金融專業(yè)是以培養(yǎng)銀行、證券、保險、投資等領域專用人才為教學目的的。其教學內(nèi)容具有很強的應用性和技術性。在科技快速發(fā)展的背景下,金融機構的業(yè)務在不斷創(chuàng)新,金融業(yè)務操作的技術含量越來越高。數(shù)學、計算機技術和工程技術在金融業(yè)務發(fā)展中的應用越來越多,金融教學內(nèi)容及課程體系設置也越來越趨向于技術化、工程化、實證化及微觀化。這些特點決定了金融學未來的教學和科研趨勢不能僅僅局限于各種經(jīng)濟理論和模型,而應該更加注重學生實務操作能力的提升和學生利用模型和理論對具體問題的分析能力的培養(yǎng)。商業(yè)銀行在我國金融體系中處于骨干地位,《商業(yè)銀行經(jīng)營學》是金融學專業(yè)的專業(yè)必修課,是教育部確定的21 世紀高等學校金融學專業(yè)的主干課程。本課程的教學,要求學生系統(tǒng)掌握商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營管理的基礎理論,深刻理解我國銀行業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展前景。課程內(nèi)容具有綜合性、實用性、時效性、操作性等特點。本文結合課程特點,從授課內(nèi)容的調整更新,案例教學方法、翻轉教學方法、虛擬模擬實驗室建設等方面,探討提高商業(yè)銀行經(jīng)營學教學效果的途徑,旨在推進該課程的教學改革,提高教學質量。
商業(yè)銀行經(jīng)營學要求學生了解商業(yè)銀行的性質和職能,系統(tǒng)掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行的各項基本業(yè)務和多樣化的金融服務,認識商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位和作用?,F(xiàn)有的教材內(nèi)容主要可以劃分為三大部分,第一部為商業(yè)銀行概述,講述商業(yè)銀行的性質,職能,組織結構和我國商業(yè)銀行的主要類型。第二部分是本課程的主體部分,它從資金來源、資金運用和表外業(yè)務三個角度全面介紹商業(yè)銀行業(yè)務的種類及經(jīng)營管理。第三部分為商業(yè)銀行的風險管理及業(yè)績評價。這些內(nèi)容與貨幣銀行學、國際金融學、中央銀行實務、證券投資學、銀行會計、國際結算等課程內(nèi)容都有重疊和交叉。例如商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務、表外業(yè)務、利率與利息、商業(yè)銀行經(jīng)營原則、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理這些內(nèi)容在貨幣銀行學中一般用一章內(nèi)容來介紹;商業(yè)銀行的國際業(yè)務在國際金融學和國際結算課程中也涵蓋在里面;商業(yè)銀行表外業(yè)務中的結算業(yè)務是銀行會計的內(nèi)容之一;證券投資業(yè)務與證券投資學有交叉;中央銀行實務也有現(xiàn)金管理與資本管理等內(nèi)容。因而,在課堂授課時要做好和學生的互動,通過提問、課外作業(yè)等方式了解學生對交叉知識點的掌握狀況,找出難點、重點和精華內(nèi)容,從有利于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的角度在課堂講授,最大限度的利用好有限課堂學時。
金融具有多變性。金融政策、金融法規(guī)的變化決定了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式和經(jīng)營理念時常處在變化之中。《商業(yè)銀行經(jīng)營學》是一門注重實用的課程,這門課程必須密切追蹤商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐的動態(tài)變化,體現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理最新的實踐成果。從這個角度來看,任何教材都避免不了其內(nèi)容的滯后性。這就要求教師要不斷學習,及時掌握商業(yè)銀行領域的最新動態(tài),快速更新教學內(nèi)容,將符合現(xiàn)狀發(fā)展要求的知識傳授給學生。比如,美國次貸危機后,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會修訂了原來的監(jiān)管規(guī)則,出臺了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》,補充了所謂“三大支柱”的監(jiān)管要求,確立了銀行業(yè)資本和流動性監(jiān)管的新標準,將商業(yè)銀行資本分成了核心一級資本、其他一級資本和二級資本,并且確定了相應的資本充足率要求,還提出了流動性覆蓋比率和凈穩(wěn)定融資比率兩個流動性指標。在此背景下,中國銀監(jiān)會進行了及時跟進,如2012 年以來發(fā)布了新的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》及相關文件,2014 年發(fā)布了《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》。這些指標具有很強的技術性,因此在講授商業(yè)銀行的資本管理時,應體現(xiàn)商業(yè)銀行資本要求的最新成果;再如,我國于2015年11月基本完成了利率市場化的改革,2015年5月1日我國開始實施存款保險制度,2018年4月,我國宣布金融業(yè)對外完全開放,這些舉措無疑使商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了很大變化,這就需要結合這些經(jīng)營環(huán)境的變化來分析對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響。在教學中應該組織學生進行討論,要求學生利用互聯(lián)網(wǎng)對相關研究文獻搜索,并在課外完成作業(yè),避免所學知識與現(xiàn)實脫節(jié)的問題發(fā)生。
案例教學非常適合《商業(yè)銀行經(jīng)營學》的教學,近年來使用較多,效果非常明顯。案例教學首先要選擇和所講內(nèi)容高度關聯(lián)的案例。按照教學計劃和教學目的的要求,結合學生的能力和層次,充分考慮到所講的理論知識與案例內(nèi)容之間的關聯(lián)度。關聯(lián)度高的案例才能發(fā)揮用案例理解理論的作用,讓學生掌握用理論解釋現(xiàn)實問題,通過現(xiàn)實問題分析再加深對理論的理解。其次要選擇有啟發(fā)性的案例。選擇最經(jīng)典最新內(nèi)容的案例,最好是首創(chuàng)性的案例,能夠反映當前商業(yè)銀行管理中的熱點和難點問題,這樣才能達到培養(yǎng)學生發(fā)散性思維的目的。比如:資產(chǎn)負債管理理論這章內(nèi)容涉及商業(yè)銀行總體業(yè)務的宏觀管理,建議選取《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理條例》作為案例來講解。對其中的缺口管理方法就應該以我國利率市場化改革中利率頻繁波動的現(xiàn)象做為計算基礎;借款業(yè)務以近年來各家銀行發(fā)行混合債券為案例為宜。資本業(yè)務以《巴塞爾協(xié)議》為案例分別解釋核心資本與附屬資本,并進行計算資本充足率的練習;風險管理這一章最好用世界幾大金融欺詐案為案例,如建設銀行漢代玉衣騙貸案等;績效管理的內(nèi)容可以用我國上市商業(yè)銀行的年度報表來分析。
虛擬仿真實驗是借助虛擬仿真技術,將以往實體實驗室中難以展現(xiàn)的一些學科前沿技術以及因受場地、資源限制較難開設的實驗虛擬化而進行的實驗教學。如前所述,《商業(yè)銀行經(jīng)營學》是一門實用性很強的課程。必須通過實際操作才能讓學生掌握所學內(nèi)容。以前解決這一問題的最好辦法就是進行實地實習,但是,隨著我國商業(yè)銀行企業(yè)化經(jīng)營改革的完成,大多銀行基本不予配合,實習基地的聯(lián)系非常困難。鑒于此,應該采取成本相對低廉效果比較明顯的虛擬仿真銀行實驗教學。對學生來說,虛擬仿真實驗室的操作環(huán)境和實驗對象雖然是虛擬的,但都很逼真?!渡虡I(yè)銀行經(jīng)營學》教學內(nèi)容中,存款業(yè)務、貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務、中間業(yè)務最適合虛擬仿真實驗教學。這些業(yè)務的操作流程多,參與人數(shù)多,環(huán)節(jié)復雜。如存款從開戶——支取——再存、銷戶,貸款從申請——審查——批準——發(fā)放——收回,證券投資從投資分析——買入——持有——賣出,中間業(yè)務從受托——審查——辦理——回收。要讓學生具體形象地掌握這些知識,最佳方式就是模擬仿真辦理業(yè)務,讓學生獲得視覺、聽覺、觸覺、運動感覺等多種感知,從而獲得身臨其境的感受。虛擬環(huán)境給學生的各種感覺與所模擬的存取貸還、買進賣出、轉賬結算等業(yè)務非常相像,一切感覺都非常逼真,如同在真實的銀行一樣。
翻轉教學法是讓學生提前進行自主學習,通過預先看任課教師上傳在校園網(wǎng)絡上的課程視頻,將不懂的問題做出記錄,然后在課堂上和同學老師進行交流討論。教師主要的任務不是傳授知識,而是解決學生們提出的各種問題,積極與學生開展交流和互動,在交流和互動中解決問題。比如,在《商業(yè)銀行經(jīng)營學》教學內(nèi)容中,“商業(yè)銀行概述”這一章比較適合翻轉教學法。本章主要介紹商業(yè)銀行功能性質、機構設置模式、經(jīng)營原則等,其教學目的是讓學生對商業(yè)銀行經(jīng)營做全面概括性的了解。學生有前期知識的鋪墊,自學難度不會太大,但通過視頻自學卻不能完全理解,能給教師和學生留下討論交流的空間。用翻轉教學法還可解決這部分內(nèi)容較多與課堂講解時間有限的矛盾;再者,“存款經(jīng)營策略”和“貸款經(jīng)營策略”也是適合翻轉教學法的內(nèi)容。存貸款是目前商業(yè)銀行的核心業(yè)務。這些內(nèi)容都是以先修課程《市場營銷學》為基礎的,也有自學基礎,且營銷策略不會有固定答案和固定模式,學生發(fā)散空間大,課堂討論會比較激烈。
(西北民族大學,甘肅蘭州730030)
本文是西北民族大學教改項目資助成果,項目號2017XJJG-13