次斌

摘 要：當前中小企業(yè)的發(fā)展速度逐漸提高，在其發(fā)展過程中，規(guī)模、管理以及資金等都無法在一段時間內(nèi)達到和大企業(yè)相同水平，因此融資是中小企業(yè)發(fā)展的重要途徑。但當前中小企業(yè)在融資過程中容易遇到較多困難，本文針對中小企業(yè)進行統(tǒng)計調(diào)查，對其融資相關特征進行探索。該統(tǒng)計調(diào)查有利于進一步了解中小企業(yè)融資方式和市場風險。

關鍵詞：中小企業(yè)；統(tǒng)計方法；因素；統(tǒng)計分析

隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展，中小企業(yè)數(shù)量也隨之增加，并且在當前經(jīng)濟發(fā)展中，起到了重要的作用。其在經(jīng)濟發(fā)展中的作用，也得到了所有人的肯定。在2009年，就有數(shù)據(jù)證明，80%的中小企業(yè)中由于難以獲得資金，從而限制了自身的發(fā)展。由此可知，中小企業(yè)缺乏資金已經(jīng)對中小企業(yè)發(fā)展構成了阻礙。因此政府為解決該問題，頒發(fā)了一系列相關政策。然而，中小企業(yè)融資問題依然未得到較好解決。因此通過利用統(tǒng)計分析法對影響中小企業(yè)融資方式進行分析，并在實際應用中詳細論述。

一、中小企業(yè)融資方式

中小企業(yè)作為當前我國企業(yè)發(fā)展中的重要類型，對推動國民經(jīng)濟發(fā)展有著積極意義。自2013年開始，中小企業(yè)發(fā)展勢態(tài)良好，盈利水平同比增加5%以上。但面臨融資困難。當前我國中小企業(yè)為謀求長遠發(fā)展，其融資方式不斷豐富、創(chuàng)新。針對性開展中小企業(yè)的融資方式影響統(tǒng)計分析，可以對調(diào)節(jié)融資環(huán)境，提升融資能力起到促進作用。這樣中小企業(yè)就能夠根據(jù)自身實際情況科學選擇融資方式。

二、統(tǒng)計分析法對中小企業(yè)融資方式影響因素分析的作用

中小企業(yè)數(shù)量較多，發(fā)展速度較快，但也面臨應對風險實力不強，資產(chǎn)較少等特點。中小企業(yè)中家族企業(yè)性質(zhì)濃厚，個人權利過大。統(tǒng)計分析法能夠詳細分析對中小企業(yè)融資過程中造成直接影響的因素，從而降低中小企業(yè)融資難度，提高中小企業(yè)融資效率。同時能夠?qū)鹑跈C構起一定警示效果，確保雙方進行融資過程中，降低風險發(fā)生率。

1.統(tǒng)計分析對中小企業(yè)發(fā)展的積極作用

通過使用當前現(xiàn)代科技和統(tǒng)計手段，對直接影響中小企業(yè)融資的因素進行精確統(tǒng)計分析。在調(diào)查200家中小企業(yè)數(shù)據(jù)信息之后，回收問卷140份，問卷回收率為70%，有效問卷數(shù)量達到65%。

統(tǒng)計調(diào)查結果表明，中小企業(yè)能夠?qū)θ谫Y過程中所能產(chǎn)生阻礙的因素進行明確認識，從而在融資過程中對該類因素投入更多關注。在對融資手段進行選擇的過程中，也會更加嚴謹、仔細的對該類因素進行分析，并針對融資中可能出現(xiàn)的變化制定相關計劃措施，或是對金融機構的相關因素進行詳細調(diào)查，以防止該類因素對融資過程造成不良影響，從而有助于選擇最為合適自身企業(yè)狀態(tài)的融資手段，降低融資難度，防止融資過程出現(xiàn)風險，提高融資成功幾率。

2.統(tǒng)計分析對融資機構的積極作用

通過統(tǒng)計分析法得到的對中小企業(yè)融資方式影響因素分析的相關精確數(shù)據(jù)能夠?qū)鹑跈C構起到警示作用，可以在金融機構對中小企業(yè)提供融資的過程中，使金融機構對中小企業(yè)的該類因素加以關注，防止在融資的過程中，由于調(diào)查信息不充分所導致金融機構詐騙事件等。在對中小企業(yè)的融資過程中，對中小企業(yè)的信息調(diào)查往往會導致融資成本高，從而不利于中小企業(yè)融資，但對金融機構對中小企業(yè)的信息調(diào)查仍舊是必不可少的。此時金融機構就可以根據(jù)統(tǒng)計分析法所得到的影響中小企業(yè)融資的相關因素的統(tǒng)計結果對其中重要因素調(diào)查，從而可以降低融資成本，還能有效降低風險。

三、對中小企業(yè)融資方式影響因素的統(tǒng)計分析

1.統(tǒng)計分析方面的人才稀缺

據(jù)研究表明，當前世界中有許多企業(yè)都設立數(shù)據(jù)分析部門，并投入資源培養(yǎng)統(tǒng)計分析師。但就中國而言，中國從2003年才設立企業(yè)統(tǒng)計分析師相關考試，由于該項目設置較晚，所以造成我國諸多企業(yè)缺少大數(shù)據(jù)部門，國內(nèi)數(shù)據(jù)分析專業(yè)人才稀缺的局面。統(tǒng)計分析師能夠在中小企業(yè)進行融資時，對當前社會融資局勢進行分析，為企業(yè)融資方向提供相關數(shù)據(jù)支持，便于企業(yè)對融資進行規(guī)劃。

2.影響融資因素分析

1984年所誕生的融資順序理論中指出，由于融資方式之間的差異，需要中小企業(yè)所提供的信息也不相同，因此對于中小企業(yè)信息調(diào)查的難度，也造成了融資成本上的差異。企業(yè)在選擇融資過程中，往往會優(yōu)先選擇內(nèi)源融資，隨后才選擇外源融資。在外源融資的選擇中，優(yōu)先選擇債務融資，隨后才是權益融資。1998年的金融成長周期理論中指出，隨著企業(yè)發(fā)展，對企業(yè)信息的約束條件、企業(yè)規(guī)模和企業(yè)所需求的資金都會發(fā)生變化。并且上述變化都會對企業(yè)融資產(chǎn)生一定影響。中小企業(yè)往往因為其自身信息較少，而只能選擇能源融資。上述理論均在研究與實踐中得到了證明。且中小企業(yè)獲得貸款融資的期限相對較長。

根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，存在80%以上的中小企業(yè)希望能夠在15個工作日內(nèi)完成融資貸款。但是，金融機構對中小企業(yè)的貸款審批周期通常維持在4個月，如下圖：

國外針對中小企業(yè)的統(tǒng)計研究發(fā)現(xiàn)，在20多個國家中的3000多個企業(yè)中，有40%左右的企業(yè)是通過民間借貸解決融資問題的，并且其中14%的企業(yè)通過民間借貸，滿足了其對資金的需求。而采取民間借貸的成功率與國家對市場的監(jiān)管力度息息相關。知識產(chǎn)權如果能夠得到較好的保護，有利于中小企業(yè)獲取正規(guī)市場上的外部融資。在金融市場與法律制度較不完善的國家，中小企業(yè)往往采用民間借貸解決其外部融資過于困難的問題。但采用民間借貸往往并不能完全解決企業(yè)所面臨的問題。國內(nèi)企業(yè)針對中小企業(yè)也進行了相關研究，研究發(fā)現(xiàn)：①國有企業(yè)在外部融資方面擁有絕對地位；②民營企業(yè)往往通過采取民間借貸、減少流動資金等手段解決企業(yè)所面臨的融資難問題；③民營企業(yè)中，大型民營企業(yè)較小型民營企業(yè)獲取資金更為容易；④中小型企業(yè)貸款問題逐漸得到緩解。該研究同時還指出，在當前民營企業(yè)中，有30%的企業(yè)能夠在企業(yè)創(chuàng)辦時期就獲得銀行貸款或相關融資支持。在持續(xù)經(jīng)營期間，有40%的企業(yè)能夠從銀行中持續(xù)獲得貸款，另外30%的企業(yè)只能通過民間融資獲取資金。

3.中小企業(yè)融資手段

（1）傳統(tǒng)融資手段

傳統(tǒng)融資手段主要有兩種形式，一種為內(nèi)源融資，即企業(yè)自身所掌握的融資渠道。其主要表現(xiàn)形式為典當物資融資、票據(jù)貼現(xiàn)融資等。上述手段特點為對企業(yè)限制較少且成本低廉，具有較低風險。另一種為外源融資，該類融資手段主要表現(xiàn)為債券和股票。債券融資主要通過申請貸款的方式進行融資，該類融資方式不會對企業(yè)控制權產(chǎn)生影響。

中小型企業(yè)融資途徑單一，據(jù)統(tǒng)計中小企業(yè)多從銀行獲得貸款。國有銀行融資比重較多，可以達到38%。此外是股份制銀行、城市商業(yè)銀行等。比重分別為16%、14%。渠道單一以及融資限制多成為中小企業(yè)發(fā)展的主要困境。

（2）新型融資手段

隨著信息技術的不斷發(fā)展，融資手段不斷增加，并逐漸將重心轉(zhuǎn)移到互聯(lián)網(wǎng)金融方面。當前新型融資手段的主要方式為電商小額借貸、P2P借貸等。新型融資手段能夠有效避免傳統(tǒng)融資手段的缺陷，并且還可以拓寬融資渠道，使融資過程更為靈活。但由于當前技術還存在一定問題，導致金融系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)還未能徹底融合，所以易產(chǎn)生難以控制的風險。在雙方信息獲取不完全的狀況下融資，也會增加企業(yè)融資風險。

（3）中小企業(yè)融資手段特點

由于當前大多數(shù)中小企發(fā)展前期都是采用傳統(tǒng)發(fā)展模式進行發(fā)展。所以在伴隨著企業(yè)的高速發(fā)展的同時，資金問題也會逐漸凸顯，絕大多數(shù)企業(yè)在發(fā)展過程中都會遭遇資金短缺。據(jù)研究顯示，中小企業(yè)中的41%認為其發(fā)展過程中的最大阻礙即為融資問題。并且當前融資手段較為缺乏。在中小企業(yè)向傳統(tǒng)金融機構進行貸款申請時，往往會遭遇一定阻礙，例如：融資成本過高。當金融機構對中小企業(yè)進行信用評價時，由于信息不完善，導致評價過程成本較高，并且易出現(xiàn)陷阱。另外受部分外在因素影響，貸款利率較高。當中小企業(yè)進行融資時，往往需要盡快獲得融資，因此在貸款時大多選擇短期抵押。因為短期抵押風險較低，并且審批速度較快，但該手段成本遠大于其他手段，無形中對中小企業(yè)發(fā)展造成了一定困難。并且由于當前中小企業(yè)基數(shù)過大，需求貸款總量也較大，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，當前中小企業(yè)貸款占全國貸款總量的五分之一左右。因此能夠獲得貸款的中小企業(yè)較少。在進行外源融資的過程中，由于我國市場制度還未完善，監(jiān)管力度低，導致融資成本提升。通過互聯(lián)網(wǎng)融資雖能避免上述缺陷，卻因政策和監(jiān)管存在缺陷，而難以對風險進行規(guī)避。

四、中小企業(yè)融資方式影響因素的統(tǒng)計分析

1.降低中小企業(yè)融資成本

在當前信息技術發(fā)達的背景下，為中小企業(yè)提供貸款的相關金融機構能夠利用大數(shù)據(jù)來統(tǒng)計分析，所分析出的結果對中小企業(yè)融資方式影響因素進行確認，并且通過統(tǒng)計分析獲得的數(shù)據(jù)資源成本較低。其主要表現(xiàn)為金融機構可通過統(tǒng)計分析對申請貸的需要調(diào)查的中小企業(yè)所需要了解的相關因素縮小范圍。通過這些統(tǒng)計分析獲得的數(shù)據(jù)能真實體現(xiàn)中小企業(yè)當前影響其融資發(fā)展的相關因素，并且通過這些數(shù)據(jù)，能夠在搜索信息時，獲取中小企業(yè)對于融資過程中更為重要的信息，并且在獲取這類信息時比起全部調(diào)查耗費成本要少。并且對這些數(shù)據(jù)進行分析處理時，通過采用信息技術等方法，可以對收集到的數(shù)據(jù)進行精煉，獲取中小企業(yè)的關鍵信息，從而防止在貸款過程中出現(xiàn)欺詐事件。該方式能夠有效提高金融調(diào)配效率，并大幅降低成本，對借貸的風險做出更為精準的判斷，從而可以有效節(jié)省貸款審核的時間，降低交易過程中所消耗的成本，以滿足中小企業(yè)數(shù)量少、時效性強和頻率高的特點。

2.重視風險評估

通過結合統(tǒng)計分析獲得的數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)在中小企業(yè)融資過程中，哪個環(huán)節(jié)存在不穩(wěn)定因素，可以使中小企業(yè)與金融機構對該環(huán)節(jié)投入更多注意力，從而降低風險。通過結合統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)企業(yè)能夠切實對融資進行具體規(guī)劃和設計，而金融機構也更容易把握不穩(wěn)定因素，從而使其能夠有效降低融資風險，或在風險剛剛發(fā)生就及時遏制。另外對中小企業(yè)融資方式影響因素進行統(tǒng)計分析還能使金融機構明確融資過程中的不穩(wěn)定因素，從而不再過于排斥給予中小企業(yè)貸款，并有效降低中小企業(yè)獲得資金的難度。

3.提高中小企業(yè)資金使用效率

通過統(tǒng)計分析結果，中小企業(yè)可以在當前不利融資環(huán)境中，將資金投入到對融資方式造成影響的相關因素上，從而提高中小企業(yè)自身優(yōu)勢，降低不必要的現(xiàn)金流出，通過正規(guī)渠道減輕企業(yè)資金負擔。使中小企業(yè)在融資競爭中具有更強競爭力，從而能夠獲取更多資金支持，保證自身得以穩(wěn)步、快速的發(fā)展。

五、結語

當前經(jīng)濟背景下，中小企業(yè)作為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要部分，其發(fā)展過程中受融資問題限制導致發(fā)展速度緩慢。本文通過對中小企業(yè)的統(tǒng)計調(diào)查，針對中小企業(yè)融資結構影響因素進行統(tǒng)計分析，統(tǒng)計分析法設計與商業(yè)職能范疇，其不僅應用難度低，工作量小。統(tǒng)計學分析主要用于對研究目標的不同數(shù)量關系進行分析。從分析結果中探索該數(shù)據(jù)與事物之間存在的關系或變化趨勢等，從而對上述關系進行準確詮釋。從結果中可知，當前決定中小企業(yè)融資因素的主要因素為企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、企業(yè)收入水平和申請借款用途。唯有在融資過程中控制好上述因素，才能保證拓寬中小企業(yè)的融資渠道，從而解決中小企業(yè)融資問題，帶動我國經(jīng)濟發(fā)展。

參考文獻：

寧夢真.中小企業(yè)融資問題的探討[J].財會學習，2018（19）：197+199.