林詩曉?黃紫燕

隨著互聯(lián)網(wǎng)的高速發(fā)展，共享經(jīng)濟已不知不覺滲入到人們的日常生活。共享經(jīng)濟時代的到來，給人們的生活與企業(yè)的發(fā)展帶來了翻天覆地的變化。于企業(yè)發(fā)展而言，共享經(jīng)濟既是機遇也是挑戰(zhàn)。所謂共享經(jīng)濟，是指企業(yè)與企業(yè)之間進行資源的互通，用一家閑置的資源，以有償方式交由別家企業(yè)進行使用，不僅完成了社會整體的資源共享，更是對生產(chǎn)資料的高效配置，對企業(yè)來說可以節(jié)省運營成本，更能有效提升企業(yè)的運營效率。在共享經(jīng)濟時代下，電子銀行同樣面臨著機遇和挑戰(zhàn)，相比常規(guī)行業(yè)，電子銀行面臨著更多亟需解決的問題，基于以上，本文就共享環(huán)境下的電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理進行剖析，并提出針對性的解決策略，以期能夠為新時代下電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理提供一定的理論與實踐依據(jù)，為企業(yè)運營提供指導(dǎo)。

一、共享經(jīng)濟環(huán)境下電子銀行財務(wù)風(fēng)險面臨的挑戰(zhàn)

（一）共享經(jīng)濟下電子銀行財務(wù)信息易被泄漏

共享經(jīng)濟的核心是企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與社會間完成信息、數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)等的互換，是一個資源的重新配置行為，在這一過程中，信息、數(shù)據(jù)等在企業(yè)間進行傳導(dǎo)、互通，在完成企業(yè)各自所需的職能之外，有著較為嚴重的信息泄漏風(fēng)險。共享經(jīng)濟在銀行間的應(yīng)用便是數(shù)據(jù)和信息的互通，具體為兩家合作銀行通過客戶信息的交互來完成電子銀行運營效率的提升。因此在這一過程中客戶的信息很容易會發(fā)生主動或被動的泄漏事件，客戶的信息遭到泄漏容易造成銀行的聲譽風(fēng)險，乃至?xí)蛻糌敭a(chǎn)及銀行的可持續(xù)性發(fā)展帶來損失。近年來，屢有不法分子以黑客技術(shù)等方式對銀行間流通的客戶信息進行竊取并進行信息販賣，更有甚者直接通過盜取的信息來盜取客戶的資金。伴隨共享經(jīng)濟的深入發(fā)展，這一問題如果不加以重視將會愈發(fā)嚴重，使電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理難度進一步加大，嚴重影響到電子銀行的發(fā)展。

（二）共享經(jīng)濟下電子銀行缺乏財務(wù)風(fēng)險管理意識

目前，國內(nèi)電子銀行領(lǐng)域普遍存在的問題是缺乏財務(wù)風(fēng)險管理意識與能力，造成了電子銀行在共享經(jīng)濟環(huán)境下發(fā)展的風(fēng)險，成為了阻礙電子銀行業(yè)務(wù)拓展的一大掣肘。電子銀行財務(wù)工作人員的財務(wù)風(fēng)險意識不高會對財務(wù)工作質(zhì)量造成影響。目前電子銀行財務(wù)工作人員本身具備一定的財務(wù)風(fēng)險意識，問題在于對共享經(jīng)濟的內(nèi)涵認識不到位，忽視了共享經(jīng)濟模式下對電子銀行財務(wù)風(fēng)險的新要求。共享經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)間的信息和互動加快，對電子銀行來說，包括客戶信息在內(nèi)的電子銀行財務(wù)風(fēng)險意識和能力應(yīng)當(dāng)增強，只有高度的財務(wù)風(fēng)險管理能力，才能使電子銀行能夠更符合互聯(lián)網(wǎng)+金融時代的需求。

（三）共享經(jīng)濟下電子銀行產(chǎn)品盈利性不夠穩(wěn)定

共享經(jīng)濟時代的到來，資源共享既為各大銀行之間帶來了發(fā)展的契機，同時也加大了銀行之間的競爭力度，在激烈的競爭之下，各銀行紛紛推陳出新，不斷推出一些金融產(chǎn)品來參與競爭。這些金融產(chǎn)品的共同點為高收益、高風(fēng)險，通過金融產(chǎn)品的推出，銀行完成了對客戶的吸引，但在后期金融產(chǎn)品的收益兌現(xiàn)上卻與預(yù)期存在一定的差異。由于國內(nèi)資本市場的發(fā)展與銀行利率走向市場化，金融產(chǎn)品的收益不具有當(dāng)年的穩(wěn)定，最終收益與購買時的宣傳差距較大，會降低客戶對銀行的忠誠度，且在電子銀行產(chǎn)品之外，以支付寶、微信等為代表的跨界互聯(lián)網(wǎng)金融支付平臺及其旗下的金融產(chǎn)品也對電子銀行的發(fā)展造成極大沖擊。

二、共享經(jīng)濟環(huán)境下針對提升電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理的策略

（一）提升對電子銀行產(chǎn)品盈利性管理

在共享經(jīng)濟環(huán)境下，電子銀行的財務(wù)風(fēng)險管理問題主要集中在盈利管理能力與水平層面。盈利管理和水平能夠得到保障，將會極大的降低電子銀行財務(wù)風(fēng)險。

首先，需要由電子銀行管理層根據(jù)實際的運營狀況和市場經(jīng)營情況，來進行金融產(chǎn)品的定價和指標安排。電子銀行金融產(chǎn)品已步入到利率市場，競爭的加劇，產(chǎn)品的增多，收益的保障是產(chǎn)品和電子銀行口碑的保障，不僅要考慮到初期產(chǎn)品對客戶的吸引，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際來進行利率、收益率等的制定。此外，電子銀行要在原有的產(chǎn)品基礎(chǔ)之上，拓展自身的業(yè)務(wù)范圍，如同國內(nèi)交通系統(tǒng)、計算機物聯(lián)網(wǎng)共同合作的ETC系統(tǒng)，被譽為當(dāng)前世界上最先進的路橋收費系統(tǒng)，通過銀行進行后臺的結(jié)算處理，可以使極大的提升道路的通行效率，對車主與道路管理都是一大利好舉措。

（二） 提升銀行工作人員的財務(wù)風(fēng)險意識和能力

共享經(jīng)濟對于電子銀行來說，銀行間資源的共享極大的提升了銀行運營效率，降低了銀行運營成本，與之相對的，客戶信息被竊取的可能性也隨之增強，使得電子銀行的財務(wù)風(fēng)險也大大增加。

因此電子銀行工作人員從上至下均需要提升財務(wù)風(fēng)險意識，并加強對財務(wù)風(fēng)險的了解。當(dāng)下電子銀行風(fēng)險居高不下，是因為部門電子銀行從業(yè)者依然秉持著過去傳統(tǒng)電子銀行的防范風(fēng)險的思維，實際情況是伴隨共享經(jīng)濟的發(fā)展，電子銀行產(chǎn)品的不斷推陳出新，市場各類金融產(chǎn)品魚目混雜，銀行工作人員的傳統(tǒng)工作思維和模式不再適用，不利于抵御電子銀行在新時代下可能面臨的風(fēng)險，所以要加強對銀行工作人員的培訓(xùn)，定時定點就思想和方法層面，及時對銀行工作人員進行培訓(xùn)，提升其綜合素質(zhì)。

（三）加強完善電子銀行內(nèi)部財務(wù)管理制度

第一，提升電子銀行內(nèi)部的控制，以明確的制度來對電子銀行財務(wù)風(fēng)險進行規(guī)范，并著重對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)安全、高管任職等方面在制度當(dāng)中予以體現(xiàn)，加強管理力度。

第二，建立監(jiān)督機制，對高科技犯罪、結(jié)算糾紛等做好充足準備。共享經(jīng)濟環(huán)境下，針對電子銀行的外部犯罪多為高科技犯罪，因此需要對銀行內(nèi)部各崗位的職責(zé)予以明確，實行責(zé)任到人，對每個崗位的工作流程與權(quán)責(zé)做出明確規(guī)定，并增加監(jiān)督機制加以保障。（作者單位：南安農(nóng)商銀行）