史琳

【摘 要】風險管理是當前世界各國商業(yè)銀行所面臨的重要問題和嚴峻挑戰(zhàn)之一，在經(jīng)濟全球化這一發(fā)展背景下，經(jīng)濟技術(shù)日益提高，同行壓力日趨增大，我國商業(yè)銀行更應(yīng)加大防范和解決措施，以防止全球危機蔓延。從國內(nèi)形勢來看，隨著我國金融體制的不斷深化改革，對于商業(yè)銀行的風險管理應(yīng)緊跟時代腳步，不斷創(chuàng)新和發(fā)展，切實解決實際問題。本文將從商業(yè)銀行的角度出發(fā)，具體分析商業(yè)銀行存在的主要風險管理問題，并對風險管理問題的應(yīng)對機制進行探究。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；風險管理；應(yīng)對機制

一、引言

商業(yè)銀行風險管理旨在減少經(jīng)營風險和損失，尋求利潤最大化，主要分為風險識別、內(nèi)險分析與評價、風險控制與風險控制四個階段。完善的風險管理有利于避免和減少損失、降低決策失誤率，并更好的提高企業(yè)價值。當今時代背景下，隨著各大商業(yè)銀行面臨的各方面因素干擾與風險來臨的急劇增多，對各大商業(yè)銀行的風險管理機制進行深化與改良勢在必行。

二、商業(yè)銀行的主要風險管理問題

（一）對風險管理缺乏足夠重視

相對于西方資本市場而言。我國的資本市場還不是很發(fā)達。我國商業(yè)銀行在經(jīng)營中扔把擴大市場作為最重要的終極目標，因此而忽略了這些會帶給銀行的各類風險。商業(yè)銀行工作人員在經(jīng)營業(yè)務(wù)中，沒有清晰的分清長期與短期目標的不同，在追求利益最大化的同時，容易忽略風險規(guī)避與長期下來的利益損得。整體而言，風險與利益常被商業(yè)銀行看做兩個方面，事實上，風險與利益應(yīng)被緊密的聯(lián)系在一起。換言之，商業(yè)銀行利潤降低也會使得商業(yè)銀行對風險應(yīng)對能力的下降，若商業(yè)銀行沒有足夠的抗風險能力，眾所周知也不利于商業(yè)銀行的日常經(jīng)營與獲利。

（二）風險管理機制不夠健全

迄今為止，盡管商業(yè)銀行已開始建立信用、市場和操作中建立防范與應(yīng)對風險的管理機構(gòu)，但風險管理理念尚未在所有行內(nèi)人員心中被重視，這類風險管理機構(gòu)也尚未統(tǒng)一建立在各個地方支行中，因此總行與支行很難建立統(tǒng)一的風險管理策略?？傂酗L險管理部門難以保證管理好各個支行的獨立操作業(yè)務(wù)，對于商業(yè)銀行而言，也因此而缺乏企業(yè)行為與經(jīng)營的整體風范與準則。從地方政策上來看，各個地方的支行在經(jīng)營業(yè)務(wù)上也受到當?shù)夭煌瑫r期的不同政策變動經(jīng)營策略，以及風險管理機制的實施。

（三）風險管理技術(shù)不夠先進

在經(jīng)濟條件與市場外部環(huán)境不斷變化的時代，對商業(yè)銀行的風險管理提出了新要求，商業(yè)銀行的風險管理系統(tǒng)與技術(shù)顯然不夠先進。商業(yè)銀行在制定經(jīng)營策略中，始終依賴于金融專家的分析與評判，商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏專業(yè)與完善的數(shù)據(jù)分析和風險控制專業(yè)人員，這也將間接導(dǎo)致應(yīng)對風險的措施效果時滯，不利于商業(yè)銀行更好的減少損失。從人工成本方面考慮，將會消耗銀行更多資本；從銀行經(jīng)營方面考慮，會使得商業(yè)銀行應(yīng)對風險的措施執(zhí)行效果缺乏時效性，進而導(dǎo)致銀行利潤的損失。雖然風險管理已經(jīng)在各類商業(yè)銀行中建立，但對于風險管理的操作優(yōu)化未受到足夠重視，風險管理流程相對市場經(jīng)濟變化而言相對落后，各個部門在執(zhí)行任務(wù)中效率降低，使得風險管理過程問題冗雜，風險管理效果不夠理想。

（四）市場環(huán)境不適宜

對于整個銀行業(yè)而言，監(jiān)管機制的理念未全面建立，系統(tǒng)機制也不夠完善。在我國，信用風險管理體系不夠完善，對于全民的信用約束機制也尚未健全。這使得商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)辦理中將使用更多的審查人力與成本。在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，整個行業(yè)的風險管理體制尚未健全，財務(wù)與資產(chǎn)報告狀況不夠一致。在風險管理系統(tǒng)中，各部門之間的工作未全面聯(lián)動，易產(chǎn)生調(diào)查漏洞，更不利于工作效率和管理效果的提高。

三、風險管理問題的應(yīng)對機制

（一）加強風險管理理念的建立

對于商業(yè)銀行整體體系與商業(yè)銀行工作人員而言，加強其對風險管理的理念建立重中之重，應(yīng)擺在首要位置。加強風險管理的理念建立，是對風險管理問題

的源頭治理。從小環(huán)境來看，首先應(yīng)當對銀行內(nèi)部各個階層的工作人員進行不同深度、有針對性的風險管理價值觀培養(yǎng)與樹立，在此之后加強工作人員在風險管理執(zhí)行中的合作意識，這會使得風險管理效果突出一大步。從整體環(huán)境而言，商業(yè)銀行在風險管理的制度建立上應(yīng)當繼續(xù)完善，根據(jù)經(jīng)濟技術(shù)的發(fā)展和市場外部環(huán)境的變化不斷創(chuàng)新，做到與時俱進。

（二）完善風險管理體系

風險管理的執(zhí)行是一個需要多部協(xié)調(diào)聯(lián)動的流程，只有依靠足夠完善的風險管理體系，才能使得風險管理體系的運行形成良性循環(huán)系統(tǒng)。商業(yè)銀行在規(guī)范風險管理制度時，應(yīng)當注意工作任務(wù)的分工清晰，切勿模糊，用適當?shù)男袨闇蕜t規(guī)范和約束各部門的工作。使各部門的工作形成系統(tǒng)性流程，合理安排，科學(xué)規(guī)范。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行制定制度時，要在不影響制度效果的前提下經(jīng)最大可能減少風險管理工作中的流程和層級，降低風險來臨后的制定措施時間和措施執(zhí)行時間，以免制度時滯帶給銀行的不必要損失。分工明確，流程簡單，報告清晰，效果最佳，這是制定風險管理制度時缺一不可的準則。

（三）提高風險管理技術(shù)

商業(yè)銀行在風險管理工作中的技術(shù)手段相對與時代進步和技術(shù)發(fā)展來說相對陳舊，銀行系統(tǒng)內(nèi)部缺乏足夠?qū)I(yè)的數(shù)據(jù)挖掘和統(tǒng)計人員，這使得商業(yè)銀行多依賴于請專家來分析形勢和幫助制定政策。在信用風險控制上，應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理前期，借鑒并運用最先進的信用評級技術(shù)手段，做好足夠優(yōu)化與真實的信用評級，差別對待不同信用等級的客戶。在利率和收益的預(yù)測與統(tǒng)計上，運用足夠敏感的分析工具，加強對市場環(huán)境變化的應(yīng)對能力和防范手段。

（四）加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

風險管理這項工作是一項需要長期堅持并不斷發(fā)展的攻堅戰(zhàn)，經(jīng)濟技術(shù)的發(fā)展，市場外部環(huán)境的變化，國家與地方政府的政策變化，都是商業(yè)銀行需要實時關(guān)注，并依此改進經(jīng)營策略和制度。商業(yè)銀行在日常經(jīng)營與業(yè)務(wù)辦理中，一直需要權(quán)衡好利益與風險平衡，流動性風險更是需要商業(yè)銀行隨時防范和應(yīng)對的問題。在長期經(jīng)營中，銀行在各項工作中必須清晰認識短期與長期利益，切勿因短期利潤而帶來長期的巨大風險。因此，商業(yè)銀行制定長期的市場定位與戰(zhàn)略導(dǎo)向尤為重要。風險管理這項系統(tǒng)性工程，需要各部門的共同合作來完成，各部門團結(jié)一心十分重要，這就需要商業(yè)銀行內(nèi)部的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)足夠完善和健全，以為風險管理甚至其他工作提供最佳的基礎(chǔ)，降低商業(yè)銀行的人力、物力、財力和時間上的成本。

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