史琳

【摘 要】風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前世界各國(guó)商業(yè)銀行所面臨的重要問題和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)之一，在經(jīng)濟(jì)全球化這一發(fā)展背景下，經(jīng)濟(jì)技術(shù)日益提高，同行壓力日趨增大，我國(guó)商業(yè)銀行更應(yīng)加大防范和解決措施，以防止全球危機(jī)蔓延。從國(guó)內(nèi)形勢(shì)來(lái)看，隨著我國(guó)金融體制的不斷深化改革，對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)緊跟時(shí)代腳步，不斷創(chuàng)新和發(fā)展，切實(shí)解決實(shí)際問題。本文將從商業(yè)銀行的角度出發(fā)，具體分析商業(yè)銀行存在的主要風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的應(yīng)對(duì)機(jī)制進(jìn)行探究。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；應(yīng)對(duì)機(jī)制

一、引言

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理旨在減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失，尋求利潤(rùn)最大化，主要分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、內(nèi)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)階段。完善的風(fēng)險(xiǎn)管理有利于避免和減少損失、降低決策失誤率，并更好的提高企業(yè)價(jià)值。當(dāng)今時(shí)代背景下，隨著各大商業(yè)銀行面臨的各方面因素干擾與風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨的急劇增多，對(duì)各大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行深化與改良勢(shì)在必行。

二、商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)管理問題

（一）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏足夠重視

相對(duì)于西方資本市場(chǎng)而言。我國(guó)的資本市場(chǎng)還不是很發(fā)達(dá)。我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中扔把擴(kuò)大市場(chǎng)作為最重要的終極目標(biāo)，因此而忽略了這些會(huì)帶給銀行的各類風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行工作人員在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中，沒有清晰的分清長(zhǎng)期與短期目標(biāo)的不同，在追求利益最大化的同時(shí)，容易忽略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與長(zhǎng)期下來(lái)的利益損得。整體而言，風(fēng)險(xiǎn)與利益常被商業(yè)銀行看做兩個(gè)方面，事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)與利益應(yīng)被緊密的聯(lián)系在一起。換言之，商業(yè)銀行利潤(rùn)降低也會(huì)使得商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力的下降，若商業(yè)銀行沒有足夠的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，眾所周知也不利于商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)與獲利。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠健全

迄今為止，盡管商業(yè)銀行已開始建立信用、市場(chǎng)和操作中建立防范與應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)，但風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未在所有行內(nèi)人員心中被重視，這類風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)也尚未統(tǒng)一建立在各個(gè)地方支行中，因此總行與支行很難建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以保證管理好各個(gè)支行的獨(dú)立操作業(yè)務(wù)，對(duì)于商業(yè)銀行而言，也因此而缺乏企業(yè)行為與經(jīng)營(yíng)的整體風(fēng)范與準(zhǔn)則。從地方政策上來(lái)看，各個(gè)地方的支行在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)上也受到當(dāng)?shù)夭煌瑫r(shí)期的不同政策變動(dòng)經(jīng)營(yíng)策略，以及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的實(shí)施。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不夠先進(jìn)

在經(jīng)濟(jì)條件與市場(chǎng)外部環(huán)境不斷變化的時(shí)代，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新要求，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)與技術(shù)顯然不夠先進(jìn)。商業(yè)銀行在制定經(jīng)營(yíng)策略中，始終依賴于金融專家的分析與評(píng)判，商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏專業(yè)與完善的數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制專業(yè)人員，這也將間接導(dǎo)致應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施效果時(shí)滯，不利于商業(yè)銀行更好的減少損失。從人工成本方面考慮，將會(huì)消耗銀行更多資本；從銀行經(jīng)營(yíng)方面考慮，會(huì)使得商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施執(zhí)行效果缺乏時(shí)效性，進(jìn)而導(dǎo)致銀行利潤(rùn)的損失。雖然風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)在各類商業(yè)銀行中建立，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的操作優(yōu)化未受到足夠重視，風(fēng)險(xiǎn)管理流程相對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化而言相對(duì)落后，各個(gè)部門在執(zhí)行任務(wù)中效率降低，使得風(fēng)險(xiǎn)管理過程問題冗雜，風(fēng)險(xiǎn)管理效果不夠理想。

（四）市場(chǎng)環(huán)境不適宜

對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)而言，監(jiān)管機(jī)制的理念未全面建立，系統(tǒng)機(jī)制也不夠完善。在我國(guó)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠完善，對(duì)于全民的信用約束機(jī)制也尚未健全。這使得商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)辦理中將使用更多的審查人力與成本。在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制尚未健全，財(cái)務(wù)與資產(chǎn)報(bào)告狀況不夠一致。在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中，各部門之間的工作未全面聯(lián)動(dòng)，易產(chǎn)生調(diào)查漏洞，更不利于工作效率和管理效果的提高。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理問題的應(yīng)對(duì)機(jī)制

（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的建立

對(duì)于商業(yè)銀行整體體系與商業(yè)銀行工作人員而言，加強(qiáng)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念建立重中之重，應(yīng)擺在首要位置。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念建立，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理問題

的源頭治理。從小環(huán)境來(lái)看，首先應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行內(nèi)部各個(gè)階層的工作人員進(jìn)行不同深度、有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀培養(yǎng)與樹立，在此之后加強(qiáng)工作人員在風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行中的合作意識(shí)，這會(huì)使得風(fēng)險(xiǎn)管理效果突出一大步。從整體環(huán)境而言，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建立上應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完善，根據(jù)經(jīng)濟(jì)技術(shù)的發(fā)展和市場(chǎng)外部環(huán)境的變化不斷創(chuàng)新，做到與時(shí)俱進(jìn)。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行是一個(gè)需要多部協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的流程，只有依靠足夠完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能使得風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行形成良性循環(huán)系統(tǒng)。商業(yè)銀行在規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意工作任務(wù)的分工清晰，切勿模糊，用適當(dāng)?shù)男袨闇?zhǔn)則規(guī)范和約束各部門的工作。使各部門的工作形成系統(tǒng)性流程，合理安排，科學(xué)規(guī)范。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行制定制度時(shí)，要在不影響制度效果的前提下經(jīng)最大可能減少風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的流程和層級(jí)，降低風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨后的制定措施時(shí)間和措施執(zhí)行時(shí)間，以免制度時(shí)滯帶給銀行的不必要損失。分工明確，流程簡(jiǎn)單，報(bào)告清晰，效果最佳，這是制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)缺一不可的準(zhǔn)則。

（三）提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的技術(shù)手段相對(duì)與時(shí)代進(jìn)步和技術(shù)發(fā)展來(lái)說(shuō)相對(duì)陳舊，銀行系統(tǒng)內(nèi)部缺乏足夠?qū)I(yè)的數(shù)據(jù)挖掘和統(tǒng)計(jì)人員，這使得商業(yè)銀行多依賴于請(qǐng)專家來(lái)分析形勢(shì)和幫助制定政策。在信用風(fēng)險(xiǎn)控制上，應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理前期，借鑒并運(yùn)用最先進(jìn)的信用評(píng)級(jí)技術(shù)手段，做好足夠優(yōu)化與真實(shí)的信用評(píng)級(jí)，差別對(duì)待不同信用等級(jí)的客戶。在利率和收益的預(yù)測(cè)與統(tǒng)計(jì)上，運(yùn)用足夠敏感的分析工具，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境變化的應(yīng)對(duì)能力和防范手段。

（四）加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

風(fēng)險(xiǎn)管理這項(xiàng)工作是一項(xiàng)需要長(zhǎng)期堅(jiān)持并不斷發(fā)展的攻堅(jiān)戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)技術(shù)的發(fā)展，市場(chǎng)外部環(huán)境的變化，國(guó)家與地方政府的政策變化，都是商業(yè)銀行需要實(shí)時(shí)關(guān)注，并依此改進(jìn)經(jīng)營(yíng)策略和制度。商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)辦理中，一直需要權(quán)衡好利益與風(fēng)險(xiǎn)平衡，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更是需要商業(yè)銀行隨時(shí)防范和應(yīng)對(duì)的問題。在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中，銀行在各項(xiàng)工作中必須清晰認(rèn)識(shí)短期與長(zhǎng)期利益，切勿因短期利潤(rùn)而帶來(lái)長(zhǎng)期的巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行制定長(zhǎng)期的市場(chǎng)定位與戰(zhàn)略導(dǎo)向尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)管理這項(xiàng)系統(tǒng)性工程，需要各部門的共同合作來(lái)完成，各部門團(tuán)結(jié)一心十分重要，這就需要商業(yè)銀行內(nèi)部的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)足夠完善和健全，以為風(fēng)險(xiǎn)管理甚至其他工作提供最佳的基礎(chǔ)，降低商業(yè)銀行的人力、物力、財(cái)力和時(shí)間上的成本。

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