何桃花

摘 要 當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正在大幅度地發(fā)展，中小企業(yè)數(shù)量也越來(lái)越多，同時(shí)其在我國(guó)經(jīng)濟(jì)的參與主體中的比重日益突出，顯然已經(jīng)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的關(guān)鍵力量之一。然而不可否認(rèn)的是，如今中小企業(yè)面臨的貿(mào)易融資問(wèn)題也越來(lái)越嚴(yán)重。本研究簡(jiǎn)要介紹了貿(mào)易融資有關(guān)理論，全面地探討了我國(guó)中小企業(yè)的現(xiàn)狀以及存在的問(wèn)題，有目的性地在宏觀、微觀等層面提出對(duì)應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞 供給側(cè)改革 中小企業(yè) 國(guó)際貿(mào)易融資

一、引言

如今，我國(guó)的新經(jīng)濟(jì)體在大踏步發(fā)展的基礎(chǔ)上，確保中小企業(yè)的地位更為明確，被視為新經(jīng)濟(jì)體中的關(guān)鍵部分之一。同時(shí)，這也作為整個(gè)亞洲新經(jīng)濟(jì)體系中的關(guān)鍵改革內(nèi)容，在很大程度上獲得了世界各地的廣泛關(guān)注。中小企業(yè)的發(fā)展在使市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈的同時(shí)，也立足于市場(chǎng)的活躍性，給予社會(huì)更多的就業(yè)崗位，提高了企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)效率。

二、供給側(cè)改革下中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀

（一）有關(guān)扶持性政策實(shí)際效果不高

從國(guó)家層面來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)發(fā)展事宜依舊非常受到關(guān)注，在國(guó)內(nèi)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展中其也扮演著非常關(guān)鍵的角色，一般情況下中小企業(yè)每年的出口創(chuàng)匯總額往往較大。近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展速度保持著穩(wěn)中有升的勢(shì)頭，國(guó)家也陸續(xù)頒布了較多政策，以期進(jìn)一步改善貿(mào)易環(huán)境，有效地扶持貿(mào)易企業(yè)發(fā)展。其目的是幫助中小企業(yè)全面地和政策有機(jī)結(jié)合，但是這一愿望顯然沒(méi)有獲得充分的實(shí)現(xiàn)。還有值得注意的是，企業(yè)無(wú)法借助國(guó)際貿(mào)易融資的形式來(lái)達(dá)到融資需求。正是因?yàn)榻鹑诜?wù)體系的完備性不足，難以有效地滿足中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的需求，在國(guó)際貿(mào)易融資上，中小企業(yè)的信心也在被不斷削弱。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，這一定程度上會(huì)進(jìn)一步降低國(guó)際貿(mào)易融資這類融資模式的生命力。

（二）中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資優(yōu)勢(shì)不高

一定程度上，中小企業(yè)是把國(guó)際貿(mào)易融資當(dāng)作一個(gè)新的融資選擇內(nèi)容，然而大部分中小企業(yè)的資質(zhì)不高，尤其是在國(guó)際貿(mào)易融資上其優(yōu)勢(shì)不顯著。通過(guò)商業(yè)銀行層面分析，在向企業(yè)提供融資服務(wù)的過(guò)程中其需對(duì)收益綜合地考量，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展自身存在一定的不穩(wěn)定性，在國(guó)際貿(mào)易環(huán)境日益變化的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行更愿意選擇具有較強(qiáng)綜合實(shí)力的大型外向型企業(yè)，給予其國(guó)際貿(mào)易融資策略。鑒于此，可以看出在國(guó)際融資貿(mào)易活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中，中小企業(yè)幾乎不具有主動(dòng)權(quán)。在中小企業(yè)本身層面上看，其主要貿(mào)易形式是加工貿(mào)易，同時(shí)最常見(jiàn)的是家族式管理模式。中小企業(yè)本身的綜合競(jìng)爭(zhēng)力不高，在整體發(fā)展上也存在一定的不穩(wěn)定性，降低了其在國(guó)際貿(mào)易融資中的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。

（三）中小企業(yè)內(nèi)國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)化人才不足

中小企業(yè)內(nèi)常常缺乏專業(yè)融資人才，這也是現(xiàn)如今其難以在國(guó)際貿(mào)易融資上有優(yōu)良表現(xiàn)的關(guān)鍵因素之一。[1]中小企業(yè)由于本身規(guī)模較小，在內(nèi)部管理方面上的分工也不具有明確性。國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)在自身實(shí)施上的系統(tǒng)性顯著，若是和國(guó)際貿(mào)易融資事宜相關(guān)，更是需要在信用證的開(kāi)立上進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。然而值得注意的是，中小企業(yè)內(nèi)一般缺乏熟知國(guó)際貿(mào)易融資流程的專業(yè)性員工，中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)管理工作者也實(shí)際扮演著融資工作開(kāi)展者的角色。如今，中小企業(yè)自身的融資需求以及融資環(huán)境均處于一個(gè)不斷改變的背景下，融資知識(shí)欠缺、融資活動(dòng)統(tǒng)籌水平不足的財(cái)務(wù)工作者或者中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資全權(quán)負(fù)責(zé)會(huì)引發(fā)融資失敗的危險(xiǎn)，甚至?xí)斐捎嘘P(guān)融資風(fēng)險(xiǎn)不斷出現(xiàn)。同時(shí)，如今大部分中小企業(yè)并未真正地認(rèn)識(shí)這一問(wèn)題的嚴(yán)峻程度，在開(kāi)展的規(guī)范性上，國(guó)際貿(mào)易融資活動(dòng)長(zhǎng)時(shí)間處于較低的水平范圍。

三、供給側(cè)改革下我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資的路徑

（一）加大政府調(diào)控力度

其中最關(guān)鍵的就是政府需進(jìn)一步針對(duì)中小企業(yè)構(gòu)建貿(mào)易融資支持政策與體系。我國(guó)政府可以學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外政府的成功經(jīng)驗(yàn)、做法，健全中小企業(yè)貿(mào)易融資方面的法律法規(guī)；基于中小型企業(yè)貿(mào)易的融資問(wèn)題，提出并完善有針對(duì)性的路徑，最終進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)的融資政策環(huán)境，強(qiáng)調(diào)地方性金融機(jī)構(gòu)、政策的發(fā)展。同時(shí)，政府還需基于中小企業(yè)的發(fā)展，進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)的融資渠道，如今我國(guó)中小型企業(yè)的融資方式還是集中在銀行的間接融資方面，單一的融資渠道一定程度上制約了中小企業(yè)的融資以及實(shí)際發(fā)展。鑒于此，政府還需牽頭，構(gòu)建中小企業(yè)多元化的融資途徑，幫助中小企業(yè)的融資往直接融資的方向發(fā)展，以期實(shí)現(xiàn)我國(guó)中小企業(yè)的貿(mào)易融資發(fā)展。我國(guó)可以借鑒國(guó)外中小企業(yè)貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)，借助資本市場(chǎng)的渠道幫助中小企業(yè)的融資發(fā)展，和我國(guó)實(shí)際國(guó)情以及企業(yè)實(shí)際發(fā)展情況有機(jī)結(jié)合，針對(duì)企業(yè)的行業(yè)類型等，完善多渠道、多層次的融資體系以及融資途徑。

（二）企業(yè)本身層面的路徑

中小企業(yè)需在正確認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，真正地認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)生存以及發(fā)展的影響，掌握全面預(yù)防該類風(fēng)險(xiǎn)的方法。針對(duì)傳統(tǒng)的粗放式經(jīng)營(yíng)管理路徑進(jìn)行進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，有效分離企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)的會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)制度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的合理性。[2]同時(shí)，在國(guó)際結(jié)算的路徑上還需進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，同時(shí)針對(duì)國(guó)際客戶經(jīng)營(yíng)以及實(shí)際生產(chǎn)路徑與制度進(jìn)行全面的觀察研究，合理地強(qiáng)化客戶的議價(jià)水平。此外，進(jìn)一步完善人才培養(yǎng)制度，加大對(duì)企業(yè)員工國(guó)際貿(mào)易、金融知識(shí)的培訓(xùn)力度，有效地提高員工的綜合水平以及素質(zhì)，確保工作人員處于國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的壓力下依舊可以最大程度地發(fā)揮本身的潛力。同時(shí)，可以借助信用轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)對(duì)國(guó)外客戶信用調(diào)查的難度較為突出，這也造成企業(yè)貿(mào)易中在賒銷、付款交單等結(jié)算方面存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，中小企業(yè)需要基于該類問(wèn)題，借助投保出口信用的路徑，合理地轉(zhuǎn)移實(shí)際存在的風(fēng)險(xiǎn)，還可以把其當(dāng)作質(zhì)押物，通過(guò)銀行獲得融資。

（三）強(qiáng)調(diào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)變

我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展中，不能閉門造車，還需大力地發(fā)展合作伙伴，同時(shí)在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施上借助第三方戰(zhàn)略合作的方式。[3]在行業(yè)中，專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)占據(jù)著領(lǐng)先的地位，具有成熟的經(jīng)營(yíng)管理模式，加上其自身雄厚的實(shí)力資本以及較高的信用基礎(chǔ)，其優(yōu)勢(shì)是中小企業(yè)難以抗衡的。同時(shí)相較于中小企業(yè)，其效率、專業(yè)性也往往較高。借助第三方戰(zhàn)略平臺(tái)的合作，可以達(dá)到集團(tuán)化的融合產(chǎn)業(yè)鏈形式。并且該類專業(yè)的第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)能夠基于企業(yè)的實(shí)際發(fā)展需要，給企業(yè)構(gòu)建一個(gè)供應(yīng)鏈?zhǔn)降馁Q(mào)易服務(wù)平臺(tái)，有助于企業(yè)和融資機(jī)構(gòu)形成優(yōu)良的紐帶關(guān)系，幫助滿足中小企業(yè)直接融資的需求，在實(shí)施戰(zhàn)略同盟這一路徑的基礎(chǔ)上，確保合作企業(yè)可以各取所需，實(shí)現(xiàn)互利共贏。

四、結(jié)語(yǔ)

目前，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中，中小企業(yè)有著重要的位置，然而其貿(mào)易融資無(wú)法真正和其快速發(fā)展相適應(yīng)。所以對(duì)于目前我國(guó)中小企業(yè)的具體發(fā)展形態(tài)，需針對(duì)供給側(cè)方面研究，有效地處理中小企業(yè)的融資問(wèn)題，幫助我國(guó)中小企業(yè)有序發(fā)展。

（作者單位為安徽經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）

參考文獻(xiàn)

[1] 蔡苓.破解我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題研究——基于商業(yè)銀行“投貸聯(lián)動(dòng)”視角的分析[J].上海經(jīng)濟(jì)研究，2016（3）：83-95.

[2] 袁紅英，張念明.供給側(cè)改革導(dǎo)向下我國(guó)財(cái)稅政策調(diào)控的著力點(diǎn)及體系構(gòu)建[J].東岳論叢，2016，37（3）：53-59.

[3] 黃琦.小微企業(yè)融資的銀擔(dān)合作困局——河南省融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展研究[J].金融理論與實(shí)踐，2019（01）：53-60.