都夏

摘 要：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，由此帶來的信貸風險也成為其主要的風險。因此，我國商業(yè)銀行需要建立嚴格的信貸風險防范機制，預防和解決頻繁發(fā)生的信貸風險。首先，從我國商業(yè)銀行所處的背景出發(fā)分析了信用貸款的經(jīng)營現(xiàn)狀;其次，對總結(jié)出了商業(yè)銀行信貸風險產(chǎn)生的原因;然后，分析了商業(yè)銀行信貸風險防范中存在的問題以及預防和解決該風險的必要性;最后，分析了商業(yè)銀行信貸風險防范機制，并提出了預防和防范該風險的合理化建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風險;防范;對策

中圖分類號：F23 文獻標識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2019.11.057

1 背景

隨著我國經(jīng)濟發(fā)展進入了新時代，經(jīng)濟金融的穩(wěn)健運行很大程度上依賴于商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的安全運營，這是新時代下經(jīng)濟金融發(fā)展的顯著特點。近年來，我國金融經(jīng)濟活動逐漸向社會各個方面拓展，而在拓展過程中所需的資金也日益增多，這一日益增加的資金需求直接擴大了商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也使得其信貸資產(chǎn)的風險與日俱增。當前，商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)仍是信貸業(yè)務(wù)，其總資產(chǎn)中貸款所占比重均達到60%以上，而其收入來源主要是存貸款的利息差。由此可見，信貸風險是商業(yè)銀行的主要風險，整個銀行業(yè)的穩(wěn)健運行依賴于其信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的安全性。

商業(yè)銀行信貸風險是指由于各種原因，其針對貸款人放出的貸款不能在之前規(guī)定的時間內(nèi)按時收回而給自己帶來的資金損失的可能性。商業(yè)銀行應(yīng)該在對貸款人放款之前認真審核客戶的信用等級和還款能力，減少不良貸款率和信貸風險的產(chǎn)生。李克強總理在《2018年國務(wù)院政府工作報告》明確指出了國家近五年來妥善應(yīng)對“錢荒”等金融市場異常波動，規(guī)范金融市場秩序，防范化解重點領(lǐng)域風險。這表明國家正在密切關(guān)注金融領(lǐng)域的風險，努力構(gòu)建相關(guān)領(lǐng)域的風險防范機制，促進經(jīng)濟金融安全穩(wěn)定發(fā)展。而經(jīng)濟金融穩(wěn)定的重要方面就是商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的安全。因此，研究商業(yè)銀行信貸風險的原因及風險防范機制既是商業(yè)銀行的內(nèi)部任務(wù)，又是國家經(jīng)濟金融穩(wěn)定的強烈要求。

2 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

目前，商業(yè)銀行的風險主要是其經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的信貸風險，其穩(wěn)健運營關(guān)系到我國金融體系的安全。因此，商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運營和風險防范越來越受到國家和社會的普遍關(guān)注。新時代下，我國經(jīng)濟快速發(fā)展，眾多企業(yè)和個人進行社會活動的資金主要以向商業(yè)銀行申請的信用貸款為主。一旦商業(yè)銀行向個人和企業(yè)發(fā)放的信用貸款不能按期全部收回，這些貸款就變成了商業(yè)銀行的不良貸款。由于在商業(yè)銀行和客戶之間存在信息不對稱性，商業(yè)銀行無法全面了解客戶的信用等級和還款能力等狀況，加之經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的少數(shù)工作人員風險防范意識不強，片面追求業(yè)績等原因，使得銀行不良貸款率逐年上升，大大增加了信貸風險的產(chǎn)生。

商業(yè)銀行擴展信貸業(yè)務(wù)的速度逐年加快，片面追求存貸款利息差收益，忽視了加強信貸資產(chǎn)風險防范能力，缺乏信用貸款發(fā)放前、中、后全過程的風險監(jiān)控能力。商業(yè)銀行工作人員風險發(fā)現(xiàn)能力和風險控制能力較弱，無法快速找出解決信貸風險的對策。目前，商業(yè)銀行正努力拓展信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而對信貸風險防范關(guān)注的還不夠，在信貸風險防范和管理方面的重視程度還不高。這一系列現(xiàn)象表明商業(yè)銀行正面臨著嚴峻的信貸風險，該風險亟待防范和解決。

3 商業(yè)銀行信貸風險產(chǎn)生的原因

商業(yè)銀行信貸風險是受眾多因素影響產(chǎn)生的，主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行、客戶以及兩者至之間的信息不對稱三方面。

3.1 商業(yè)銀行方面

首先，商業(yè)銀行的營者為了獲得更多的收益以及得到所有者的認可和聘用，往往會在很多情況下做出錯誤的決策，在一定程度上增加了銀行的信貸風險。其次，由于商業(yè)銀行內(nèi)部的信用評級程序尚不能全面評價貸款客戶的信用等級和未來還款能力，這為不良貸款的形成創(chuàng)造了條件，由此也將產(chǎn)生信貸風險。最后，銀行的工作人員在進行貸款工作時無法清楚的預期客戶的壽命以及企業(yè)的運營周期，這種預期不確定性大大增加了商業(yè)銀行信貸風險的產(chǎn)生。

3.2 客戶和企業(yè)方面

個人有時為了盲目消費而向商業(yè)銀行貸款，未能根據(jù)自己的收入情況合理地申請貸款，導致超前消費嚴重，而自己的收入水平無法承擔貸款的本息，從而導致了逾期還款甚至無力還款。企業(yè)為了擴張自己的經(jīng)營規(guī)模，增加固定資產(chǎn)投入，也會向商業(yè)銀行過度貸款，一旦其從事的行業(yè)不景氣，經(jīng)營了出現(xiàn)困難、虧損和倒閉停產(chǎn)情況，就很難按期償還從商業(yè)銀行貸出的大量資金，增加了商業(yè)銀行的信貸風險。

3.3 信息不對稱

一方面，客戶和商業(yè)銀行進行信貸交易時，并不向商業(yè)銀行全面披露所貸資金的用途、資金未來的收益和風險大小、自身的財務(wù)狀況、未來的還款能力等信息，使得處于資金供給方的商業(yè)銀行在這一交易中處于不利地位。兩者信息的不對稱導致商業(yè)銀行不能有效地了解客戶的具體情況，也不能做出相應(yīng)的風險防范措施，從而加大了信貸資產(chǎn)損失的可能性。另一方面，眾多商業(yè)銀行往往會根據(jù)其他銀行對客戶的貸款額度作為自己向客戶貸款的標準，導致了眾多商業(yè)銀行同時傾向于少數(shù)客戶。一旦這些客戶無法按期還款，便會形成多家商業(yè)銀行的信貸風險，加大信貸風險的產(chǎn)生。

4 商業(yè)銀行信貸風險防范中存在的問題

4.1 商業(yè)銀行不良貸款率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較低

不良貸款率較高，自有資產(chǎn)質(zhì)量低是商業(yè)銀行信貸風險防范中存在的重要問題。由于向客戶發(fā)放的款項無法按期收回，產(chǎn)生了大量的不良貸款，增加了不良貸款率，大大降低了自有資產(chǎn)的質(zhì)量。

4.2 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理，信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的利息仍是其主要收入來源

隨著我國經(jīng)濟的市場化程度不斷提高，商業(yè)銀行經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)仍為信貸業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)創(chuàng)造的收入在整個銀行體系中的比重最多。在這樣的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)下，信貸風險現(xiàn)已成為商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中暴露出的最嚴重風險。

4.3 商業(yè)銀行資本金嚴重不足，呆賬準備金缺口較大

商業(yè)銀行資本金的多少反映了它的流動性和經(jīng)營狀況，信貸風險促使了不良貸款的產(chǎn)生，使得銀行資本金無法正常補給;同時增加了呆賬準備金提取的難度，導致準備金數(shù)量嚴重不足，大大降低了銀行的抗風險能力。

5 防范信貸風險的必要性

信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，由此產(chǎn)生的信貸風險其面臨的最重要的風險。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時務(wù)必防范信貸風險，這有利于降低商業(yè)銀行不良貸款率，提高資本的質(zhì)量，有利于商業(yè)銀行健康穩(wěn)定地經(jīng)營。同時，防范商業(yè)銀行信貸風險將會在一定程度上促進我國經(jīng)濟安定有序地運行。

6 防范信貸風險的對策

6.1 強化商業(yè)銀行內(nèi)控執(zhí)行機制

商業(yè)銀行應(yīng)樹立信貸風險防范意識，進行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)同時主動健全完善本行的內(nèi)部控制機制，處理好信貸業(yè)務(wù)和風險防控之間的關(guān)系，爭取從源頭入手，不放過任何一個可能發(fā)生風險的環(huán)節(jié)，保證信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)正常進行。

首先，商業(yè)銀行應(yīng)完善逐級信貸授權(quán)制度，按照各業(yè)務(wù)職能部門和各分支結(jié)構(gòu)的經(jīng)營管理水平和信貸防控能力進行合理、科學的區(qū)別授權(quán)，并及時根據(jù)授權(quán)制度和風險防控情況調(diào)整授權(quán)額度。其次，銀行應(yīng)完善信貸審批和風險防范的業(yè)務(wù)流程，建立起從貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查的“貸款三查制度”，以確?？蛻裟軌虬雌谶€款。最后，銀行要完善對借貸客戶的統(tǒng)一授信制度，加強統(tǒng)一信貸管理，有效防范對集團企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)的過度授信和多頭授信風險。

6.2 加強社會信用環(huán)境體系建設(shè)

目前，我國公民和企業(yè)信用缺失現(xiàn)象十分普遍，增大了信貸風險，進而對信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生了不利影響。因此，構(gòu)建良好的社會信用環(huán)境是防范信貸風險的基礎(chǔ)。首先，政府要在社會上大力弘揚誠信精神，營造一個良好的誠信氛圍。其次，政府應(yīng)健全和完善與信用有關(guān)的相關(guān)法律法規(guī)，以法律形式來構(gòu)建信用體系。最后，我國應(yīng)盡快建立和完善信貸需求方的信用管理機制，通過各種激勵機制促進個人和企業(yè)在信貸的申請和還款過程合規(guī)、合理進行。

6.3 加強公開信息披露

政府應(yīng)做好個人和企業(yè)的信息披露工作，運用法律手段嚴格規(guī)范個人和企業(yè)的財務(wù)狀況披露工作，強化中介機構(gòu)對信貸客戶信息真實性的審核工作，最大程度減少商業(yè)銀行同借貸客戶之間的信息不對稱，保證信貸資產(chǎn)投放到安全的領(lǐng)域。

7 結(jié)語

在新時代下，金融在我國的國民經(jīng)濟中起著舉足輕重的作用，而對金融貢獻最大的就是我國銀行業(yè)。商業(yè)銀行作為銀行業(yè)的主體，其健康有序的發(fā)展直接影響到我國金融體系和國民經(jīng)濟的穩(wěn)健運行。因此，分析商業(yè)銀行信貸風險產(chǎn)生的原因并探索出防范該風險的對策至關(guān)重要。只有從根本上防范和解決了信貸風險，降低商業(yè)銀行的不良貸款率，我國的經(jīng)濟才能穩(wěn)健運行。

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