nèi)部控制體系

為了更有效的管理信貸風(fēng)險，要完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)部門之間的分工與合作，明確崗位之間的責(zé)任，做到信貸業(yè)務(wù)的“公開化”和“透明化”。在銀行的信貸業(yè)務(wù)中，要建立科學(xué)嚴(yán)格的貸款審查程序，通過貸前調(diào)查，獲取充分有效的信息，將信用不佳，還貸能力欠缺的貸款人排除，降低盲目貸款的可能性；通過貸中審查，對貸款人的財務(wù)狀況和經(jīng)營能力進(jìn)行充分詳實(shí)的了解，獲取真實(shí)可靠的有效信息，了解貸款人的真實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)貸前調(diào)查中未發(fā)現(xiàn)的問題；通過貸后管理，對借款人的經(jīng)營狀況和償債能力進(jìn)行精準(zhǔn)的把控，對于已經(jīng)客觀存在但是尚未完全顯現(xiàn)的風(fēng)險，要提前采取措施進(jìn)行防范。只有做好“貸前調(diào)查，貸中審查，貸后管理”，并嚴(yán)格強(qiáng)化內(nèi)部控制，才能降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。

結(jié)語：

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行在推行信貸業(yè)務(wù)的過程中，存在著信貸風(fēng)險管理的漏洞，在很大程度上制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，我們需要找到有效的措施來完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理，通過對農(nóng)村商業(yè)銀行自身信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，提高信貸工作人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和信貸風(fēng)險管理意識，完善農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度等措施，有效解決信貸風(fēng)險管理問題，保證信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，保障農(nóng)村商業(yè)銀行在推行信貸業(yè)務(wù)過程的利益，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展。