楊發(fā)平

[摘 要]隨著改革開放的步伐日益深入，商業(yè)銀行，金融管理這些概念逐漸由新近轉(zhuǎn)為主流。在概念不斷深化與平?；耐瑫r(shí)，商業(yè)銀行金融管理所存在的這樣或那樣的問題也開始逐漸開始暴露出來，對(duì)于大環(huán)境改變的應(yīng)對(duì)不足，對(duì)于相關(guān)成本的合算機(jī)制不完善無時(shí)無刻不損害著商業(yè)銀行與相關(guān)客戶的利益，而通過跨界甚至跨國家的案例，解決方案的借鑒，是可以解決部分商業(yè)銀行金融管理中所存在問題的。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；金融管理；存在問題；借鑒對(duì)策

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.23.046

商業(yè)銀行，作為依附于相關(guān)金融體系下以儲(chǔ)蓄、貸款等金融相關(guān)業(yè)務(wù)而獲得盈利的金融機(jī)構(gòu)。在我國以國家銀行為根本，以大陸法系條文為基礎(chǔ)，法律法規(guī)所解釋的金融環(huán)境下，在金融管理相關(guān)工作之中存在著各種各樣的問題，這些問題如果不解決，那么損害的不單單是商業(yè)銀行本身金融相關(guān)的利益，同時(shí)也傷及商業(yè)銀行客戶權(quán)益，本文意在通過案例借鑒以及相關(guān)案例，最終實(shí)行方案，將商業(yè)銀行金融管理所存在的普遍問題進(jìn)行解決。

1 商業(yè)銀行金融管理存在的問題

1.1 對(duì)于信用泡沫的評(píng)估與應(yīng)對(duì)方案明顯不足

商業(yè)銀行的金融相關(guān)服務(wù)以貸款收入為基礎(chǔ)，同時(shí)通過對(duì)銀行金融業(yè)服務(wù)年報(bào)的分析可以見得，這種基礎(chǔ)收入方式在目前我國金融環(huán)境下，是商業(yè)銀行的主要經(jīng)濟(jì)收入來源。但是，由于我國處于并將長(zhǎng)期處于經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的狀況下，而跟隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需配套的教育、人文以及法律健全性發(fā)展并未實(shí)時(shí)的跟上，導(dǎo)致我國的信用評(píng)級(jí)制度十分的不健全。而多數(shù)商業(yè)銀行并未意識(shí)到由于人文的注入不足而導(dǎo)致的信用泡沫，也沒有準(zhǔn)備相對(duì)應(yīng)的信用泡沫應(yīng)對(duì)方案。

并且，由于我國國有銀行所主宰金融體系政策，使得商業(yè)銀行在信用泡沫呈現(xiàn)之初，由于對(duì)國有銀行的盲從未加注意，在泡沫破裂之時(shí)，自然對(duì)泡沫所帶來的“爆炸性”影響沒有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)方案。雖然在我國相對(duì)密閉的金融環(huán)境下能夠保障商業(yè)銀行的利益，但是信用是一個(gè)相對(duì)的金融概念，在第一次金融泡沫的時(shí)候沒有處理好相關(guān)信用關(guān)系，那么在以后就不會(huì)再有泡沫下的信用產(chǎn)生了。

1.2 沒有完整的時(shí)間與機(jī)會(huì)成本核算機(jī)制

時(shí)間成本作為貸款收入的本質(zhì)與信用額度掛鉤，可以理解為商業(yè)銀行在貸款行為之中所付出的成本。而與其相輔相成的機(jī)會(huì)成本則可以理解為時(shí)間成本的延展，其核算更加困難，其相對(duì)應(yīng)的托馬斯經(jīng)濟(jì)系數(shù)也更高。而在我國的商業(yè)銀行，多數(shù)并沒有完整科學(xué)的時(shí)間成本核算機(jī)制，而機(jī)會(huì)成本的核算則完全沒有。換言之，在我國的商業(yè)銀行核算體系下，時(shí)間成本的核算不完善，機(jī)會(huì)成本則不參與成本核算。

所謂“知己知彼，百戰(zhàn)不殆?！痹谏虡I(yè)銀行金融管理相關(guān)服務(wù)之中，商業(yè)銀行對(duì)于成本的合算一部分不完全，一部分完全不進(jìn)行合算的存在，這本身就是不合理的。這種“跟著感覺走”的做法導(dǎo)致通貨膨脹，不定期貸款準(zhǔn)備金增長(zhǎng)，國家相關(guān)政策調(diào)整，甚至比較極端的國際金融環(huán)境變化、國際外交環(huán)境變化等類別的變化出現(xiàn)時(shí)，商業(yè)銀行往往無法做出直接反應(yīng)，從而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)、信用等級(jí)下降、貸款回收卻無法收回成本等極端結(jié)果的產(chǎn)生。

1.3 金融管理前期審核過于嚴(yán)苛后期跟進(jìn)過于松散

由于我國金融體系“銀行主導(dǎo)”的特殊性，使得商業(yè)銀行上行下效，其對(duì)于金融管理的審核也是前期嚴(yán)格審核，后期疏于管理的局面。也就是說，多數(shù)客戶在接受商業(yè)銀行的金融管理相關(guān)服務(wù)的時(shí)候，會(huì)經(jīng)常有服務(wù)合同簽署前銀行工作非常積極，而在服務(wù)合同簽署后就沒有了相應(yīng)客戶追蹤以及客戶管理的情況。

這直接導(dǎo)致了商業(yè)銀行客戶的流失。雖然，在現(xiàn)有金融體系下，客戶的選擇不多，但是隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，金融體系的不斷完善，競(jìng)爭(zhēng)隨著金融管理相關(guān)服務(wù)的逐漸同質(zhì)化、細(xì)化，慢慢向著激烈的程度發(fā)展，客戶流失對(duì)于每一個(gè)商業(yè)銀行來說就都變成了生死攸關(guān)的大事。而這種大事，在長(zhǎng)期松散管理下一旦出現(xiàn)，甚至連基礎(chǔ)資料的收集都會(huì)成為問題，這樣的流失沒有辦法解決，沒有辦法解決沒有相關(guān)資料的惡性循環(huán)就這樣形成了。

2 商業(yè)銀行金融管理存在問題的借鑒與對(duì)策

2.1 通過美國次貸危機(jī)的相關(guān)過程與解決談刺破信用泡沫

美國次貸危機(jī)由于沒有提前預(yù)演和核算信用泡沫帶來的一系列影響而產(chǎn)生，在產(chǎn)生之后對(duì)于美國的銀行體系造成了毀滅性的打擊。而在泡沫破碎的瞬間，雖然其波及和影響遠(yuǎn)超預(yù)估，也有美國政府相關(guān)政策介入，但是美國銀行金融業(yè)的相關(guān)處理方式也是值得我們借鑒的。

在這次與信用相關(guān)的金融災(zāi)難發(fā)生前，美國銀行業(yè)連續(xù)三周重新評(píng)估了金融相關(guān)從業(yè)者的信用等級(jí)，并且對(duì)于不穩(wěn)定金融結(jié)構(gòu)從業(yè)者（股票，天使投資，新興自創(chuàng)業(yè)）的評(píng)價(jià)進(jìn)行環(huán)境性下調(diào)。在災(zāi)難發(fā)生以后，根據(jù)災(zāi)難后一周的信用反應(yīng)，再次對(duì)之前下調(diào)的從業(yè)者進(jìn)行了部分上調(diào)。

這是十分值得我國商業(yè)銀行借鑒的，類似于美國在政治當(dāng)中常常使用的“胡蘿卜加大棒”模式，既分擔(dān)刺破信用泡沫的風(fēng)險(xiǎn)，也重新評(píng)估了客戶信用體系，同時(shí)在災(zāi)難之后能夠迅速地重建商業(yè)銀行與信用客戶的相關(guān)信用聯(lián)系。由于我國金融體系相較美國更加穩(wěn)定，在不會(huì)產(chǎn)生如次貸危機(jī)般的金融管理海嘯的前提下，這種刺破與重組方式的借鑒足以解決我國商業(yè)銀行在金融管理中所面對(duì)的信用泡沫問題。

2.2 阿里巴巴時(shí)間成本體系窺探與其在商業(yè)銀行金融管理之中的應(yīng)用

阿里巴巴作為中國目前最大的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，其資金沉淀所帶來的金融機(jī)會(huì)成本效益一直被人津津樂道，最直觀的體會(huì)就是其對(duì)于資金沉淀客戶收益（余額寶為主的在線金融業(yè)務(wù)）體驗(yàn)要好于多數(shù)銀行金融產(chǎn)品所帶來的客戶收益體驗(yàn)。

究其原因，其相對(duì)獨(dú)立的時(shí)間成本核算與機(jī)會(huì)成本核算制度是一切收益體驗(yàn)的基礎(chǔ)。而作為基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)，時(shí)間成本的核算與機(jī)會(huì)成本核算的分開，則是一切優(yōu)秀成本核算的起點(diǎn)。時(shí)間成本跟從于人民銀行的利率，機(jī)會(huì)成本跟從于專業(yè)的相關(guān)市場(chǎng)與投資分析，分開核算，兩者都進(jìn)行核算使得金融管理成本核算更加清晰明確。

作為商業(yè)銀行，只要能夠?qū)煞N核算分開，同時(shí)對(duì)兩種成本，時(shí)間成本與機(jī)會(huì)成本都進(jìn)行核算，雖然增加了一定的內(nèi)部工作量與人工成本，但是其所帶來的收益是金融管理服務(wù)的集中升級(jí)。

2.3 唯品會(huì)客服化效應(yīng)在資金沉淀中的實(shí)際收益與商業(yè)銀行金融管理模式的可融合性分析

新興的網(wǎng)購集中零售類企業(yè)唯品會(huì)，由于其金融方向基本構(gòu)建（基本盤面向?qū)嶓w而不面向互聯(lián)網(wǎng)）資金沉淀相對(duì)不健全，經(jīng)常出現(xiàn)金融支付困難，但是其良好的客服環(huán)境與話術(shù)培養(yǎng)，使得這種金融項(xiàng)支付壓力被以最簡(jiǎn)單的方式降到了最低。一個(gè)好的服務(wù)態(tài)度，在零售商家，尤其是在線零售商家的日常服務(wù)中非常常見，而成熟客服的培訓(xùn)對(duì)于任何企業(yè)，即便是商業(yè)銀行，也不是什么困難的事情。雖然方法很簡(jiǎn)單，人工成本也并未付出多少，但是客服完成的事后服務(wù)，信用追蹤功能，卻往往能夠取得決定性的成果。

對(duì)于商業(yè)銀行的金融管理服務(wù)，優(yōu)質(zhì)客服的培養(yǎng)可以說是真正的“花小錢，辦大事”，其廉價(jià)程度與可以忽略的人工成本付出，對(duì)于金融管理服務(wù)來說是非常值得的。

3 結(jié) 論

綜上所述，通過不同案例的借鑒，在金融管理相關(guān)領(lǐng)域甚至跨行業(yè)，在我國現(xiàn)有金融體系下甚至跨國別，對(duì)于現(xiàn)有商業(yè)銀行所面臨的金融管理相關(guān)問題，都有值得借鑒的案例和可以解決的方法，只要能夠開闊眼界，站在更高的位置看向更遠(yuǎn)的方向，很多難以解決的商業(yè)銀行金融管理存在問題，都能夠通過案例的借鑒與方案方法的延展得到解決。

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