煙葉作為四川省農業(yè)產品中最亮眼的“金字招牌”，深受國內外卷煙工業(yè)企業(yè)青睞[1]?！笆濉币詠?，全省煙葉稅由6.2億元提升至2016年的11.28億元，年均增長30.3%。全省23個產煙縣中，上繳稅金占地方一般公共預算收入比例最高的涼山州會東縣，占比39.35%。目前，全省所有產煙縣中，尚未有任何產業(yè)的財稅貢獻超過煙草，是貧困地區(qū)財政增收的重要支柱。

當前，四川現(xiàn)代煙草農業(yè)正處于轉型升級的關鍵時期，對金融服務需求較大。如何從煙區(qū)實際情況出發(fā)，改革、創(chuàng)新煙區(qū)金融產品和服務，提升金融服務水平，有效滿足種煙農戶(煙農)、合作社的融資需求，從而更好地支持現(xiàn)代煙草農業(yè)發(fā)展，以此實現(xiàn)金融機構與現(xiàn)代煙草農業(yè)共同發(fā)展、合作共贏，有著重要的研究意義。

1.四川省現(xiàn)代煙草農業(yè)金融融合基本情況

從整體來看，四川省煙區(qū)金融服務狀況較好，煙區(qū)的金融機構覆蓋也較為全面。從煙區(qū)金融需求角度看，“三農”領域金融需求在一定程度上得到有效滿足，例如煙農小額貸款、合作社信用貸、煙農收購資金存取、煙葉災害救助等領域的部分信貸資金需求得到了金融機構的支持。同時，金融機構在服務煙農的商業(yè)化運作上，探索了新的路徑和新的模式。從煙區(qū)金融供給角度看，“三農”薄弱環(huán)節(jié)的信貸支持力度不斷加大。例如煙農小額貸款、職業(yè)煙農信用貸款、煙農聯(lián)保貸款、固定設施貸款等多種方式得到了運用和開拓。僅2016年，涼山農商行對涼山煙區(qū)的煙農貸款就達到10億元，中國郵政儲蓄銀行對煙農的貸款達到1.26億元，中國農業(yè)銀行對煙農的貸款達0.53億元，總計11.79億元。

為切實提高“三農”服務質量，金融機構改革也在穩(wěn)步推進，新型農村金融機構試點工作不斷加快，金融機構建設不斷完善。四川省農村信用社穩(wěn)步推進改革完善法人治理結構，不斷轉換經營機制，在改善經營指標的同時，通過各種措施，切實增強煙農服務。中國農業(yè)銀行四川省分行依托“三農金融事業(yè)部改革”，實施確權換證、資產清查等股權改革的基礎工作，根據(jù)服務煙區(qū)金融為主要目標進行組織架構的調整，深入推進了縣域和“三農”服務，成效較為明顯。

2.四川現(xiàn)代煙草農業(yè)發(fā)展金融融合面臨的掣肘問題

當前，我省煙草農業(yè)發(fā)展中，現(xiàn)有的金融服務體系能夠滿足基本需求，但無法滿足現(xiàn)代煙草農業(yè)的轉型升級需求，仍有很多問題值得重視。

2.1 煙區(qū)政策扶持有待加強。

目前煙區(qū)當?shù)卣恼叻龀趾唾Y金投入較少，煙區(qū)的各項發(fā)展支出主要依靠煙草行業(yè)進行補貼，發(fā)展投入來源單一。當前，受國家宏觀政策調控和煙草行業(yè)投入政策變化的影響，行業(yè)煙基建設投入呈遞減趨勢，煙區(qū)基礎設施建設以往依靠煙草行業(yè)“大資本、大投入”的發(fā)展模式難以為繼。自2013年以來，四川省煙葉基礎設施投資逐年減少，2013年全省投入建設資金11.45億元，2014年度投入5.97億元，2015年投入2.96億元，2016年降至1.34億元。預計全省范圍內，“十三五”以后將不再開展常規(guī)煙葉基礎設施建設項目，屆時煙區(qū)資金缺口將進一步增大。

2.2 煙區(qū)金融基礎建設仍存在不足。

我省煙區(qū)金融基礎設施建設仍顯不足，主要體現(xiàn)在以下幾方面：一是支付系統(tǒng)網點通匯率較低。部分煙區(qū)基層網點人員少，實行柜員制，無復核人員，不具備支付系統(tǒng)業(yè)務操作條件。還有部分網點認為大額支付匯劃風險大，不愿意開展這類業(yè)務。銀行卡業(yè)務發(fā)展較落后，刷卡消費量占社會商品零售總額比例較少。除鄉(xiāng)所在地的自然村外，所有銀行業(yè)金融機構的營業(yè)網點均未設置到村(社)對自然村覆蓋面低，導致一些偏遠地區(qū)煙農結算困難，POS機、ATM機在農村占有率不到20%。二是征信體系法律制度框架尚待完善。尚未建立完善的信用信息管理制度和信用服務機構的監(jiān)管法規(guī)、征信發(fā)展不成熟，信用評級參評企業(yè)少，信用評級結果運用范圍狹窄，有公信力的征信機構發(fā)展緩慢，創(chuàng)新型的征信尚未得到開發(fā)和應用，同時部門協(xié)調合作亟待加強，統(tǒng)一的地方社會征信平臺尚未形成，信息難以充分共享。

2.3 煙區(qū)現(xiàn)有的金融產品亟待豐富。

農村產權融資貸款產品仍較單一。2017年全省烤煙戶均種植面積15.41畝，規(guī)?；N植程度相對不高，制約著煙葉生產規(guī)模效益。調查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)有土地流轉租金一般為300元/畝，以實物地租或現(xiàn)金地租方式，家庭農場、職業(yè)煙農擴大生產規(guī)模，需要2萬-5萬土地流轉資金作為支持保障[5]。然而我省煙區(qū)多分布在欠發(fā)達地區(qū)，煙農無力支付土地流轉資金。土地流轉的非規(guī)范性和契約關系不穩(wěn)定性，一定程度上打擊了種煙大戶的積極性，成為煙區(qū)適度規(guī)模經營發(fā)展轉型的“硬約束”。

煙農、煙區(qū)合作社融資較為困難。合作社發(fā)展上，全省烤煙產區(qū)共有注冊登記96個合作社，入社煙農超過7萬戶，但煙農合作社面臨“缺乏啟動資金”、“投入不足”、“管理不力”、“缺乏能人”等發(fā)展困境，普遍良性經營困難。由于合作社缺乏相應的抵押物以及償還能力，銀行放貸的積極性不高[6]。煙農生產中，購置煙用機械，每畝需投入4000元左右，購買種子、農藥、化肥等種煙物資，每畝需約260元。且其自籌資金能力弱，加之商業(yè)銀行貸款門檻高，抵押物要求較為嚴格，且貸款額度較小，期限較短，很難滿足煙農購置現(xiàn)代化機械設備、擴大再生產的發(fā)展需求。

2.4 煙區(qū)綜合金融服務創(chuàng)新能力仍待提升。

近年來，全省煙農增收工作取得快速發(fā)展，尤其是非煙收入較快增長，每年的總量超過7億元。但總體來看，煙農增收的渠道還較窄，基本煙田、育苗工場、烘烤工場、煙用農機等設施資源的多元利用率還不高，多元經營產品銷售渠道還不通暢，多元經營產品生產技術還不過硬。銀行業(yè)金融機構可以此為著力點，將煙農增收項目納入企業(yè)社會責任整體規(guī)劃中，從政策扶持、信貸支持、營銷渠道上幫扶，有效增強合作社自主經營能力，幫助引進新的龍頭企業(yè)，提升合作社生產農產品銷售渠道，解決煙農多元經營產品銷售難問題，確保煙農持續(xù)穩(wěn)定增收。

3.四川現(xiàn)代煙草農業(yè)金融融合思考及建議

3.1 政企攜手互利共贏，推進煙區(qū)金融體系改革。

煙區(qū)政府積極履行職責，探索搭建財政補償機制，有效豐富融資模式，引進新型金融機構，切實加大政策扶持力度。銀行業(yè)金融機構在調研基礎上，制定煙區(qū)金融發(fā)展規(guī)劃，推進機構體制改革，有效優(yōu)化煙區(qū)金融服務體系。

加大政策扶持力度，創(chuàng)新多維度融資模式。為應對煙區(qū)發(fā)展困難，煙區(qū)政府可探索建立支持煙區(qū)發(fā)展的財政補償機制或設立專項獎金，對積極為煙區(qū)發(fā)展提供信貸資金支持的金融機構給予稅費減免和資金獎勵，以提高銀行業(yè)金融機構對煙區(qū)貸款投放的積極性；為緩解煙區(qū)發(fā)展融資渠道單一問題，煙區(qū)政府需逐步加大政財政投入力度，并引導民間資本、企業(yè)資金參與建設，動員煙區(qū)群眾出力集資，力求建立多元化投資體系，支持收益較好、能夠市場化運作的煙區(qū)基礎設施重點項目開展股權和債權融資；在煙區(qū)現(xiàn)有金融機構的基礎上，積極引入民營銀行、貸款公司等新型金融業(yè)服務機構，為煙區(qū)發(fā)展提供差異化金融服務，并形成多種性質并存、競爭有序的煙區(qū)金融體系；銀行業(yè)監(jiān)管部門按照“三個不低于”發(fā)展要求，從涉農貸款增量、增速和占比三個維度，進一步加強貸款投向考核與管理，積極引導銀行業(yè)金融機構支持煙區(qū)發(fā)展。

加快金融業(yè)務創(chuàng)新，優(yōu)化金融服務品質。銀行業(yè)金融機構可借鑒參考農業(yè)銀行“三農金融事業(yè)部”試點經營，結合自身實際，進行組織架構改革，努力探索服務現(xiàn)代煙草農業(yè)發(fā)展的新模式；銀行業(yè)金融機構需深入煙區(qū)，實地調研，掌握第一手資料，使金融業(yè)先進理念、管理方法與煙區(qū)的實際相結合，制定出科學、合理的煙區(qū)金融發(fā)展規(guī)劃，使業(yè)務發(fā)展更加有的放矢，力求不斷縮小供給金融服務與煙區(qū)實際需求之間的差距。

3.2 加快創(chuàng)新核心驅動，有效豐富煙區(qū)金融產品。

銀行業(yè)金融機構對接煙區(qū)建設、發(fā)展的多種需求，在基礎設施建設、科技創(chuàng)新投入、煙農及合作社融資需求、建立健全保險體系等方面積極探索金融產品創(chuàng)新，有效支持煙區(qū)發(fā)展。

基礎設施建設上，全方位對接項目需求，將煙區(qū)土地流轉、煙區(qū)水利、機耕路建設、排灌設施和重大水源性工程作為突破口，積極創(chuàng)新多種擔保形式的涉農信貸產品，完善涉農信貸風險分散機制，探索開展收費權、特許經營權等擔保創(chuàng)新類貸款業(yè)務，大型農田水利設備、大型農機具等融資租賃業(yè)務。加快落實《四川省農村承包地經營權和農民住房財產權抵押貸款試點實施方案》，創(chuàng)新“兩權”抵押貸款相關信貸產品，改進貸款流程、風險控制等重點環(huán)節(jié)，盤活農村產權。

煙農、合作社發(fā)展需求上，著力解決煙農、合作社擔保難問題，當前農村信用體系尚未完全建立的現(xiàn)實，銀行業(yè)金融機構可以利用煙草行業(yè)“誠信煙農”的評價體系，圍繞合同簽訂額度、煙葉種植數(shù)量、煙葉種植質量等要素對煙民、合作社進行信用評級，在此基礎上探索整村授信、全社授信，推廣聯(lián)戶聯(lián)保、一戶多保、親情擔保、土地流轉抵押擔保和信用貸款等多種方式，可參照煙農此前的信用度，貸款額度適當上調，貸款利率上適當優(yōu)惠，還款期限建議設定在每年六、七月的煙葉收購季節(jié)，根據(jù)煙農還款協(xié)議，通過煙葉銷售款項，將煙農售煙款用于償還貸款。2008年以來，四川煙草行業(yè)就建立了煙葉風險保障體系，通過購買商業(yè)保險和設立風險救助基金，為煙農遭受“五災四害”提供損失賠付，可有效控制貸款風險。針對煙農合作社固定資產較少、擔保不足的情況，積極探索設備抵押、“煙草公司+農戶+合作社”或應收賬款抵押等擔保方式。銀行業(yè)金融機構還可以積極探索符合煙農需求的服務產品，推出煙農小額消費貸款、煙農增產創(chuàng)業(yè)貸款、小額基礎設施建設貸款等信貸產品，推動個人理財業(yè)務、信用卡和貸款卡等中間業(yè)務發(fā)展，切實豐富煙區(qū)的金融服務產品。

3.3 提升煙區(qū)服務質效，全面優(yōu)化客戶服務體驗。

銀行業(yè)金融機構以打造“煙農滿意銀行”為目標，大力優(yōu)化服務流程、創(chuàng)新服務模式、推動互聯(lián)網+建設、普及金融知識等工作，不斷提高服務實力，為廣大客戶提供越來越好的金融服務體驗。

優(yōu)化服務流程。堅持“辦貸”零費用，減免開戶費用、賬戶管理費、銀行卡年費和轉賬匯款手續(xù)費等中間業(yè)務收費項目，降低整體收費水平。要減化流程，針對職業(yè)煙農資金需求“短、頻、急”特點，在信貸流程優(yōu)化上，將原來客戶“多次往返”簡化到“最多跑一次”即可辦理全部手續(xù)，堅決把好事辦好、做實，打造為農服務“零跑腿”的“銀行服務樣板”。

創(chuàng)新服務模式。在煙區(qū)人流、物流、資金流比較集中的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)、行政村，增設自助發(fā)卡、自助開戶、自助辦理存貸款和理財?shù)葮I(yè)務的智慧銀行。在地理環(huán)境較差、經濟條件落后、人口流量較小的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，可以在當?shù)氐拇逦瘯⑤^大型商鋪中設立便民服務點，安裝網銀服務終端、POS機、繳費終端機、ATM機等自助設備，并對村干部和商鋪人員進行業(yè)務培訓，最大程度上為煙區(qū)民眾提供便利。

普及金融知識。通過開展“銀行業(yè)金融服務教育”、“送金融知識下鄉(xiāng)”和“人民幣反假幣宣傳”等公益活動，舉行金融專題知識講座，進行現(xiàn)場宣傳，有效提升煙區(qū)金融知識普及度。

提升人員素質。設立惠農服務站點，把信貸人員培養(yǎng)成熱愛農村、熟悉“三農”、既懂金融知識又懂煙葉生產的信貸專業(yè)人才，加強與當?shù)責熑~部門的對接，改變只管放貸、收貸的傳統(tǒng)做法，加大對煙農生產技術的培訓，將信貸服務與技術推廣有機結合，打造富有“三農”特色的信貸服務文化。通過在當?shù)仉娨暸_播放金融知識專題宣傳片、印發(fā)宣傳單、開展征信知識宣傳活動等活動，切實提升煙農信用意識，使其了解擔保的意義、征信的重要性，切實增強煙區(qū)社會整體信用意識。

(四川省煙草專賣局，四川成都610041)