陳纖纖

摘要：據(jù)調(diào)查河南省銀行對許多小微企業(yè)的不良貸款持續(xù)增多，致使銀行信貸業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。以郵政儲(chǔ)蓄銀行的小額信貸業(yè)務(wù)為主要研究對象，分析發(fā)現(xiàn)銀行的創(chuàng)新能力、客戶拓展?fàn)I銷、信用等級評定、小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管控等都存在很大的隱患，嚴(yán)重制約了銀行小額信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。為此銀行需要采取有效的措施創(chuàng)新小額信貸產(chǎn)品種類;制訂靈活的貸款期限等方案來完善小額信貸操作機(jī)制和不良貸款的處理制度。

關(guān)鍵詞：信貸業(yè)務(wù);商業(yè)銀行;對策;實(shí)體型企業(yè)

中圖分類號：F832.4文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1008-4428（2019）01-0091-02

2017年7月習(xí)近平總書記在全國金融工作會(huì)議上，提出關(guān)于怎樣做好金融工作的四條重要原則，其中一條就是“金融要回歸本源，服從服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展”。中國共產(chǎn)黨的十九大工作報(bào)告中表明，“深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，提高直接融資比重，促進(jìn)多層次資本市場健康發(fā)展”。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，主要辦理存放款，轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)，開展業(yè)務(wù)的資金大多來源于客戶的存款和其他借款。

河南作為國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）貢獻(xiàn)大省，其經(jīng)濟(jì)壓力相當(dāng)大，在2013年3月發(fā)布的一條調(diào)查報(bào)告中顯示：河南省的實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展“很差錢”，企業(yè)的流動(dòng)資金是很緊張的。雖說近年來政府政策的支持、技術(shù)的進(jìn)步以及開放度提高在很大程度上緩和了這種局面，但資金鏈的問題仍然沒有得到有效的解決。這種問題的根源在于商業(yè)銀行資金滯留與中小企業(yè)資金缺口兩者間的矛盾，征信體系的不完善使這一矛盾愈演愈烈，銀行的信貸業(yè)務(wù)除了通過資產(chǎn)抵押與質(zhì)押，在一定程度上也依賴于個(gè)人與企業(yè)的信用度。

一、 銀行信貸業(yè)務(wù)的界定與發(fā)展

信貸業(yè)務(wù)又稱為信貸資產(chǎn)或貸款業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以信貸是商業(yè)銀行的主要贏利手段。西方商業(yè)銀行發(fā)展得比較早，因而信用貸款、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)比起其他國家更為全面完善，研究企業(yè)信貸業(yè)務(wù)開始的也比較早，英美國家研究的成果是比較多的，對中小型企業(yè)的研究，國外的學(xué)者大多集中在風(fēng)險(xiǎn)管控、企業(yè)信貸業(yè)務(wù)這些方面。艾莉森在《吸引微型企業(yè)，采取鼓勵(lì)措施，以學(xué)習(xí)型社區(qū)增長為中心》中基于學(xué)習(xí)型社會(huì)的長期研究的基礎(chǔ)上，提出了微型企業(yè)的概念，表明中小企業(yè)并不滿意信息對稱、融資服務(wù)、商業(yè)咨詢等服務(wù)，所以銀行應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注這些企業(yè)，給予支持和幫助。在國外，著名的商業(yè)銀行針對企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制雖然采取的方式各不相同，但目標(biāo)都是一致的，即管控信貸風(fēng)險(xiǎn)。比如日本的三菱銀行股東大會(huì)下的董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，稽核審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行管理風(fēng)險(xiǎn)。德意志銀行當(dāng)前基本上也在實(shí)施同樣的控制模式，美國花旗銀行采用的則是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國內(nèi)專家學(xué)者對該問題的研究大多集中在出現(xiàn)融資難的原因、解決方案和防控措施。如梁文玲在《試論民營中小企業(yè)融資難的原因與對策》中詳細(xì)闡述了不同類型企業(yè)融資的成分問題;陳健生在《私營企業(yè)“融資難”的幾個(gè)問題》的文章中，也是重點(diǎn)分析了融資難出現(xiàn)的主要原因，并提出了解決該難題的一些建議。

二、 河南省商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）河南省商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)概況

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)（也稱為貸款資產(chǎn)或貸款業(yè)務(wù)）是主要的盈利手段，其通過放款收回本金和利息，但由于監(jiān)管與審查等過程的不嚴(yán)密性，導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)較高按時(shí)收回本息的可能性較小，所以銀行應(yīng)該建立完善嚴(yán)格的貸款制度，遵守合同和貸款通則。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)提供的數(shù)據(jù)，河南省商業(yè)銀行在2015年第四季度貸款總額為31798.60億元，占比為 53.04%，在2016年第三四季度貸款額分別占比為53.20%，53.36%，在2017年年度貸款總額為164251.07億元，占比為 54.58%。而我們省小微企業(yè)由于結(jié)構(gòu)單一、治理能力欠缺與市場需求變化的沖突使之盈利狀況不盡人意，與此同時(shí)不良貸款也在不斷增長，極大增加了銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。我國正處于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的重要時(shí)期，淘汰落后產(chǎn)能，解決過剩產(chǎn)能的任務(wù)相當(dāng)艱巨。銀行業(yè)受此影響從2012年改制以來針對信貸審查審批流程進(jìn)行優(yōu)化，對各個(gè)分支銀行機(jī)構(gòu)設(shè)權(quán)責(zé)分配，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部文化意識，建立健全有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，在一定程度上提高了內(nèi)部控制的有效性。

（二）河南省商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)小微企業(yè)的成效

在過去的幾年間河南省內(nèi)大型國有商業(yè)銀行回歸本源，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的成果頗見成效。如河南省郵政儲(chǔ)蓄銀行從2016年上市以來，著力于風(fēng)險(xiǎn)的管控，效果顯著，資產(chǎn)質(zhì)量一直處于較高水平。在統(tǒng)計(jì)期間內(nèi)，“郵政儲(chǔ)蓄銀行的凈利息收入為1365.39 億元，凈利息收益率2.37%，同比分別提高18個(gè)BP（基點(diǎn)）和11個(gè)BP;年化平均總資產(chǎn)回報(bào)率也在穩(wěn)步提升;股東權(quán)益增長為22.88%”。在統(tǒng)計(jì)期結(jié)束時(shí)，郵政儲(chǔ)蓄銀行“不良貸款率是0.76%，撥備覆蓋率是312.22%，核心一級資本充足率8.73%，一級資本充足率9.84%，資本充足率12.73%，均明顯地高于行業(yè)平均水平”。與此同時(shí)，郵儲(chǔ)銀行資本充足水平保持平穩(wěn)，資本結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，均滿足監(jiān)管要求。在發(fā)揮自身優(yōu)勢的條件下，各項(xiàng)核心指標(biāo)都相對平穩(wěn)，“截至2017年9月30日，郵儲(chǔ)銀行資產(chǎn)規(guī)模8.76萬億元，較上年末增長6.04%;負(fù)債總額8.34萬億元，較上年末增長5.30%”。郵儲(chǔ)銀行積極助推國家戰(zhàn)略布局實(shí)施，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，“截至報(bào)告期末，共吸收存款7.91萬億元，較上年末增長8.61%;客戶貸款及墊款總額3.50萬億元，較上年末增長16.27%，延續(xù)上市后的優(yōu)異表現(xiàn)，發(fā)行了72.5億美元境外非累積永續(xù)優(yōu)先股，并于2017年9月28日，即上市一周年之際在香港聯(lián)交所掛牌，獲國際資本市場熱烈反響”。從總體上看，郵儲(chǔ)銀行2017年度第三季度經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)異。在服務(wù)中小企業(yè)的發(fā)展上采取的戰(zhàn)略一方面是圍繞“三去一降一補(bǔ)”，是貸款資源配置合理化，發(fā)揮資金的規(guī)模效應(yīng)，支持國家重大項(xiàng)目和重要基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。另一方面，充分利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中最具活力的客戶群體（包括社區(qū)，中小企業(yè)，“三農(nóng)”）提供服務(wù)。

三、 銀行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)小微企業(yè)存在的問題

（一）創(chuàng)新能力不足致使差異化服務(wù)程度低

河南省商業(yè)銀行同其他省份的銀行一樣紛紛響應(yīng)國家政策的號召，短時(shí)間內(nèi)推出了很多各具特色的金融產(chǎn)品，信貸市場看起來呈現(xiàn)欣欣向榮的景象，據(jù)統(tǒng)計(jì)截至2016年第一季度末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共計(jì)投資小微企業(yè)的貸款規(guī)模已經(jīng)高達(dá)24.3萬億元，占商業(yè)銀行貸款總規(guī)模的23.46%。然而現(xiàn)實(shí)也很殘酷，省內(nèi)的小微企業(yè)興起的時(shí)間還不長，小微金融的道路在摸索中前進(jìn)，開發(fā)的很多金融產(chǎn)品從其本質(zhì)來講都是大同小異，很多產(chǎn)品也只是名字上有了些許變化，實(shí)質(zhì)內(nèi)容同質(zhì)化現(xiàn)象相當(dāng)明顯。小微企業(yè)信息不對稱的現(xiàn)象導(dǎo)致放貸的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題十分嚴(yán)重，雖然近年來在銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)不低于”的金融工作目標(biāo)的壓力下，漸漸加大了對小微企業(yè)的關(guān)注，但還是多以抵押擔(dān)保的貸款方式。但是這種簡單的抵質(zhì)押物打折的方式來確定授信程度，并沒有針對性地為不同小微企業(yè)客戶優(yōu)先選擇適合其特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，實(shí)際上仍集中偏好“短期流動(dòng)資金貸款”這一產(chǎn)品，很少使用國債、存單、倉單等質(zhì)押方式，“債、貨、物、股、智”五權(quán)擔(dān)保融資模式的推廣力度不足，不能高效地向不同類別的小微企業(yè)推薦使用標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品套餐，無法拓展差異化競爭之路。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管控環(huán)節(jié)薄弱導(dǎo)致不良貸款抬頭

雖然銀行在制定信貸管理規(guī)定的時(shí)候明確規(guī)定客戶的貸款資金必須用于生產(chǎn)經(jīng)營，?？顚Ｓ?，不得挪用，但在貸后的審查監(jiān)督中并沒有那么容易發(fā)現(xiàn)客戶資金挪作他用的狀況。在實(shí)際工作中，的確有將流動(dòng)性貸款資金投入固定資產(chǎn)的建設(shè)，或者是投資房地產(chǎn)行業(yè)，或用資本市場的投資，存在投機(jī)的嫌疑，而沒有將資金?？顚Ｓ谩＿@樣的信貸行為，一方面企業(yè)違反了金融法律法規(guī)，不利于企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，另一方面無形中增加了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，若企業(yè)投資鏈條的斷裂會(huì)急劇增加銀行的壞賬，造成銀行的不良貸款增加。像李某這樣的小微企業(yè)客戶零星分散，管理起來的時(shí)候跨度比較大，一些信貸管理的明文規(guī)定常常被弱化簡化，客戶經(jīng)理對規(guī)定熟視無睹，跳過一些步驟，前后任客戶經(jīng)理銜接不當(dāng)，不能深入了解客戶的具體情況。也就導(dǎo)致了重視“貸款三查”中的貸前調(diào)查、貸中審查，卻對貸后檢查這一環(huán)節(jié)重視不足。

（三）客戶拓展?fàn)I銷未能達(dá)到理想預(yù)期

我國的小微金融正處于初級階段，商業(yè)銀行針對小微企業(yè)提供服務(wù)的專營部門不多，機(jī)構(gòu)部門成立的時(shí)間不長，對小微企業(yè)信貸缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)，相關(guān)的專業(yè)人才也比較匱乏，現(xiàn)在很多的小微企業(yè)的客戶經(jīng)理是從原來的大客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)崗而來的，在他們思想中以往發(fā)展大企業(yè)客戶的觀念根深蒂固，轉(zhuǎn)崗之后并不熱衷于拓展企業(yè)小微企業(yè)客戶，因而也就競爭不過一些中小銀行的客戶經(jīng)理。對于小微企業(yè)客戶開發(fā)來說，沒有完備的小微企業(yè)營銷團(tuán)隊(duì)會(huì)導(dǎo)致開發(fā)的成本大為提高。

四、 改善銀行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)小微企業(yè)的措施

（一）組建高素質(zhì)高水平的信貸業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)

商業(yè)銀行有著一只高效專業(yè)的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的從業(yè)人員隊(duì)伍，有利于在拓展業(yè)務(wù)時(shí)提高效率，迅速地?fù)屨夹∥⑵髽I(yè)的信貸市場份額。河南省小微企業(yè)信貸具有“金額小，數(shù)量多”的特點(diǎn)，銀行需要大量優(yōu)質(zhì)的人力資源，因而一方面需要建立高效的人力資源團(tuán)隊(duì)，設(shè)立統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、分析研究、制定策略、統(tǒng)籌全局等具體的崗位，組織一支紀(jì)律鮮明、積極向上、朝氣蓬勃的營銷團(tuán)隊(duì)，一支由審查嚴(yán)格、審批放貸、貸后跟蹤等崗位組成的操作隊(duì)伍。另一方面要提高人力資源的綜合素質(zhì)，通過系統(tǒng)性、持續(xù)性、制度性的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)提升專業(yè)度。

（二）完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控制度

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控是解決問題的關(guān)鍵，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行要落實(shí)貸后管理專人負(fù)責(zé)制，做好小微企業(yè)貸款的“三查”工作。對于企業(yè)的不良貸款，銀行要及時(shí)處理，使之影響降到最小，不良貸款的核銷機(jī)制應(yīng)盡快地建立完善。信用制度方面，積極強(qiáng)化與政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)合作，切實(shí)履行職責(zé)提供綜合信息以便做出更加精確的信用評價(jià)。從金融產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)的角度來講，確認(rèn)一些與國家產(chǎn)業(yè)政策吻合、技術(shù)實(shí)力雄厚、發(fā)展前景可觀的一些潛力企業(yè)，可以作為著重關(guān)注和支持的客戶，客戶質(zhì)量的把握在一定程度上決定了資金的投放水準(zhǔn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控嚴(yán)防貸款程序走過場，流于形式。

（三）完善不良貸款處理制度

當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中求進(jìn)，發(fā)展的腳步慢了下來，經(jīng)濟(jì)發(fā)展下行壓力巨大，企業(yè)的資金需求量不斷增加，貸款需求的行業(yè)范圍逐漸擴(kuò)大，存量企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)陸續(xù)到期，不良貸款率也節(jié)節(jié)攀升，這樣的局面極易導(dǎo)致銀行會(huì)短期內(nèi)快速壓縮貸款規(guī)模，但這一行為又反作用于銀行的信貸業(yè)務(wù)，使其不良率上升，反反復(fù)復(fù)形成一個(gè)惡性循環(huán)。要打破這一死循環(huán)，銀行的工作重點(diǎn)是建立健全不良貸款處理制度，降低不良貸款的金額和比例，減輕其帶來的損失以及對銀行經(jīng)營效益的不利影響。合理地處理好責(zé)任認(rèn)定會(huì)在警示風(fēng)險(xiǎn)和保持積極營銷二者間尋找一個(gè)平衡，降低不良貸款的不良影響，因而妥善處理不良貸款的任務(wù)也可謂任重而道遠(yuǎn)。

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