杜思想

摘要：配額分配制度是碳市場(chǎng)建設(shè)中首要且重要的一部分，直接影響碳市場(chǎng)的運(yùn)行效率。本文以湖北碳市場(chǎng)的配額分配制度為研究對(duì)象，通過(guò)和歐盟ETS的配額分配制度進(jìn)行對(duì)比，提出我國(guó)碳市場(chǎng)的配額總量設(shè)計(jì)應(yīng)采用自上而下的方法，配額分配方式由免費(fèi)分配向有償分配過(guò)渡等建議。

關(guān)鍵詞：市場(chǎng)：制度：分析

一、引言

為應(yīng)對(duì)全球氣候變暖問(wèn)題，歐盟率先于2005年建立了世界上最早的、截至目前最大的碳排放權(quán)交易體系。隨后，世界多個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家以及區(qū)域紛紛建立了自己的碳排放權(quán)交易體系。作為負(fù)責(zé)任的大國(guó)，我國(guó)于2013年起先后建立了7個(gè)碳交易試點(diǎn)。經(jīng)過(guò)4年多的實(shí)踐，于2017年12月正式啟動(dòng)了全國(guó)碳排放交易體系，預(yù)計(jì)于2020年正式啟動(dòng)，因此，試運(yùn)行階段的經(jīng)驗(yàn)至關(guān)重要。

碳交易量和交易額占比可以反映碳試點(diǎn)在市場(chǎng)中的地位以及減排潛力。由圖l和圖2，湖北在碳市場(chǎng)中的碳交易量占比達(dá)到36%，碳交易額占比達(dá)到31%，在市場(chǎng)中處于領(lǐng)先地位。且多數(shù)學(xué)者認(rèn)為湖北碳交易試點(diǎn)運(yùn)行狀況良好，有較強(qiáng)的示范意義。如（楊劬等，2017年）對(duì)我國(guó)試點(diǎn)碳交易市場(chǎng)的運(yùn)行效率比較分析，研究結(jié)論為湖北綜合排名為第二名。（王麗麗，2018年）從中國(guó)碳交易二級(jí)市場(chǎng)有效性角度分析，發(fā)現(xiàn)只有湖北碳交易試點(diǎn)的二級(jí)交易市場(chǎng)達(dá)到了弱勢(shì)有效。（譚秀杰等人，2018年）認(rèn)為湖北碳交易試點(diǎn)的減排效果明顯，且負(fù)面經(jīng)濟(jì)影響有限。（吳宏杰，李一玉，2016年）在相關(guān)研究報(bào)告中指出，湖北碳交易試點(diǎn)較多地利用金融衍生品。（譚秀杰，王班班等人，2018年）對(duì)湖北碳交易試點(diǎn)的價(jià)格穩(wěn)定機(jī)制進(jìn)行分析評(píng)估，得出積極結(jié)論。許傳華、溫興生等人認(rèn)為湖北具有建設(shè)成全圍碳交易中心、碳金融中心的條件。2017年12月，全國(guó)碳交易注冊(cè)登記系統(tǒng)落戶湖北，這也從側(cè)面說(shuō)明了湖北碳交易試點(diǎn)的重要意義。因此，本文將選取湖北碳交易試點(diǎn)作為研究對(duì)象。

二、配額總量設(shè)計(jì)分析

（一）配額總量確定形式分析

湖北碳交易試點(diǎn)配額總量確定方式為自上而下，即由湖北省發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“湖北省發(fā)改委”）在每年一月份印發(fā)相關(guān)文件進(jìn)行公告。根據(jù)相關(guān)文件，湖北省碳配額總量是根據(jù)碳排放強(qiáng)度目標(biāo)和本省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)進(jìn)行確定，湖北碳試點(diǎn)在確定配額總量時(shí)不僅考慮了碳強(qiáng)度下降目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)兼顧經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)。

在歐盟ETS的第一、二階段，配額總量由國(guó)家分配計(jì)劃進(jìn)行確定，這種自下而上的總量確定方式存在一定的逆向選擇問(wèn)題，導(dǎo)致市場(chǎng)效率低下。因此，2009年29號(hào)修改了2003年87號(hào)的相關(guān)條款，其中碳配額總量南歐盟委員會(huì)統(tǒng)一設(shè)定碳排放配額總量，再根據(jù)各國(guó)的實(shí)際情況下發(fā)到各個(gè)國(guó)家，實(shí)現(xiàn)有白下而上到白上而下的轉(zhuǎn)變。

（二）配額總量變化趨勢(shì)分析

湖北碳交易試點(diǎn)配額總量是根據(jù)碳強(qiáng)度下降目標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行確定的，2014年-2018年，配額總量分別為3.24億噸、2.81億噸、2.53億噸、2.57億噸。從配額總量來(lái)看，湖北省碳配額總量基本呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。湖北碳試點(diǎn)對(duì)采用歷史法進(jìn)行配額分配的行業(yè)計(jì)算配額時(shí)，創(chuàng)造性地提出了市場(chǎng)調(diào)節(jié)因子的概念以及用法。由于市場(chǎng)調(diào)節(jié)因子總是小于1，所以湖北碳試點(diǎn)的免費(fèi)配額總量實(shí)際上是逐年下降的，且根據(jù)文件顯示，2015年-2017年，市場(chǎng)調(diào)節(jié)因子分別為0.9883、0.9856、0.9781，市場(chǎng)因子的下降進(jìn)一步致使免費(fèi)配額的減少。

歐盟ETS從第三階段開始，提出了線性折減系數(shù)，第三階段的折減系數(shù)為1.75，在2020年以后，折減系數(shù)將會(huì)增加到2.2%。折減系數(shù)由歐盟相關(guān)指令文件明文規(guī)定。

三、湖北碳市場(chǎng)配額分配制度分析

（一）配額分配方式分析

根據(jù)湖北省發(fā)改委印發(fā)的系列湖北碳排放權(quán)配額分配方案，湖北省碳排放配額實(shí)行免費(fèi)分配。其碳配額總量中有8%同定比例的配額為管理機(jī)構(gòu)預(yù)留配額，這部分配額主要用于市場(chǎng)調(diào)節(jié)，當(dāng)運(yùn)用這部分配額時(shí)，企業(yè)將通過(guò)和管理機(jī)構(gòu)協(xié)商議價(jià)才能獲得這部分配額。

歐盟ETS的配額分配采取免費(fèi)分配和拍賣分配并行，在第三階段除碳泄漏較高的行業(yè)可以獲得1000/0的免費(fèi)配額，其他行業(yè)的免費(fèi)配額在第三階段是逐年下降的，拍賣比例不斷提升，意味著大多數(shù)企業(yè)將來(lái)只能通過(guò)購(gòu)買配額進(jìn)行減排，真正意義上實(shí)現(xiàn)“污染者付費(fèi)”原則。

（二）配額分配標(biāo)準(zhǔn)分析

湖北碳試點(diǎn)采取歷史法和標(biāo)桿法相結(jié)合的方法。2014年，電力企業(yè)采用標(biāo)桿法進(jìn)行配額分配，其他工業(yè)企業(yè)按照歷史法進(jìn)行配額分配。2016年，湖北碳交易試點(diǎn)在歷史法和標(biāo)桿法基礎(chǔ)上，新增了歷史強(qiáng)度法。從湖北碳試點(diǎn)配額分配核算方法來(lái)看，湖北碳試點(diǎn)對(duì)于配額分配的把控越來(lái)越嚴(yán)格，對(duì)于行業(yè)的減排要求越來(lái)越高。尤其是在歷史法的基礎(chǔ)上衍生出歷史強(qiáng)度法，這樣，對(duì)于相關(guān)控排企業(yè)來(lái)說(shuō)，所能得到的免費(fèi)配額會(huì)進(jìn)一步縮減。

在歐盟ETS第一、二階段，配額總量由國(guó)家分配計(jì)劃確定，其成員國(guó)大都采用歷史法進(jìn)行核算。從第三階段開始，配額總量由歐盟委員會(huì)進(jìn)行確定，免費(fèi)配額核算方法主要采用基準(zhǔn)線法，包括產(chǎn)品基準(zhǔn)線、燃料基準(zhǔn)線、熱值基準(zhǔn)線和生產(chǎn)過(guò)程基準(zhǔn)線。

四、結(jié)論以及相關(guān)建議

（一）結(jié)論

1.從配額總量設(shè)計(jì)來(lái)看，歐盟ETS經(jīng)歷了由國(guó)家分配計(jì)劃到歐盟委員會(huì)統(tǒng)一分配的轉(zhuǎn)變。湖北碳試點(diǎn)則采用的是自上而下的方式，根據(jù)減排目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行總量確定。從總量變化趨勢(shì)來(lái)看，歐盟ETS在相關(guān)法律條文中明確規(guī)定了總量折減系數(shù)，且折減系數(shù)有增加的趨勢(shì)，而湖北碳試點(diǎn)并沒(méi)有相關(guān)規(guī)定。

2.歐盟ETS配額分配方法在開始就采用免費(fèi)分配和有償分配共同使用，但是在不同階段，側(cè)重點(diǎn)不同。湖北碳試點(diǎn)在實(shí)踐期間，采用免費(fèi)分配。對(duì)于配額核算方法，歐盟ETS在第三階段多使用基準(zhǔn)線法，湖北碳試點(diǎn)則根據(jù)不同行業(yè)采用歷史法、基準(zhǔn)線法相結(jié)合的方法。

（二）建議

根據(jù)湖北碳試點(diǎn)和歐盟ETS配額分配機(jī)制的比較，本文對(duì)建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)提出以下建議。

1.總量設(shè)計(jì)采取白上而下的方法，然后根據(jù)各省市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況以及減排目標(biāo)進(jìn)行分配，一定程度上保證配額分配的公平性，并設(shè)計(jì)配額總量折減系。

2.配額分配方式南免費(fèi)分配向有償分配過(guò)渡。在碳市場(chǎng)建設(shè)初期，實(shí)施以免費(fèi)分配為主、有償分配為輔的分配方法。在中后期則使用以有償分配為主到完全的有償分配的過(guò)渡，真正實(shí)現(xiàn)“污染者付費(fèi)”原則。配額核算方式則采用根據(jù)不同行業(yè)的減排情況，采用歷史法和基準(zhǔn)線法共同發(fā)揮作用，給予不同行業(yè)相對(duì)公平的配額分配。

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