摘要：隨著房?jī)r(jià)的不斷上漲，越來(lái)越多的消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)房屋時(shí)優(yōu)先考慮貸款購(gòu)房，但如何根據(jù)自己的實(shí)際情況來(lái)選擇合理的貸款方案是困擾大家的難題。本文借助Excel提供的PMT函數(shù)及模擬運(yùn)算表來(lái)進(jìn)行房貸決策，具有一定實(shí)用價(jià)值。

關(guān)鍵詞：PMT函數(shù);模擬運(yùn)算表;貸款

一、案例描述

買(mǎi)房時(shí)需要向銀行貸款30萬(wàn)，貸款年利率根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展會(huì)有調(diào)整，假設(shè)貸款年利率的浮動(dòng)空間為3.5%至5.0%，要想計(jì)算不同利率下還款期限為5年、10年、15年、20年時(shí)每月等額還款的金額。

二、案例分析

PMT函數(shù)是一個(gè)Excel提供的一個(gè)內(nèi)置財(cái)務(wù)函數(shù)，用于根據(jù)固定付款金額和固定利率計(jì)算貸款的付款金額，格式為：PMT（月利率、還款月數(shù)、貸款總額）。模擬運(yùn)算表是EXCEL應(yīng)用中的一種，在應(yīng)用中，通過(guò)一個(gè)或多個(gè)模擬運(yùn)算設(shè)定，應(yīng)用EXCEL本身公式，顯示計(jì)算結(jié)果。本文中就是使用Excel提供的PMT函數(shù)和模擬分析中的雙變量模擬運(yùn)算表來(lái)查看利率和貸款期限的不同組合對(duì)每月按揭還款的影響。

三、實(shí)現(xiàn)步驟

（一）輸入原始基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（見(jiàn)圖1）

在Excel中輸入原始的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，假定總貸款金額為300000元，當(dāng)期年利率為3.50%，計(jì)劃貸款年限為5年，并以此為基礎(chǔ)考慮貸款年利率可能的變化情況為3.50%——5.00%，可能的貸款年限為5、10、15、20年，由此數(shù)據(jù)計(jì)算不同情況的月還款金額。

（二）利用PMT函數(shù)求得月還款金額數(shù)（見(jiàn)圖2）

設(shè)定貸款總額為300000元、年利率為3.50%、貸款年限為5年，在A4單元格中輸入“=PMT（C2/12，D2*12，B2）”，并回車(chē)得到月還款金額為5457.52元。

（三）利用模擬運(yùn)算表得到不同年利率、不同貸款年限的月還款金額。

選中A4：E10，打開(kāi)“數(shù)據(jù)”選項(xiàng)卡，在“數(shù)據(jù)工具”功能區(qū)中打開(kāi)“模擬分析”的下拉列表，并單擊“模擬運(yùn)算表”，彈出對(duì)話框（見(jiàn)圖3）。在“輸入引用行的單元格”中輸入“$D$2”，在“輸入列的單元格”中輸入“$C$2”，并回車(chē)確認(rèn)。即可得到不同年利率、不同貸款年限的月還款金額表（見(jiàn)圖4）。

（四）根據(jù)需要可以對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)和單元格進(jìn)行字體格式、對(duì)齊格式，框線格式等的美化修飾。

四、擴(kuò)展延伸

用戶(hù)可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定更靈活更詳細(xì)的貸款金額、年利率和貸款年限，以滿(mǎn)足不同人群的需求;可以在購(gòu)房、購(gòu)車(chē)等諸多消費(fèi)領(lǐng)域的分期付款情況中使用此方法確定購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳艷杰.雙變量模擬運(yùn)算表在籌資模型中的應(yīng)用及其注意事項(xiàng)[J].財(cái)稅研究，2017（9）：190.

[2]張瑞君.計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2007.

作者簡(jiǎn)介：

張戰(zhàn)軍（1970-），男，河南孟州人，大學(xué)本科，副教授，研究方向：計(jì)算機(jī)軟件與應(yīng)用。