王菊

[摘要]從世界范圍的企業(yè)發(fā)展來(lái)看，每一國(guó)家都普遍存在中小型企業(yè)，其中，融資是中小企業(yè)解決自身發(fā)展的重要途徑，而中小型企業(yè)當(dāng)前在我國(guó)的發(fā)展突出的問(wèn)題是融資難。同時(shí)從根本上說(shuō)，我國(guó)中小企業(yè)融資難歸根結(jié)底在于制度的限制，也就是說(shuō)企業(yè)自身發(fā)展與融資特點(diǎn)與銀行尤其是商業(yè)銀行主導(dǎo)的融資體系之間存在不匹配的關(guān)系。要想從根本上解決融資困難的問(wèn)題，需要?jiǎng)?chuàng)新融資體系。文章分析了中小企業(yè)融資難的原因，針對(duì)原因提出具體的對(duì)策，為我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展提供良好的發(fā)展方向。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè);企業(yè)融資;商業(yè)銀行

[中圖分類號(hào)]F276.3

改革開(kāi)放40年來(lái)，我國(guó)的中小企業(yè)發(fā)展十分迅速，在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面占據(jù)重要的地位，能有效推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。同時(shí)企業(yè)的存在能提供大量的就業(yè)崗位，解決就業(yè)問(wèn)題，帶動(dòng)GDP的增長(zhǎng)。但是社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)總是存在的，激烈的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)尤其在融資方面的壓力阻礙中小企業(yè)的發(fā)展壯大，融資難成為中小企業(yè)發(fā)展的絆腳石，為此，需要從現(xiàn)實(shí)發(fā)展?fàn)顩r來(lái)分析中小企業(yè)融資難的原因，從企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及政府三方面來(lái)找原因，才能在此基礎(chǔ)上提出具有針對(duì)性的對(duì)策，保障中小企業(yè)融資順暢，帶動(dòng)中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)。

1中小企業(yè)融資的情況分析

盡管我國(guó)的中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入、稅收以及就業(yè)問(wèn)題上提供了許多好處，但是中小企業(yè)在融資方面依然存在較多的問(wèn)題。

首先，中小企業(yè)在財(cái)務(wù)方面風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是企業(yè)過(guò)度負(fù)債，部分企業(yè)不管成本怎樣，不考慮自己的償還能力，一味向銀行貸款;二是企業(yè)之間相互擔(dān)保，資產(chǎn)重復(fù)抵押，增加企業(yè)管理成本和財(cái)務(wù)成本，削弱企業(yè)支付的能力。

其次，存在融資渠道單一的問(wèn)題，在我國(guó)許多中小企業(yè)屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，科技含量低，利潤(rùn)率低，因此，積累資金和擴(kuò)大生產(chǎn)較為困難，尤其在外部融資方面困難重重，阻礙中小企業(yè)的生存，結(jié)構(gòu)不合理，增加企業(yè)上市的門檻，并且多數(shù)中小企業(yè)是通過(guò)間接融資渠道獲得銀行的貸款資金，渠道過(guò)于單一，不利于資金的流通。

2中小企業(yè)融資難的具體原因

2.1企業(yè)自身發(fā)展實(shí)力不足

從企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部著手尋找融資難的原因，可知企業(yè)的發(fā)展實(shí)力影響融資，從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，我國(guó)多數(shù)的中小型企業(yè)在融資方面主要以內(nèi)源融資為主，一般而言，內(nèi)源融資的規(guī)模不大，穩(wěn)定性較差;而外源融資高效且穩(wěn)定，因此選擇外源融資的方式更有利于中小企業(yè)的發(fā)展。但是內(nèi)源融資給中小企業(yè)發(fā)展帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)較小。相對(duì)而言，外源融資的主體為銀行，銀行會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展的綜合實(shí)力進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估符合銀行的融資要求，便能對(duì)其進(jìn)行援信。

因此，中小企業(yè)的綜合實(shí)力是解決其融資困難問(wèn)題的重要手段，尤其在銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)的規(guī)范性監(jiān)察后，企業(yè)的綜合實(shí)力更是成為銀行考慮的條件。但是往往中小企業(yè)的實(shí)力較弱，且產(chǎn)生的價(jià)值有限，不能達(dá)到銀行的授信要求，從而導(dǎo)致融資較難。

2.2金融機(jī)構(gòu)融資體系的不完善

金融機(jī)構(gòu)融資體系的不完善也是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的重要原因，因?yàn)閺谋举|(zhì)上看，中小企業(yè)獲得穩(wěn)定增長(zhǎng)的方式是借助外源融資的方式，而外源融資的關(guān)鍵在于銀行。從當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)發(fā)展實(shí)際來(lái)看，實(shí)力雄厚的國(guó)有大型商業(yè)銀行都希望能在自我管控風(fēng)險(xiǎn)的范圍內(nèi)去追求最大化的利潤(rùn)，從而使其更青睞于那些經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、資金實(shí)力雄厚的大型企業(yè);相比之下，我國(guó)大多數(shù)對(duì)中小企業(yè)服務(wù)的農(nóng)商銀行的實(shí)力與商業(yè)銀行是無(wú)法比較的，因此，使得中小企業(yè)在融資方面與大型企業(yè)拉開(kāi)差距。差距影響發(fā)展，使得中小企業(yè)的發(fā)展跟不上大型企業(yè)的發(fā)展，兩者之間存在嚴(yán)重的資金差距。

此外，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，對(duì)企業(yè)提供的授信服務(wù)創(chuàng)新性不夠，銀行的傳統(tǒng)貸款抵押對(duì)象主要是廠房、機(jī)器設(shè)備以及產(chǎn)品原料等，從而無(wú)法正確估計(jì)中小企業(yè)實(shí)際的資產(chǎn)，影響對(duì)其提供具有針對(duì)性的服務(wù)。

2.3政府有限的財(cái)政支持

融資難的原因除了企業(yè)自身和金融機(jī)構(gòu)之外，還有政府的政策支持，尤其對(duì)中小企業(yè)融入市場(chǎng)的發(fā)展來(lái)說(shuō)，政府的政策性支持顯得尤為重要。眾所周知，中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)激活市場(chǎng)、解決就業(yè)問(wèn)題等具有重要的貢獻(xiàn)，政府應(yīng)該重視并支持中小企業(yè)的發(fā)展，為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供政策性的保障?，F(xiàn)實(shí)發(fā)展的情況是我國(guó)高度重視中小企業(yè)的發(fā)展，為其發(fā)展提供眾多的政策福利，設(shè)立相關(guān)法律為其融資提供保護(hù)，同時(shí)在財(cái)政資金版塊設(shè)立中小企業(yè)融資扶持項(xiàng)目，將中小企業(yè)融資難的問(wèn)題落實(shí)解決，推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展。

但是中小企業(yè)的數(shù)量較多，政府的資金補(bǔ)貼以及政府優(yōu)惠是有限的，不能滿足全部中小企業(yè)的發(fā)展需求。同時(shí)市場(chǎng)存在管理問(wèn)題，缺乏對(duì)中小企業(yè)的有效管理，導(dǎo)致有限的國(guó)家資金補(bǔ)貼不能在中小企業(yè)的發(fā)展實(shí)際中發(fā)揮作用，從而在根本上不能解決中小型企業(yè)的融資困難問(wèn)題，從側(cè)面也說(shuō)明了一個(gè)問(wèn)題就是政府在融資問(wèn)題上的宏觀調(diào)控手段不明顯。

3解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策

3.1企業(yè)提升自身發(fā)展實(shí)力

中小企業(yè)要解決融資困難的問(wèn)題關(guān)鍵還是靠自己，換言之，就是中小企業(yè)要增加自身發(fā)展的綜合實(shí)力，完善自身的企業(yè)建設(shè)，才能獲得金融機(jī)構(gòu)的幫扶。因此，中小企業(yè)需要做到以下幾個(gè)方面。

首先，從制度上看，需要不斷完善企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，建設(shè)包括內(nèi)部和外部的管理制度，從內(nèi)向外采取系統(tǒng)化的管理模式，同時(shí)在改善自身的過(guò)程中，要不斷借鑒現(xiàn)代的優(yōu)秀企業(yè)管理制度模式，從而更好地管理企業(yè)內(nèi)部的人、財(cái)、物。因?yàn)橹挥刑岣邔?duì)企業(yè)管理方面的能力才能有條件獲取外源融資渠道，進(jìn)而為企業(yè)實(shí)現(xiàn)科學(xué)化和多元化的管理提供資金保障。

其次，中小企業(yè)要完善自我約束的財(cái)務(wù)制度，明確財(cái)務(wù)職責(zé)，提升部門管理財(cái)務(wù)的水平，減少資金風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，縮短資金使用和審批的程序，搭建良好的信用平臺(tái)，定期自查財(cái)務(wù)狀況。

最后，資金信用制度的建立和完善，誠(chéng)實(shí)的信用文化和價(jià)值能夠提升企業(yè)整體的形象，有利于為融資提供保障。

3.2金融機(jī)構(gòu)完善相關(guān)體系

金融機(jī)構(gòu)完善相關(guān)的資金鏈體系能在一定程度上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。首先，作為商業(yè)銀行，在對(duì)企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)要不斷改善銀行存在的在信貸市場(chǎng)上的管理制度，根據(jù)不同類型的中小企業(yè)制定信貸管理辦法，便于中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)提供的融資空間內(nèi)進(jìn)行選擇。金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立固定的法律和程序來(lái)保護(hù)中小企業(yè)在融資中遇到的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，同時(shí)增強(qiáng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新性，針對(duì)具體的中小企業(yè)設(shè)計(jì)適合其發(fā)展的信貸服務(wù)業(yè)務(wù)，個(gè)性化的定制中小企業(yè)發(fā)展的需求，契合中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際狀況，才能保障其在市場(chǎng)上的份額。

同時(shí)，還要在業(yè)務(wù)產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)管理模式上更新服務(wù)方式，將信貸資金運(yùn)用到產(chǎn)業(yè)需求中去，提升信貸資金配置的效率;此外，對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，除了在自身的金融項(xiàng)目上努力改善外，還可借助外援力量，也就是說(shuō)，借助民間資本的力量來(lái)為中小企業(yè)融資問(wèn)題提供保障，而民間資本屬于非正規(guī)金融市場(chǎng)，因此需要國(guó)家給予政策上的支持，激發(fā)民間資本的活力，對(duì)適合中小企業(yè)發(fā)展的民間資本等非正規(guī)金融市場(chǎng)要正確引導(dǎo)和支持，提升對(duì)其的監(jiān)管力度，保障以民間資本完善金融服務(wù)體系，為中小企業(yè)的發(fā)展提供更好的金融服務(wù)。

3.3政府做好政策調(diào)控

中小企業(yè)的融資問(wèn)題離不開(kāi)政府的宏觀調(diào)控工作，為此，作為政府，需要發(fā)揮其宏觀調(diào)控的作用為中小企業(yè)的融資提供便利。政府需要做到以下幾個(gè)方面。

第一，政府要制定相關(guān)法律制度規(guī)范中小企業(yè)在信貸融資方面的行為，推動(dòng)政策的延續(xù)性和可執(zhí)行性，營(yíng)造良好的融資環(huán)境，健全法律法規(guī)。

第二，以立法的方式規(guī)范中小企業(yè)的管理行為，為此創(chuàng)造良好的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，提升中小企業(yè)內(nèi)部管理的能力和水平，落實(shí)管理，更加針對(duì)性地提出適合中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，通過(guò)補(bǔ)貼和優(yōu)惠政策推動(dòng)中小企業(yè)的健康有序發(fā)展。

第三，政府要強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的信用體系建設(shè)，廣泛收集中小企業(yè)的相關(guān)信息，并將這些信息建立數(shù)據(jù)庫(kù)，便于隨時(shí)利用和查找。尤其是在涉及金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)考察中小企業(yè)的信用問(wèn)題時(shí)，這些數(shù)據(jù)庫(kù)更加方便快速，減少煩瑣的操作，提高申請(qǐng)貸款的效率，信息變成數(shù)據(jù)，成為當(dāng)前信息時(shí)代的重要方式，所以，對(duì)政府而言，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的管理和規(guī)約就需要建立數(shù)據(jù)庫(kù)，以數(shù)據(jù)來(lái)說(shuō)話，同時(shí)中小企業(yè)的信用以數(shù)據(jù)的方式直接表現(xiàn)出來(lái)，讓金融機(jī)構(gòu)一目了然，深刻了解中小企業(yè)的信用信息，利于改善企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。

4結(jié)論

從本質(zhì)上來(lái)看，中小企業(yè)在我國(guó)的存在是有益的，不僅能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，增加就業(yè)，還能提升財(cái)政收入，推動(dòng)國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增長(zhǎng)，因此，可知其在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中處于重要地位。盡管如此，中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中融資難的問(wèn)題卻一直存在，且阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展。因此，中小企業(yè)融資問(wèn)題受到社會(huì)的廣泛關(guān)注。由于中小企業(yè)自身發(fā)展實(shí)力的不足導(dǎo)致其在外源融資上相對(duì)不易，這是中小企業(yè)融資難的主要原因，為此，提升中小企業(yè)自身發(fā)展的綜合實(shí)力就顯得尤為重要。

除此之外，中小企業(yè)融資難的原因還有金融機(jī)構(gòu)以及政府方面的原因，所以金融機(jī)構(gòu)和政府需要作出相應(yīng)的改善，幫助中小企業(yè)解決融資難的問(wèn)題，促進(jìn)中小企業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

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