張林

摘要：互聯(lián)網(wǎng)金融時代的來臨對傳統(tǒng)的商業(yè)銀行來說既是一種機遇，也是一種挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行要適應互聯(lián)網(wǎng)金融時代的新要求，主動作為，積極應對。本文對于互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行的財務管理進行分析，以問題為導向提出具體的創(chuàng)新措施，促進商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融時代更好的發(fā)展。

關鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融：財務管理：創(chuàng)新

一、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對商業(yè)銀行的影響

（一）積極影響

傳統(tǒng)的金融機構從手工記賬，到電算化，再到后來的數(shù)據(jù)后臺集中化，網(wǎng)絡化，都是傳統(tǒng)的銀行不斷革新與自我升級的體現(xiàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)的出現(xiàn)現(xiàn)，給傳統(tǒng)的商業(yè)銀行帶來了更好地自我優(yōu)化和升級的武器與工具，也大幅度提高了商業(yè)銀行的效率。在互聯(lián)網(wǎng)金融時代的大背景下，商業(yè)銀行全方位的實現(xiàn)改革創(chuàng)新，既能優(yōu)化傳統(tǒng)商業(yè)銀行的管理模式，又能方便廣大消費者。

（二）消極影響

從2013年以來，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速。比如余額寶、微信錢包等理財產(chǎn)品吸引了許多客戶：各種電商平臺如淘寶、京東等對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的結算轉賬業(yè)務產(chǎn)生了較大影響等，使得商業(yè)銀行的運營成本變高，削弱了商業(yè)銀行的資本中介和支付中介的功能，給傳統(tǒng)商業(yè)銀行的未來發(fā)展增加了不確定性.、

二、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務管理存在的問題

（一）理念不到位

在互聯(lián)網(wǎng)金融時代的大背景下，我國部分商業(yè)銀行財務管理觀念更新不及時、認識不到位。部分商業(yè)銀行財務管理人員對許多互聯(lián)網(wǎng)金融的概念模糊不清，在預算管理、杠桿效應、風險調控等方面缺乏互聯(lián)網(wǎng)思維的認識，存在重指標、輕實際效益的問題。這些問題的存在，使得銀行預算管理常與實際不符。

（二）制度體系及應用方法不完善

我國目前的財務管理制度并不完善，不利于銀行系統(tǒng)之間的橫向比較和行業(yè)之間的監(jiān)管。財務管理活動要不斷收集和分析信息，而互聯(lián)網(wǎng)金融時代呈現(xiàn)信息爆炸的狀態(tài)，如何在繁冗的信息中發(fā)現(xiàn)并控制不利信息，對商業(yè)銀行提出了新的要求。有關報告顯示，商業(yè)銀行的財務管理特別注重核算指標的合規(guī)性，而忽略管理的重要性，這就造成了財務管理在實際工作中并不規(guī)范，因此還有待完善。

（三）風險管控預警預報系統(tǒng)不高效

在互聯(lián)網(wǎng)金融時代的大背景下，商業(yè)銀行的預警預報系統(tǒng)顯得并不高效。許多互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)將業(yè)務擴張到銀行的傳統(tǒng)強勢的借貸業(yè)務，銀行流失了許多客戶。相對于新興的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的征信系統(tǒng)建設尚不完善，加之客戶與銀行信息不對稱的客觀存在，更加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風險。

（四）商業(yè)銀行財務管理人員專業(yè)能力有待提高

相較于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財管人員在一些新興業(yè)務的專業(yè)能力并不占優(yōu)勢，缺少互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營的思維，觀念較為傳統(tǒng)而且缺乏學習的動力，所以在互聯(lián)網(wǎng)金融時代的大背景下，必須要盡快提高傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財務管理人員的專業(yè)能力，以適應新時代的要求。

三、創(chuàng)新措施

（一）樹立新理念

面對快速迭代，復雜多變的社會金融服務需求，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的財管理念已經(jīng)落后，銀行業(yè)要以開放、合作、共享的互聯(lián)網(wǎng)思維理念，在參照國內外同業(yè)機構先進經(jīng)驗的基礎上，廣泛合作，以人之長，補己之短，從上到下樹立新的理念，借助互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，打破各種同有的內部壁壘，促進銀行內部的協(xié)作與創(chuàng)新發(fā)展，實現(xiàn)互利多贏。

（二）完善運行體制

互聯(lián)網(wǎng)金融是以互聯(lián)網(wǎng)為核心，通過互聯(lián)網(wǎng)的各種手段優(yōu)化業(yè)務環(huán)節(jié)。對商業(yè)銀行來說，需要改變傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，重塑業(yè)務流程，依靠科技手段來降低經(jīng)營成本，提升服務效率，讓業(yè)務流程更加智能化，促進商業(yè)銀行的精細化運營管理。

（三）提高信息化水平

金融科技和數(shù)字化正在對商業(yè)銀行進行重塑。未來已來，銀行應該對此有清醒的認識。在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行應積極構建完善的信息管理和財務管理網(wǎng)絡，全面有效地整合現(xiàn)有信息資源，加強財務信息化管理，有效利用各種相關信息技術，為增強財務管理的科技水平提供有效支撐。同時要加強對大數(shù)據(jù)的運用，在大數(shù)據(jù)組合方面進行創(chuàng)新。商業(yè)銀行需要不斷研究管理系統(tǒng)的具體應用模式，提高大數(shù)據(jù)分析能力，有效利用各種大數(shù)據(jù)，促進銀行的轉型升級。筆者所在單位已計劃每年拿出營業(yè)收入3%左右投入到信息科技領域，推動軟件研發(fā)模式全面轉型，從傳統(tǒng)的瀑布式開發(fā)，向業(yè)務驅動的敏捷開發(fā)和快速迭代轉型，并進一步加強大數(shù)據(jù)應用，深化數(shù)據(jù)驅動的客戶畫像、精準營銷、大數(shù)據(jù)風控和決策分析。

（四）革新成本管理

在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下，商業(yè)銀行需要改變傳統(tǒng)的成本核算模式，充分運用管理會計理論，加強成本效益分析的質效。此外，中國商業(yè)銀行需要通過對各種目標成本進行動機分析來提高服務管理質量，使得銀行的價值鏈繼續(xù)得到擴展。

（五）強化風險管控

安全永遠是商業(yè)銀行發(fā)展的基石，而財務管理作為企業(yè)內部管理與內部控制的核心部分，需要不斷強化風險管控力度。財務管理要審慎選擇相對成熟可靠的信息技術，避免選型錯位帶來的業(yè)務風險。

參考文獻：

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