何方源 黃和 程鑫

【摘 要】如今，我國經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型期，商業(yè)集團(tuán)的業(yè)務(wù)也在不斷更新和優(yōu)化。但是，從外部環(huán)境和內(nèi)部控制來看，這在一定程度上限制了信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，致使商業(yè)銀行仍面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)問題的嚴(yán)重威脅。本文闡述了我國商業(yè)銀行面臨的信用貸款資產(chǎn)的現(xiàn)狀，并結(jié)合對信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，分析了信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的來龍去脈。同時(shí)，針對我國商業(yè)銀行出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題提出了一些建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);防范措施

信用貸款風(fēng)險(xiǎn)來自商業(yè)銀行信用貸款活動(dòng)預(yù)期利潤的不確定性，在信用貸款管理中也起著重要作用。如今，我國大多數(shù)商業(yè)銀行仍將信貸業(yè)務(wù)作為主要收入來源，這種情況在短期內(nèi)無法改變。因此，目前，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍然是商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)鍵內(nèi)容。為了維護(hù)市場，抓住機(jī)遇，搶占市場，我們開始逐步實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的國際化，不斷提高商業(yè)銀行信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，這對我國商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要意義。

1、我國商業(yè)銀行信貸問題出現(xiàn)的原因

1.1由借款人引起的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)

①企業(yè)系統(tǒng)中的漏洞導(dǎo)致缺乏資金積累，這往往會(huì)形成對銀行貸款的過度依賴，并增加信貸風(fēng)險(xiǎn)的不穩(wěn)定性;②借款人的不同渠道貸款或透支貸款等貸款欺詐行為也加劇了信用風(fēng)險(xiǎn)。但是，我國大多數(shù)商業(yè)銀行存在管理漏洞，部門之間缺乏溝通和協(xié)調(diào)，對借款人資產(chǎn)信息的調(diào)查不足，使單個(gè)借款人有機(jī)會(huì)進(jìn)行貸款欺詐;③貸款擔(dān)保沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。由于我國消費(fèi)品二級市場發(fā)展不完善，交易秩序仍然混亂，交易法規(guī)尚待制定和完善。當(dāng)借款人資不抵債時(shí)，銀行無法將抵押品換成現(xiàn)金作為還款來源，這也為信用風(fēng)險(xiǎn)管理增加難度;④借款人使用不正當(dāng)方法獲得貸款。目前，一些銀行高級管理人員利用權(quán)力謀取私利，無視國家法律作為基金摘要，甚至其他人直接參與私人借貸，向不符合貸款條件的企業(yè)或個(gè)人提供貸款，從而獲得私人利益，從而為銀行信用風(fēng)險(xiǎn)提供了不利的條件，阻礙了銀行信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

1.2銀行自身存在的問題

①商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行文化的核心內(nèi)容，它包括銀行管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理思想。在銀行的管理中，有一個(gè)普遍現(xiàn)象，即只關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展而忽略了對風(fēng)險(xiǎn)的控制，對借款人使用貸款的監(jiān)管還不夠;②缺乏有效的信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。維護(hù)商業(yè)銀行的經(jīng)營和減輕銀行的信用壓力是信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的存在，完善的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制可以最大程度地降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);③商業(yè)銀行的貸款決策機(jī)制還不成熟。商業(yè)銀行缺乏對借款人的審查，對貸款資金的投資方向和數(shù)額尚不清楚，他們不會(huì)同時(shí)注意數(shù)據(jù)和信息的累積和收集。同時(shí)，他們?nèi)狈κ袌鲎兓挠^察以及市場變化的準(zhǔn)確性，沒有擔(dān)保，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款決策中的錯(cuò)誤。

2、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

2.1加強(qiáng)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制

2.1.1廢除政策潛在擔(dān)保，提高銀行決策水準(zhǔn)

①有必要在宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀。政府應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況全面調(diào)整財(cái)務(wù)政策，為了使商業(yè)銀行成為負(fù)責(zé)其損益和經(jīng)營自給自足的成熟企業(yè)，政府應(yīng)減少對商業(yè)銀行的監(jiān)管，并為提高銀行決策水平提供充分的支持空間;②有必要改變政府職能的使用方向。政府對企業(yè)的過多政治參與和落后的地方保護(hù)主義是信貸風(fēng)險(xiǎn)增加的根本原因。政府應(yīng)根據(jù)市場發(fā)展趨勢充分改變自己的身份，從市場參與向市場管理轉(zhuǎn)變。有必要從長遠(yuǎn)的角度看問題，讓市場法發(fā)揮自己的作用，不僅應(yīng)注意其短期利益，而且應(yīng)忽略其長期發(fā)展。

2.2.2建立完備的社會(huì)信用體系，打造良好的市場經(jīng)濟(jì)秩序

從企業(yè)角度來看，商業(yè)銀行需要根據(jù)其公司的信用等級來確定發(fā)放貸款的方式，并且需要根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量和信用記錄來衡量公司的信用等級。為了促進(jìn)商業(yè)銀行對信用貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理，政府需要進(jìn)一步完善貸款信用評級指標(biāo)體系，這有利于提高貸款定價(jià)的準(zhǔn)確性，為防范商業(yè)銀行信用貸款風(fēng)險(xiǎn)提供有效的幫助。①要著力提高企業(yè)及商業(yè)銀行管理人員的信用意識，加強(qiáng)對群眾的誠信教育工作，營造讓各界放心的社會(huì)信用環(huán)境。②完善涵蓋全民的信用體系，并建立信用數(shù)據(jù)庫為全社會(huì)提供網(wǎng)絡(luò)共享。同時(shí)對企業(yè)加強(qiáng)信用監(jiān)督，將企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量及銀行貸款信用記錄等信息添加到企業(yè)信用檔案中，實(shí)施明確的信用等級劃分。

2.2商業(yè)銀行需要從哪些方面防范

2.2.1提高風(fēng)險(xiǎn)評估水平，完善預(yù)警機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)評估的概念是評估和分析信用貸款過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估的作用是幫助準(zhǔn)確控制信用風(fēng)險(xiǎn)。為了有效提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評估水平，有必要加強(qiáng)客戶信息和數(shù)據(jù)的收集與整合，加強(qiáng)不同銀行之間的交流，為客戶數(shù)據(jù)提供共享的平臺，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。通過分析數(shù)據(jù)庫來分析商業(yè)銀行，進(jìn)一步控制。特別是對于上市商業(yè)銀行，技術(shù)先進(jìn)、范圍廣泛的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)對于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制具有積極意義。為了準(zhǔn)確地預(yù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)，這與對相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的依賴是分不開的。但是，現(xiàn)有的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不具有分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的功能。他們只能解釋不良貸款的資金額度，不足以為銀行信貸人員的決策分析提供依據(jù)。商業(yè)銀行需要使用合理的手段來全面挖掘客戶信息并使用統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。在學(xué)習(xí)方面，我們會(huì)在每次信貸貸款之前進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估。

2.2.2做好基層銀行風(fēng)險(xiǎn)防控工作

基層銀行是商業(yè)銀行的根基，無論從信用貸款的介入方面，還是從信用貸款的維護(hù)方面，都具有著舉足輕重的作用。①基層銀行不僅要對抵押物進(jìn)行合法性檢驗(yàn)，還需著力分析企業(yè)的第一還款來源，并將企業(yè)提供的書面材料參照其相關(guān)數(shù)據(jù)庫，對其提供的書面材料的真實(shí)度進(jìn)行全面分析;②基層銀行需將對企業(yè)還款間隔期的決策方案與企業(yè)的實(shí)際情況相結(jié)合。對企業(yè)的資金質(zhì)量及資金運(yùn)轉(zhuǎn)周期進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u估，使企業(yè)的還款間隔期與企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)規(guī)律相匹配，從而增加企業(yè)對按時(shí)還款的保障;③加強(qiáng)對企業(yè)所貸資金使用方式的監(jiān)督，為確保企業(yè)能夠按期還款，不允許企業(yè)把信用貸款資金投入到股票市場與房地產(chǎn)市場。

2.2.3從各種方面提高信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平

①建立切實(shí)可行的信用貸款管理約束制度，為完善貸款管理，加大信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行應(yīng)明確規(guī)定工作職責(zé)，將審批工作與信貸工作分開，以履行職責(zé)。客戶經(jīng)理將負(fù)責(zé)調(diào)查失真、信貸員將負(fù)責(zé)審查錯(cuò)誤、批準(zhǔn)官員將負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督、負(fù)責(zé)人將負(fù)責(zé)信用擔(dān)保;②要強(qiáng)調(diào)銀行行業(yè)之間的交流與合作，共同打造客戶信用資源平臺并提供共享，沉重打擊不良客戶的騙貸行為，對不良客戶進(jìn)行統(tǒng)一制裁，規(guī)范社會(huì)信用環(huán)境;③要對商業(yè)銀行信貸人員工作制定明確的考核制度，同時(shí)強(qiáng)調(diào)責(zé)任落實(shí)，合理優(yōu)化員工獎(jiǎng)勵(lì)條例，對信貸質(zhì)量高風(fēng)險(xiǎn)小的考核結(jié)果提供獎(jiǎng)勵(lì)，更高效的推進(jìn)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3、結(jié)語

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一直是商業(yè)銀行實(shí)際經(jīng)營管理的重要組成部分。隨著我國金融業(yè)的不斷開放和全球金融業(yè)的不斷發(fā)展，我國銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)問題亟待解決。為了更好地緩解信用風(fēng)險(xiǎn)問題，我們必須從兩個(gè)方面入手：政府政策和銀行本身。政府應(yīng)主動(dòng)解除無形擔(dān)保，為提高商業(yè)銀行的信用決策能力提供必要條件，并在改善社會(huì)信用環(huán)境中發(fā)揮積極作用;商業(yè)銀行需要建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，盡快完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)銀行業(yè)的發(fā)展一直在穩(wěn)步增長。

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