李昕芮
商業(yè)銀行作為重要的金融機構(gòu)之一,時刻履行著管理貨幣、經(jīng)營資金的職責,主要表現(xiàn)為收益性較高、風險性較大等特征。從銀行的管理角度來看,經(jīng)濟資本就是用來應對和承擔相應的風險以保持經(jīng)營所需的資本。在國外,銀行為使整體資本能夠緊隨時代變化,已形成了良好的經(jīng)濟資本管理模式,但與國外相比,國內(nèi)在這一領域尚處于初級階段,因此,如何正確面對經(jīng)濟資本,需要及時借鑒國外經(jīng)驗,并在實際管理中不斷深入剖析、革新發(fā)展,從而有的放矢地提出對策,為整體經(jīng)營運轉(zhuǎn)提供助推保障作用。本文針對資本管理問題進行詳細的討論,希望能夠為之提供一些新的建議。
一、引言
商業(yè)銀行要想在資本運營中做好風險管控工作,需要針對資本做好嚴格有效的系統(tǒng)性管理。通常,銀行資本運營表現(xiàn)為系統(tǒng)性較強、風險性較高的特點,對銀行資金做好管理,搞好經(jīng)營,并對經(jīng)營當中發(fā)現(xiàn)的問題及時未雨綢繆,可以更好地防范金融風險,這其中最為重要的就是對資本的整體性、系統(tǒng)性、精細化管理。在新的發(fā)展趨勢下,國內(nèi)銀行面臨諸多挑戰(zhàn),發(fā)展格局逐漸減小,面對此種情況,更需要商業(yè)銀行對資本管理中的瓶頸問題進行深入預判分析,及時創(chuàng)新管理理念,更新經(jīng)營方法,從而融會貫通地保證其全面高質(zhì)量的發(fā)展。
二、作用與影響
在經(jīng)營與發(fā)展的過程中,銀行對于資本的經(jīng)營與管理以及可能產(chǎn)生的風險認識更加全面,通過不斷的創(chuàng)新與實踐,針對風險總結(jié)出相應的資本管理模式。在管理的過程中,呈現(xiàn)出雙效益特點,即對風險和收益進行共同約束,從而更好地提升整體管理能力,也可以將資源做好優(yōu)化配置,對預算、支配等做好管理。由此可見,對資本的良好管理可以對整個銀行發(fā)展起到促進作用。具體表現(xiàn)如下:
(一)管理意識的強化促成合規(guī)精細化經(jīng)營
堅守合規(guī)經(jīng)營,提高管理意識,做實精細化管理,是持續(xù)增強商業(yè)銀行改革發(fā)展的內(nèi)生動力。隨著內(nèi)外部審計要求的提高、外部監(jiān)管部門的監(jiān)管程度不斷強化,都對管理提出了更高的要求,面對這樣的現(xiàn)狀,資本的管理就變成經(jīng)營當中的重點,而不斷強化資本管理意識,才能更好的做好畫像、細化清單,補齊短板,形成規(guī)范化的管理思維和習慣,進一步運用思維指導實踐,從而實現(xiàn)銀行對資本經(jīng)營的真實有效管理。
(二)持續(xù)加強的預判管理有利于防范風險
商業(yè)銀行長期以來在發(fā)展中都面臨著挑戰(zhàn)與風險。因此,為了保證自身經(jīng)營的穩(wěn)定,保證持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展,則需要針對復雜多變的業(yè)務的風險類別做好系統(tǒng)性、體系性的建構(gòu),從而使各類風險得到有效的識別,實現(xiàn)數(shù)據(jù)、審計、合規(guī)等工作成果在預判管理中的合理應用。在實際的調(diào)查中發(fā)現(xiàn),風險主要包括了流動性、操作、信用、市場等各種類型,其中,信用風險是最為常見的風險類型,其比例可以達到66%;除了信用風險,還需要重視操作和市場等風險,要不斷借助資本管理的方法,對各類風險做好預估,從而更好地保證效益穩(wěn)定。
(三)不斷深化的結(jié)構(gòu)分析促進高質(zhì)量發(fā)展
一些商業(yè)銀行對于資本進行全面評價,其目的就是為了以收益、附加值為基準,高質(zhì)量做好考核的過程,不僅如此,在考核當中,還存在一定的成本意識,針對銀行經(jīng)營當中的利潤結(jié)構(gòu)進行了全面的分析,能夠更有效解決過去銀行當中的問題所在,這對于銀行的未來經(jīng)營有很重要的意義,經(jīng)營者能夠得到非常明顯的警示,從而可以更加準確地認識風險,從而采取適當?shù)拇胧瑢ΜF(xiàn)狀加以改變。
三、目前面臨的重點難點
對于銀行來講,做好相應的資金管理非常重要,在實際的操作當中,相應的管理缺失將影響整體管理的效果,具體表現(xiàn)如下:
(一)各項工作管理的整體協(xié)作性有待提高
系統(tǒng)精細的管理工作對實際工作能夠提供引導作用,為了保證銀行的發(fā)展,應當借助創(chuàng)新拓客方式,使高收益客戶得到有效增加,從而使得銀行整體營銷模式得到多元化拓展;強化全面主動風險管理,進一步完善管理機制。但是當前的形勢下,經(jīng)營過程與管理過程契合度不夠高,經(jīng)營過程無法與資本管理相互協(xié)調(diào),究其原因,第一是因為銀行的市場化程度很高,各個機構(gòu)之間的競爭非常激烈,各自收益受到影響,客戶流失量比較大,發(fā)展新客戶也比較困難,業(yè)務發(fā)展受到阻礙;第二是因為高收益客戶中,有很客戶的業(yè)務是貸款業(yè)務,其中以房地產(chǎn)最為典型,在貸款相關的業(yè)務當中,呈現(xiàn)的資金指數(shù)比較低,整體時間也很長,對于管理的持續(xù)和全局性帶來困境。
(二)業(yè)務數(shù)據(jù)的準確度不足
在對資本進行計量的時候,常常使用內(nèi)部系數(shù),各類資本的系數(shù)不夠準確,使得風險潛藏其中,無法使相關人員及時認識到其中的根源問題,如果客戶在定位、行業(yè)發(fā)展等各方面產(chǎn)生不同,風險的類型也會不同,但是系數(shù)呈現(xiàn)出統(tǒng)一特點,沒有針對具體情況做好分析,所以,在借助系數(shù)進行分類的時候,需要同時做好計量工作,這就使得各類數(shù)據(jù)不夠準確,對風險的判斷也缺乏準確性。
四、解決方法討論
面對當前資本管理當中的問題,需要深入銀行發(fā)展現(xiàn)狀,針對其做好管理工作,具體方法表現(xiàn)如下:
(一)實施有效的精細化管理
優(yōu)化資本管理就是對銀行的整體經(jīng)營運轉(zhuǎn)進行管理,督促運營環(huán)節(jié)當中所涉及的各個部門做好緊密配合,為了使相關部門在實際的工作中對資本進行有效利用,需要做到以下幾點。首先,針對行內(nèi)相關業(yè)務內(nèi)容做好全員培訓,在培訓中,應當按照回報率、風險控制等各類業(yè)務種類提供不同的培訓內(nèi)容,使各項工作的重點更加明確,不同的部門需要深入研究自身的工作要點,從而更好地完成自己的工作,比如在財務部門當中,進行培訓的要點主要是資產(chǎn)掛賬的相關問題,而信貸部門則更多需要了解與風控相關的內(nèi)容,從而為銀行發(fā)展提供堅實的保障。其次,建立相應的聯(lián)動管理體系,使各項措施更好地推進。實際經(jīng)營管理中,如果涉及較新或未接觸的業(yè)務,可以根據(jù)實際與既定流程相結(jié)合,保證管理的有效性的前提下,既滿足管理要求,又啟發(fā)引導作用。比如在產(chǎn)品營銷過程中,對于創(chuàng)新業(yè)務可以提出相應的獎勵模式,對最終的回報率完成準確計算,如果回報率出現(xiàn)誤差,則需要及時做好調(diào)整處理。
(二)做好整體系統(tǒng)性建設
很多銀行在計量的過程中,使用系數(shù)進行構(gòu)建,這種模式的步驟比較少,能夠快速完成計量;還有一些銀行借助評級進行計量,但是該工作通暢具有非常廣闊的系統(tǒng),如果需要使用這一方法,則需要在進行系統(tǒng)建設的同時,還做好風險評估,制定相應的模型?,F(xiàn)在銀行處在信息化時代,數(shù)字化的金融科技為銀行發(fā)展帶來挑戰(zhàn)和機遇,更需要商業(yè)銀行及時進行經(jīng)營管理的整體性調(diào)整和系統(tǒng)性的創(chuàng)新,使各類數(shù)據(jù)的提供更加符合實際需求,并能夠更好地保證資本管理的有效性。
(三)控制管理力度
銀行在施行管理制度的過程中,需要根據(jù)特定的省情、行情,制定合適的管理計劃,做出準確的決策。如果是一些等級不夠的分行,則可以將部分資本進行融合,或者進行下分,按照銀行客戶的需求做好配置,從而使分配更加有效,整體管理水平得以提升。
五、結(jié)語
在針對資本管理采取相應的措施時,需要緊緊圍繞當前發(fā)展中存在的問題,針對性提出解決方法,深入商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀,詳細把握各個部門聯(lián)動協(xié)作環(huán)節(jié),使各項措施能夠更加合理,有的放矢地完成資本管理,從而使資本管理制度真正得到落實到位。
(作者單位:中國建設銀行股份有限公司)