蘇彬

[摘 要] 隨著全球經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各國(guó)的金融市場(chǎng)相互之間影響程度越來(lái)越高，這也就使得商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)的管控，從而應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。文章針對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題與對(duì)策進(jìn)行研究，以期能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率的提升提供一定的參考。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的重要組成部分，伴隨著金融市場(chǎng)的不斷變革，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加[1]。如果對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效管控，將在很大程度上對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定造成不利的影響。文章針對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行研究，通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的分析，提出相應(yīng)的解決對(duì)策。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)基本概述

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行較為常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型，主要是由于商業(yè)銀行的債務(wù)人未能夠按照合同的要求履行相應(yīng)義務(wù)，或者其債務(wù)人的信用質(zhì)量發(fā)生變化所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)金融產(chǎn)品的實(shí)際價(jià)值產(chǎn)生影響，從而會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行利益的損失。在商業(yè)銀行中，信用風(fēng)險(xiǎn)的成因和類型均較為復(fù)雜，一般而言主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)主要是違背了合同的相關(guān)要求所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指其中一方進(jìn)行了合同資金支付，而另一方出現(xiàn)了違約問(wèn)題所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)的金融市場(chǎng)已經(jīng)逐步和國(guó)際市場(chǎng)接軌，隨之而來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸加劇。商業(yè)銀行在這樣的環(huán)境中面臨著巨大的考驗(yàn)，商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)的管理中，需要積極借鑒國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)商業(yè)銀行信用管理水平的提升。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的信用貸款主要以面向企業(yè)的為主，商業(yè)銀行貸款是企業(yè)融資的重要渠道，因此信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，并不僅僅是商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)的防范，同時(shí)也是對(duì)整體性的外部風(fēng)險(xiǎn)的一種穩(wěn)定舉措。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

目前，商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在著一定的問(wèn)題，主要體現(xiàn)在人才儲(chǔ)備不到位、缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的合理應(yīng)用、內(nèi)部管理機(jī)制不科學(xué)等方面。針對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，對(duì)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的完善具有不可替代的重要意義。

（一）專業(yè)人才儲(chǔ)備不足

對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理而言，人才儲(chǔ)備是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要影響因素。在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，工作人員的知識(shí)、技能、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別水平，都對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生著密切的影響。由于金融市場(chǎng)信息更新速率不斷加快，導(dǎo)致銀行相關(guān)工作和管理人員的知識(shí)技能更新不到位，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不能夠有效的落實(shí)。因此專業(yè)人才風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

（二）缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的應(yīng)用

在目前的商業(yè)銀行信用管理中，主要仍然采用傳統(tǒng)的管理模式，風(fēng)險(xiǎn)管理以經(jīng)驗(yàn)性的手段為主，缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)手段的應(yīng)用。未能建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的指標(biāo)篩選不合理不到位，導(dǎo)致對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法停留在主觀層面，缺乏管理方式的科學(xué)性。

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建立，有著幾個(gè)方面的作用。首先能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)重要交易信息的存儲(chǔ)；其次能夠?qū)σ呀?jīng)存儲(chǔ)的信息進(jìn)行必要的識(shí)別與處理；最后能夠根據(jù)存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)進(jìn)行重點(diǎn)的分析。目前商業(yè)銀行在這方面的信息管理系統(tǒng)方面建設(shè)不夠完善，主要與基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)收集不到位有關(guān)。商業(yè)銀行目前所能夠獲取的基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)缺乏準(zhǔn)確性和統(tǒng)一性，導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法進(jìn)行可靠的風(fēng)險(xiǎn)分析，從而影響了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

（三）內(nèi)部管理機(jī)制不健全

在目前的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，內(nèi)部管理有著重要的作用，對(duì)于加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理有重要的意義。但在目前商業(yè)銀行的管理中，內(nèi)部管理機(jī)制不健全，對(duì)于人員的管控不到位，從而導(dǎo)致對(duì)工作人員的行為約束不到位。同時(shí)由于產(chǎn)權(quán)改革的進(jìn)展緩慢，導(dǎo)致商業(yè)銀行很少能夠建立垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理專門機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理不到位[2]。

同時(shí)，商業(yè)銀行在內(nèi)部管理方面，缺乏有效的評(píng)級(jí)制度，使得商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)方面存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。這就導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息失真的問(wèn)題，從而很容易出現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)信息失真的問(wèn)題，從而影響了商業(yè)銀行信息的質(zhì)量問(wèn)題，使相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施無(wú)法有效地發(fā)揮作用。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)措施

（一）注重人才隊(duì)伍培養(yǎng)

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，需要加強(qiáng)人才的培養(yǎng)，積極對(duì)相關(guān)從業(yè)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)、技術(shù)、技能等方面的培訓(xùn)，通過(guò)專業(yè)的技能培訓(xùn)，提升從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平。其次要對(duì)從業(yè)人員的薪酬待遇結(jié)構(gòu)進(jìn)行必要的調(diào)整，建立科學(xué)的績(jī)效考評(píng)體系，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別列入到績(jī)效考核的指標(biāo)當(dāng)中，將對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制與工作人員的績(jī)效、獎(jiǎng)金等掛鉤，提高工作人員對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度。

（二）優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式

對(duì)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理而言，要科學(xué)的運(yùn)用各類技術(shù)手段，積極構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)業(yè)務(wù)合同履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)的追蹤。信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)的建立，要科學(xué)地進(jìn)行監(jiān)測(cè)指標(biāo)的篩選，積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)的技術(shù)和手段，通過(guò)建立相應(yīng)的模型和數(shù)據(jù)庫(kù)，使得對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的手段更為科學(xué)化。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析與評(píng)估，剖析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，并針對(duì)性地對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，從而實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。

為了便于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的建立，應(yīng)當(dāng)注重完善商業(yè)銀行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量，為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)分析提供科學(xué)有效的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。要注重保障商業(yè)銀行數(shù)據(jù)獲取的準(zhǔn)確性與真實(shí)性，同時(shí)要在加強(qiáng)數(shù)據(jù)可驗(yàn)性和完整性方面下更多功夫。最后，應(yīng)當(dāng)注重征信系統(tǒng)的不斷完善和信貸登記體系的優(yōu)化，通過(guò)基礎(chǔ)性的信息系統(tǒng)的完善，提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。

商業(yè)銀行要優(yōu)化數(shù)據(jù)采集、處理、分析的應(yīng)用方法，制定合理科學(xué)的獲取數(shù)據(jù)的規(guī)范和流程。對(duì)于獲取的客戶信息資料與數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)的分析，根據(jù)客戶的信用消費(fèi)以及違約等方面的記錄，進(jìn)行相應(yīng)的損失和違約的概率分析計(jì)算，從而獲取客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)[3]。將相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)作為基礎(chǔ)，為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的參考。

（三）加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的完善，要注重對(duì)內(nèi)部管理水平的加強(qiáng)。在商業(yè)銀行的管理中，首先應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制，主要是對(duì)借款人及其具體的交易行為要進(jìn)行科學(xué)評(píng)級(jí)，在對(duì)內(nèi)部人員的管理中，通過(guò)科學(xué)的評(píng)級(jí)機(jī)制，代替?zhèn)鹘y(tǒng)的粗放式的審核。通過(guò)建立完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)判，提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。

其次，要在商業(yè)銀行中設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，篩選銀行中對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理有著實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的資深管理人員擔(dān)任成員。同時(shí)要注重風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能架構(gòu)，建立科學(xué)的風(fēng)控管理規(guī)劃，總體的戰(zhàn)略目標(biāo)與執(zhí)行方案，在風(fēng)控管理規(guī)劃確立以后，要制定相應(yīng)的控制目標(biāo)和具體的實(shí)施流程。在具體的落實(shí)過(guò)程中，要根據(jù)實(shí)際的風(fēng)控情況進(jìn)行必要的調(diào)整。

最后商業(yè)銀行內(nèi)各部門要加強(qiáng)對(duì)人員的管理，對(duì)于從業(yè)人員的管理，要從崗位約束、責(zé)任約束、職位約束三個(gè)角度入手，要求不同崗位、職位、職能的從業(yè)人員各司其職，并建立有效的追責(zé)機(jī)制，從而促使從業(yè)人員提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，促進(jìn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的優(yōu)化。

四、結(jié)語(yǔ)

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的完善，有助于銀行整體業(yè)務(wù)水平的提升，對(duì)于商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重要的意義。目前商業(yè)銀行在其發(fā)展過(guò)程中人才不足、管理方式不科學(xué)、內(nèi)部管理不到位等方面的問(wèn)題制約了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理而言，要加強(qiáng)對(duì)人才的培養(yǎng)，建立科學(xué)的管理方法，注重內(nèi)部管理機(jī)制的建立。通過(guò)多方面的手段，在商業(yè)銀行中建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而促進(jìn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

參考文獻(xiàn)：

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