【摘要】信用奠定了市場機(jī)制運(yùn)行的基礎(chǔ)，信用關(guān)系不僅體現(xiàn)了市場交易機(jī)制，更反映了根本的社會(huì)關(guān)系。為了更好的整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序，第三方的監(jiān)管是必不可缺的。第三方監(jiān)管對(duì)商業(yè)互信起到促進(jìn)交易安全、營造誠實(shí)有序市場環(huán)境和維護(hù)經(jīng)營者及消費(fèi)者合法權(quán)益的重大作用。本文以北美商業(yè)改進(jìn)局為例，通過研究其地位與作用、運(yùn)行機(jī)制和提供的產(chǎn)品類型，來探究第三方監(jiān)管在商業(yè)互信中的作用機(jī)制。

【關(guān)鍵詞】北美商業(yè)改進(jìn)局 第三方監(jiān)管 信用監(jiān)管

一、引言

近期，信用交易的蓬勃發(fā)展，單消費(fèi)信貸領(lǐng)域的信用交易便展現(xiàn)出不可遏制的發(fā)展趨勢，據(jù)《2018年中國消費(fèi)信貸市場研究報(bào)告》稱：“中國消費(fèi)金融市場發(fā)展空間巨大萬億藍(lán)海待爆發(fā)。”與此同時(shí)，我國政府部門加強(qiáng)了對(duì)信用建設(shè)工作的重視，2018年1月3日，國務(wù)院引發(fā)了《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）》督促各級(jí)部門貫徹執(zhí)行。商業(yè)企業(yè)與消費(fèi)者的信用關(guān)系和日常的信用交易活動(dòng)亦構(gòu)成我國社會(huì)主義信用建設(shè)體系的重要內(nèi)容。為響應(yīng)政策號(hào)召，本文以商業(yè)互信為切入點(diǎn)，研究第三方非政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)理與績效，借助美國商業(yè)改進(jìn)局的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，以期為我國促進(jìn)商業(yè)互信的制度建設(shè)和組織機(jī)構(gòu)的規(guī)劃提供寶貴的借鑒。

二、研究對(duì)象及方法

（一）研究對(duì)象背景

企業(yè)作為最重要的市場主體，它的逐利本性導(dǎo)致的弊病日漸顯露，外在表現(xiàn)之一為隨著市場規(guī)模的擴(kuò)大和企業(yè)數(shù)量急劇增加，企業(yè)失信行為也在增多。這些行為嚴(yán)重破壞了市場秩序，降低了資源配置效率，使交易成本、風(fēng)險(xiǎn)大為提高。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，我國企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)人民幣6000億元。在高速發(fā)展的市場經(jīng)濟(jì)面前，我國的信用體系建設(shè)存在著較大的問題，如何解決市場交易中出現(xiàn)的信息不對(duì)稱問題，降低企業(yè)交易成本與風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)信用監(jiān)管的效能，是擺在政府及相關(guān)職能部門面前的一項(xiàng)重大的現(xiàn)實(shí)課題。

（二）研究方法

本研究以北美商業(yè)改進(jìn)局的運(yùn)作機(jī)理為例，闡述了企業(yè)信用監(jiān)管實(shí)踐的成效及存在的問題，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平正義、市場有序規(guī)范為價(jià)值判斷基礎(chǔ)，指出第三方監(jiān)管加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管的指導(dǎo)思想、基本原則，并研究如何通過具體措施加以改善，解決了第三方監(jiān)管在企業(yè)信用監(jiān)管中存在的問題

（三）研究內(nèi)容

1.北美商業(yè)改進(jìn)局的地位和作用;2.北美商業(yè)改進(jìn)局提供的產(chǎn)品類型;3.北美商業(yè)改進(jìn)局的運(yùn)作機(jī)制;4.北美商業(yè)改進(jìn)局的聲譽(yù)評(píng)價(jià)體系。

三、北美商業(yè)改進(jìn)局的地位和作用

（一）平臺(tái)簡介和平臺(tái)結(jié)構(gòu)

北美商業(yè)改進(jìn)局Better Business Bureau （BBB）于1912年在美國成立，對(duì)美國境內(nèi)200多萬家企業(yè)、機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信評(píng)價(jià)。目前BBB已發(fā)展成為橫跨北美（美國和加拿大）的國際性的一個(gè)非盈利組織，所有經(jīng)費(fèi)靠收取誠信企業(yè)申請(qǐng)和管理費(fèi)維持?，F(xiàn)已在北美各大主要城市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，共128個(gè)，總部設(shè)立在華盛頓。BBB直接由北美商業(yè)改善管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)。每個(gè)分支BBB由當(dāng)?shù)貎?yōu)秀企業(yè)代表組成的董事會(huì)來帶領(lǐng)，直接命名該BBB的總裁和首席執(zhí)行官。每個(gè)分支BBB一般由仲裁組、公關(guān)組、誠信企業(yè)評(píng)估組和誠信企業(yè)服務(wù)組成。

（二）設(shè)立目的

BBB期望在一個(gè)道德的商業(yè)環(huán)境里，賣家和買家能夠互相信任建立一個(gè)可靠的商業(yè)環(huán)境， BBB的使命是成為推動(dòng)市場信任的領(lǐng)導(dǎo)者，它以促進(jìn)消費(fèi)者認(rèn)知和企業(yè)自愿自我監(jiān)管為宗旨。

（三）在促進(jìn)商業(yè)企業(yè)與消費(fèi)者間誠信的作用

BBB在提供爭議解決服務(wù)時(shí)扮演中立的角色。它的確有一個(gè)爭端解決機(jī)制，由商業(yè)改善局理事會(huì)制定解決爭議的程序，并依次由本地BBB實(shí)施流程。爭端可以通過調(diào)解來解決，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，也可以通過BBB提供低成本或無成本的仲裁。BBB收集并報(bào)告有關(guān)企業(yè)可信賴性的信息，提醒公眾注意針對(duì)消費(fèi)者和企業(yè)的欺詐行為，提供有關(guān)商業(yè)道德實(shí)踐的信息，并作為消費(fèi)者和企業(yè)之間相互信任的媒介來解決爭端。

四、北美商業(yè)改進(jìn)局提供的產(chǎn)品類型

為創(chuàng)造企業(yè)之間互相信任的道德商業(yè)環(huán)境，公開不良的企業(yè)商業(yè)行為，北美商業(yè)改進(jìn)局提供諸多服務(wù)，使商業(yè)環(huán)境中買家和賣家得以相互信任。

（一）可靠企業(yè)報(bào)告

北美商業(yè)改進(jìn)局為客戶提供可靠的企業(yè)報(bào)告，北美商業(yè)改進(jìn)局保證其提供的所有信息均為真實(shí)可靠的信息，保證所有企業(yè)公眾的信息公開透明，并會(huì)按時(shí)更新企業(yè)的數(shù)據(jù)庫中的信息以及商業(yè)改進(jìn)局對(duì)其的評(píng)分。

（二）預(yù)防詐騙

對(duì)于眾多商業(yè)欺詐，北美商業(yè)改進(jìn)局會(huì)實(shí)時(shí)更新許多消費(fèi)者新騙局警告，以此來警示消費(fèi)者不要落入非法的商業(yè)騙局之中。同時(shí)，商業(yè)改進(jìn)局會(huì)給予消費(fèi)者一些建議，讓消費(fèi)者注重消費(fèi)安全問題。

（三）協(xié)調(diào)消費(fèi)爭議

北美商業(yè)改進(jìn)局會(huì)對(duì)消費(fèi)者消費(fèi)過程中發(fā)生的諸多問題進(jìn)行疏導(dǎo)和協(xié)調(diào)，其保證會(huì)對(duì)消費(fèi)者對(duì)企業(yè)的投訴或消費(fèi)者和企業(yè)、企業(yè)和企業(yè)之間的糾紛進(jìn)行及時(shí)的處理。

（四）實(shí)在廣告

因?yàn)楸泵郎虡I(yè)改進(jìn)局是對(duì)企業(yè)發(fā)放的廣告起到輿論的監(jiān)督的一個(gè)平臺(tái)，所以商業(yè)改進(jìn)局保證所有廣告都具有真實(shí)性。并提醒消費(fèi)者關(guān)注官方消費(fèi)網(wǎng)站的廣告，勿信非官方企業(yè)的虛假廣告。

（五）消費(fèi)者與企業(yè)教育

商業(yè)改進(jìn)局對(duì)消費(fèi)者和企業(yè)都進(jìn)行誠信教育。對(duì)于消費(fèi)者來說，商業(yè)改進(jìn)局致力于維護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益，對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行防詐騙的警示，同時(shí)堅(jiān)持自身的誠信消費(fèi)。對(duì)于企業(yè)來說，商業(yè)改進(jìn)局會(huì)監(jiān)督企業(yè)的日常行為，通過警告等方式進(jìn)行失信懲戒;采用評(píng)選企業(yè)火炬獎(jiǎng)和頒發(fā)誠信企業(yè)資格證等方式進(jìn)行守信獎(jiǎng)勵(lì)。

（六）慈善機(jī)構(gòu)的信用教育

北美商業(yè)改進(jìn)局對(duì)慈善機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用教育，使慈善方面的商業(yè)環(huán)境更加純凈，并對(duì)非法慈善機(jī)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)的警告與懲罰。同時(shí)，北美商業(yè)改進(jìn)局提供慈善機(jī)構(gòu)的慈善捐款報(bào)告，消費(fèi)者在捐款之前應(yīng)該事先查詢企業(yè)的慈善捐款報(bào)告，以防錢財(cái)流入非官方慈善機(jī)構(gòu)。

五、北美商業(yè)改進(jìn)局的運(yùn)作機(jī)制

（一）BBB的外部信用控制體系

BBB處理消費(fèi)者投訴，更新BBB企業(yè)數(shù)據(jù)庫信息以及評(píng)分，頒發(fā)誠信企業(yè)資格證，監(jiān)督市場上的不良商業(yè)行為，警告不良商業(yè)行為，發(fā)布公眾信息，提醒消費(fèi)者，評(píng)選年度火炬獎(jiǎng)，引發(fā)誠信企業(yè)徽章，管理消費(fèi)者對(duì)誠信企業(yè)的網(wǎng)上詢價(jià)系統(tǒng)。通過全面評(píng)估和維護(hù)BBB認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，選擇獲得BBB認(rèn)證的企業(yè)。BBB將評(píng)級(jí)從A（最高）分配到F（最低）。在某些情況下，BBB將不會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)級(jí)（由NR或“無評(píng)級(jí)”表示），原因包括有關(guān)信息不足，業(yè)務(wù)文件正在進(jìn)行審查或更新等。從市場主體相關(guān)信息的征集到相關(guān)權(quán)利的維護(hù)，再到相關(guān)行為的監(jiān)督，BBB形成了一套完整而高效地外部信用控制體系，從而為其服務(wù)地區(qū)提供了完善的商業(yè)互信促進(jìn)手段。

（二）BBB的內(nèi)部控制制度

管理人員有責(zé)任健全的會(huì)計(jì)政策，制定和實(shí)施兩個(gè)記錄保持程序及內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)計(jì)從而提供合理保證以供董事會(huì)采納。這些保證包括控制保護(hù)資產(chǎn)免受未經(jīng)授權(quán)的購買、使用或處置，以及可靠的財(cái)務(wù)報(bào)表編制。一個(gè)有效的內(nèi)部控制制度的政策和程序包括一個(gè)組織結(jié)構(gòu)，職責(zé)分工，個(gè)人責(zé)任和代碼行為，BBB培養(yǎng)了很強(qiáng)的道德的工作環(huán)境。

六、北美商業(yè)改進(jìn)局的聲譽(yù)評(píng)價(jià)體系

（一）BBB的授信

當(dāng)總部設(shè)在美國和加拿大的、合乎BBB的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)并申請(qǐng)了BBB認(rèn)證的企業(yè)將被認(rèn)可為BBB的授信企業(yè)。企業(yè)得到BBB的授信，就表示BBB認(rèn)為該企業(yè)符合認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。也就是說，這些企業(yè)愿意以積極的態(tài)度和十足的誠意來解決消費(fèi)者的所有投訴。企業(yè)每年也需要為享有BBB的服務(wù)繳納一定的費(fèi)用來支持BBB向公眾繼續(xù)提供服務(wù)。

需要說明的是，企業(yè)沒有義務(wù)去取得BBB的授信，有些企業(yè)無授信只是因?yàn)闆]有申請(qǐng)BBB的授信，這不能表示其產(chǎn)品不好或者服務(wù)質(zhì)量不高。而BBB的授信也不表示BBB對(duì)其產(chǎn)品好壞或者服務(wù)高低進(jìn)行定性評(píng)定。

（二）BBB的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)

BBB的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)分為1-14級(jí)。獲BBB認(rèn)可的企業(yè)或組織要確認(rèn)符合八大原則：建立信任、宣傳真實(shí)、保持透明、真實(shí)反饋、信守承諾、反應(yīng)迅速、保護(hù)隱私、體現(xiàn)完整性。除此之外，企業(yè)必須經(jīng)過200多項(xiàng)嚴(yán)格審核才能獲得BBB的認(rèn)證。當(dāng)企業(yè)獲得最高的A+評(píng)價(jià)時(shí)，表示該企業(yè)的可信任度非常高，公眾的認(rèn)可度也非常高，比如美國的知名公司iPearl（數(shù)碼配件品牌）。而一旦企業(yè)被評(píng)定為最低的標(biāo)準(zhǔn)F，意味著企業(yè)即將跌入深淵。

當(dāng)一個(gè)企業(yè)獲得了BBB的授信，且在14級(jí)標(biāo)準(zhǔn)中處于中等以上，那么這個(gè)在全世界享有盛譽(yù)的標(biāo)準(zhǔn)會(huì)為企業(yè)帶來一定的積極影響：提高企業(yè)的認(rèn)證地位、以追求商業(yè)道德的良好形象吸引更多的客戶來獲取更多的利益等。

（三）BBB提供的咨詢和投訴服務(wù)

BBB在法律上無權(quán)處理被投訴的公司，但它關(guān)于公司的資信報(bào)告和欺詐警示，是消費(fèi)者在做消費(fèi)選擇時(shí)的重要參考。

BBB為消費(fèi)者提供了線下的咨詢中心和線上的網(wǎng)絡(luò)咨詢這兩種咨詢服務(wù)。消費(fèi)者可通過BBB來查詢感興趣的通過BBB授信的企業(yè)或組織的資信報(bào)告等。

消費(fèi)者可就不公平的商業(yè)行為和其他市場問題向BBB提起訴訟。BBB通過調(diào)解和仲裁，努力去解決消費(fèi)者的訴求。BBB也設(shè)有專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來完善處理，保證消費(fèi)者的權(quán)益。消費(fèi)者也可通過BBB上企業(yè)的資信報(bào)告和投訴率進(jìn)行自主選擇，以尋求更滿意的產(chǎn)品和服務(wù)。

七、結(jié)語

本次調(diào)查采用文獻(xiàn)搜索與整理、網(wǎng)頁信息瀏覽與提取的方式，收集到了北美商業(yè)改進(jìn)局在促進(jìn)商業(yè)互信方面的一系列機(jī)制建設(shè)和運(yùn)行模式。得到的研究結(jié)論有如下幾點(diǎn)：

（一）北美商業(yè)改進(jìn)局在其服務(wù)地區(qū)擁有較為權(quán)威的地位

北美商業(yè)改進(jìn)局的設(shè)立時(shí)間較早，服務(wù)的企業(yè)超過200多萬，同時(shí)，服務(wù)的區(qū)域廣大，橫跨美國和加拿大。消費(fèi)者對(duì)北美商業(yè)改進(jìn)局所提供的有關(guān)企業(yè)信用狀況的資信報(bào)告較為信服，區(qū)域內(nèi)部各個(gè)企業(yè)和消費(fèi)者對(duì)北美商業(yè)改進(jìn)局提供的有關(guān)各級(jí)市場主體的資信報(bào)告較為信服，對(duì)北美商業(yè)改進(jìn)局提供的有關(guān)企業(yè)和企業(yè)之間、企業(yè)和消費(fèi)者之間的爭端解決方案較為滿意。

（二）北美商業(yè)改進(jìn)局通過多元的產(chǎn)品促進(jìn)商業(yè)互信

為使企業(yè)和企業(yè)之間、企業(yè)和消費(fèi)者之間增強(qiáng)了解，減少信息不對(duì)稱所帶來的信用交易風(fēng)險(xiǎn)，北美商業(yè)改進(jìn)局提供可靠的企業(yè)報(bào)告;為預(yù)防詐騙，維護(hù)消費(fèi)者的利益，北美商業(yè)改進(jìn)局在其官方網(wǎng)站實(shí)時(shí)更新騙局警告;為保證企業(yè)對(duì)消費(fèi)者的高度誠信，北美商業(yè)改進(jìn)局對(duì)企業(yè)發(fā)布的廣告進(jìn)行監(jiān)督，剔除虛假廣告;為提前防范失信風(fēng)險(xiǎn)，北美商業(yè)改進(jìn)局分別對(duì)消費(fèi)者、企業(yè)、慈善機(jī)構(gòu)進(jìn)行誠信交易，以增強(qiáng)他們之間的誠信意識(shí)，從而進(jìn)一步促進(jìn)商業(yè)互信。

（三）北美商業(yè)改進(jìn)局采取內(nèi)外雙向的控制體系

首先，北美信用管理局建立起一套完整的內(nèi)部控制制度和程序，包括責(zé)任健全的會(huì)計(jì)制度，合理高效的組織結(jié)構(gòu)框架設(shè)計(jì)，十分明確的個(gè)人責(zé)任和良善的工作環(huán)境。其次，北美信用管局設(shè)有一套健全的外部控制方法和策略，包括多指標(biāo)式的合理的聲譽(yù)評(píng)價(jià)體系，獎(jiǎng)懲制度等。

不可避免的是，本次調(diào)查尚存一定的不足之處，不足之處如下：本次調(diào)查采取的是文獻(xiàn)閱覽和網(wǎng)頁資料收集的方式，所取得資料是第二手資料，帶有一定的主觀性，因此，在條件允許的情況下，可以到實(shí)地進(jìn)行考察，采取面對(duì)面訪談和實(shí)地考察的方式獲取一手資料。此外，資料獲取的來源較為單一，網(wǎng)絡(luò)信息的挖掘較多，可以到校內(nèi)圖書館進(jìn)行文書閱覽，也可以咨詢專業(yè)老師等方式收集資料。

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作者簡介：王玉彬（1997-05-11）女，漢族，重慶大足人，河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2016級(jí)本科生，研究方向：金融學(xué)。