王乙迪

摘要：符合信用證要求的海運(yùn)提單是保證國(guó)際貿(mào)易順利進(jìn)行的重要單據(jù)，但由于各種原因，倒簽提單這種具有違法性質(zhì)的特殊提單卻時(shí)常在實(shí)踐中出現(xiàn)，給貿(mào)易當(dāng)事人帶來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)。本文以倒簽提單案例引入，對(duì)倒簽提單風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體分析，并提出防范倒簽提單風(fēng)險(xiǎn)的措施。

關(guān)鍵詞：倒簽提單;風(fēng)險(xiǎn)防范;提單

一、倒簽提單概述

倒簽提單是指簽發(fā)日期早于實(shí)際裝船日期的提單。信用證結(jié)算方式下賣方結(jié)匯的前提是向議付行提交符合信用證要求的已裝船提單，但實(shí)踐中，由于各種原因，經(jīng)常會(huì)遇到貨物實(shí)際裝船完畢日期遲于信用證規(guī)定裝船期限的情況，此時(shí)賣方為順利結(jié)匯，常會(huì)要求承運(yùn)人以早于該票貨物實(shí)際裝船的日期作為提單簽發(fā)日期，使其符合信用證規(guī)定，這就是倒簽提單。承運(yùn)人簽發(fā)倒簽提單是具有違法性質(zhì)的。

二、倒簽提單案例

某年7月，中國(guó)豐和貿(mào)易公司（簡(jiǎn)稱豐和公司）與美國(guó)威克特貿(mào)易有限公司（簡(jiǎn)稱威克特公司）簽訂一項(xiàng)出口貨物合同，約定貨物裝船日期為該年11月，以信用證方式結(jié)算。之后，豐和公司委托我國(guó)宏盛海上運(yùn)輸公司（簡(jiǎn)稱宏盛公司）運(yùn)送貨物到目的港美國(guó)紐約。但由于豐和公司未及時(shí)組織貨源，直到第二年2月才將貨物全部備妥裝船，并要求宏盛公司按去年11月的日期簽發(fā)提單，最終順利結(jié)匯。但當(dāng)貨物運(yùn)抵時(shí)，威克特公司對(duì)裝船日期產(chǎn)生懷疑，查閱航海日志后發(fā)現(xiàn)真正裝船日期比合同約定裝船日期晚三個(gè)月，遂向當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V，控告豐和公司和宏盛公司串謀偽造提單，涉嫌欺詐，要求扣留宏盛公司運(yùn)貨船只。在法院審理中，豐和公司承認(rèn)其違約行為，宏盛公司亦意識(shí)到其失理之處，經(jīng)多方努力，達(dá)成協(xié)議，由豐和公司和宏盛公司支伺減克特公司賠償金，威克特公司撤銷起訴。

三、倒簽提單面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（1）托運(yùn)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)

托運(yùn)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的，即使憑倒簽提單順利結(jié)匯，一旦買方通過查看航海日志、載貨清單以及與正本提單相關(guān)的大副收據(jù)等單據(jù)發(fā)現(xiàn)倒簽提單行為，勢(shì)必會(huì)提出對(duì)托運(yùn)人的控訴。如此一來(lái)，托運(yùn)人不僅需要賠償收貨人由于貨物延遲到達(dá)所造成的損失，還可能面臨涉嫌信用證欺詐的控訴，甚至影響到托運(yùn)人自身商業(yè)信譽(yù)，而這些損失往往使得托運(yùn)人得不償失。

（2）收貨人面臨的風(fēng)險(xiǎn)

倒簽提單對(duì)收貨人來(lái)說風(fēng)險(xiǎn)巨大。首先，進(jìn)口商通常是國(guó)內(nèi)銷售合同的賣方，若貨物延遲到達(dá)進(jìn)口商就會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)貨物銷售合同構(gòu)成違約。第二，因倒簽提單是在貨物晚于信用證要求期限后簽發(fā)的，所以若所運(yùn)貨物是生鮮食品或有嚴(yán)格使用期限的貨物，則可能會(huì)在運(yùn)抵前變質(zhì)或無(wú)法發(fā)揮其效用。第三，所運(yùn)貨物價(jià)格可能因未能按時(shí)運(yùn)抵，錯(cuò)過銷售時(shí)間而下跌，影響收貨人收益。第四，大多國(guó)家法律對(duì)提單欺詐采取實(shí)質(zhì)性欺詐認(rèn)定原則，收貨人需要舉證說明托運(yùn)人和承運(yùn)人有欺詐的主觀惡意、其自身所遭受的實(shí)質(zhì)性損失及兩者間的因果關(guān)系，因而訴訟成本較高。

（3）承運(yùn)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論何種原因，倒簽提單都是偽造單據(jù)行為，一般法院都將其認(rèn)定為托運(yùn)人和承運(yùn)人合謀欺騙收貨人的欺i乍行為。收貨人一旦證明提單裝船日期為偽造，就可拒絕接受單據(jù)和貨物，而且可同時(shí)追究賣方和承運(yùn)人責(zé)任。如上述案例中，買方威克特公司同時(shí)起訴豐和公司和宏盛公司串謀偽造提單，進(jìn)行欺詐。承運(yùn)人除要承擔(dān)買方的損失外，如果如本案中買方威克特公司要求法院扣押宏盛海上運(yùn)輸公司的貨運(yùn)船舶，則會(huì)給承運(yùn)人帶來(lái)更大損失。

四、倒簽提單風(fēng)險(xiǎn)的防范

（1）托運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)防范

如信用證規(guī)定裝運(yùn)期時(shí)間緊張，出口商應(yīng)及時(shí)聯(lián)系進(jìn)口商修改信用證，以保證充足備貨時(shí)間。如在備貨或者訂艙過程中發(fā)現(xiàn)貨物延期裝船不可避免，應(yīng)以讓利等;方式爭(zhēng)取進(jìn)口方的諒解，使其修改信用證的最遲裝船日期。當(dāng)與進(jìn)口商協(xié)商不成時(shí)，出口商可選擇解除合同，即使賠償違約金，損失也比倒簽提單被發(fā)現(xiàn)后所可能承擔(dān)的侵權(quán)責(zé)任、違約責(zé)任，甚至信用證欺詐責(zé)任下的損失小得多。出口商應(yīng)保持自身良好信譽(yù)，爭(zhēng)取下次合作。

（2）收貨人的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

首先，收貨人應(yīng)在訂立外貿(mào)合同前進(jìn)行資信調(diào)查，選擇信譽(yù)好、實(shí)力足的出口商合作。第二，當(dāng)出口商通知無(wú)法按時(shí)裝運(yùn)時(shí)，可以酌情考慮采取使出口商讓利的方式修改信用證裝運(yùn)期，以免出口商鋌而走險(xiǎn)倒簽提單，使進(jìn)口商承擔(dān)更大損失。第三，收貨人一旦發(fā)現(xiàn)貨物非正常延誤，應(yīng)立即要求查看航海日志等相關(guān)文件，若發(fā)現(xiàn)倒簽提單行為，應(yīng)憑有效證據(jù)后對(duì)托運(yùn)人或承運(yùn)人提出抗議，盡量在銀行付款贖單之前中止付款，若銀行已經(jīng)付款贖單，進(jìn)口商應(yīng)采取司法手段提請(qǐng)扣船等強(qiáng)制措施，以便能夠迅速獲得最大賠償。第四，對(duì)于遲到貨物，進(jìn)口商應(yīng)盡早另尋買家或低價(jià)賣給原買方，盡一切可能降低自身?yè)p失。

（3）承運(yùn)人的防范措施

承運(yùn)人需正確認(rèn)識(shí)倒簽提單屬于違法行為，無(wú)論何種原因，即便在托運(yùn)人開出保函的情形下，也應(yīng)該堅(jiān)決拒絕簽發(fā)倒簽提單。在具體交易中，當(dāng)貨物已經(jīng)被海關(guān)準(zhǔn)予出境、貨物已經(jīng)裝船出運(yùn)，且提單簽發(fā)日期未超出船舶在港的真實(shí)裝船日期，并由托運(yùn)人出具擔(dān)保和保函，確保收貨人擁有的貨款所有權(quán)不會(huì)受損時(shí)，承運(yùn)人被指控倒簽提單風(fēng)險(xiǎn)會(huì)相對(duì)較小。

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