近年來(lái)，廣西農(nóng)信社高度重視小微企業(yè)金融服務(wù)工作，堅(jiān)定支農(nóng)支小市場(chǎng)定位，大力實(shí)施“支農(nóng)支小扶微”戰(zhàn)略，通過(guò)優(yōu)化頂層制度、創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)模式等方法，積極指導(dǎo)全區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)信社”)破解小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，不斷提升小微企業(yè)貸款市場(chǎng)份額。目前，該社小微企業(yè)貸款余額占廣西銀行業(yè)小微企業(yè)貸款的約47%，撐起了廣西金融支小支微的半壁江山，為改善廣西小微企業(yè)貸款難，提高其申貸獲得率和貸款滿足度發(fā)揮了極為關(guān)鍵的作用。

一、近年廣西農(nóng)信社打通金融活水流向小微企業(yè)“最后一公里”的具體實(shí)踐

(一)健全金融服務(wù)機(jī)制，著力提升小微企業(yè)金融服務(wù)水平和能力。一是不斷強(qiáng)化服務(wù)機(jī)制建設(shè)。廣西農(nóng)信社于2016年4月專門增設(shè)了三農(nóng)小微金融部，專司小微企業(yè)和支農(nóng)金融服務(wù)工作。指導(dǎo)縣級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步健全完善小微企業(yè)“六項(xiàng)機(jī)制”建設(shè)，落實(shí)“四單原則”。結(jié)合小微企業(yè)“短、頻、快”的融資特點(diǎn)，積極推進(jìn)小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，通過(guò)優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程、布設(shè)服務(wù)渠道、開辟綠色通道等舉措，提升小微企業(yè)金融服務(wù)專業(yè)化、便利性和精細(xì)化水平，為小微企業(yè)提供專門機(jī)構(gòu)、專門團(tuán)隊(duì)、專門流程、專門考核機(jī)制和專門信貸規(guī)模的“五專”服務(wù)。二是落實(shí)盡職免責(zé)制度。廣西農(nóng)信社積極推進(jìn)小微企業(yè)授信盡職免責(zé)工作，認(rèn)真按照銀監(jiān)部門有關(guān)小微企業(yè)授信盡職免責(zé)的要求，及時(shí)指導(dǎo)各縣級(jí)農(nóng)信社制定和完善盡職免責(zé)制度。截至2017年末，全區(qū)91家縣級(jí)農(nóng)信社均已制定出臺(tái)本機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)授信盡職免責(zé)制度，引導(dǎo)各縣級(jí)農(nóng)信社對(duì)符合盡職免責(zé)條件的人員應(yīng)免盡免，從制度建設(shè)上消除小微企業(yè)服務(wù)人員“惜貸、懼貸”心理。

(二)持續(xù)加大信貸投放，發(fā)揮信貸“支小支微”的主渠道作用。一是制定完善的小微企業(yè)信貸計(jì)劃和考核辦法。廣西農(nóng)信社專門制定小微企業(yè)金融服務(wù)工作方案，從組織保障、信貸規(guī)劃、產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管控等方面對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)工作進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，同時(shí)將小微企業(yè)貸款增速、小微企業(yè)貸款戶數(shù)等納入年度考評(píng)指標(biāo)。該社充分發(fā)揮經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活、信貸決策鏈短、審批速度快的優(yōu)勢(shì)，大力實(shí)施小微企業(yè)金融服務(wù)“五個(gè)挺進(jìn)”工程，深入校園、專業(yè)市場(chǎng)、繁華地段、機(jī)關(guān)單位、社區(qū)，主動(dòng)與管理方對(duì)接，集中信貸資源傾力支小支微。近5年來(lái)，該社的小微企業(yè)貸款逐年增長(zhǎng)，小微企業(yè)合理信貸需求滿足度不斷改善提升。二是積極探索支持小微企業(yè)新途徑。在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，通過(guò)扶貧小額貸款委托經(jīng)營(yíng)模式，間接向小微企業(yè)注入信貸資金，既拓寬了小微企業(yè)的融資渠道，又解決了部分貧困戶扶貧小額信貸資金出路問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)貧困戶與小微企業(yè)共贏。三是積極參與“4321”新型政銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)。2017年以來(lái)，廣西自治區(qū)政府著力構(gòu)建政策性融資擔(dān)保體系，即“4321”新型政銀擔(dān)業(yè)務(wù)。廣西農(nóng)信社積極響應(yīng)與各方共同著力緩解擔(dān)保難、擔(dān)保貴問(wèn)題。引導(dǎo)縣級(jí)農(nóng)信社以推進(jìn)“4321”新型政銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)為契機(jī)，優(yōu)化小微企業(yè)擔(dān)保結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大小微企業(yè)市場(chǎng)份額。

(三)積極探索金融服務(wù)創(chuàng)新，著力解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。廣西農(nóng)信社自上而下積極探索小微企業(yè)信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新：針對(duì)小微企業(yè)融資金額較小、期限短、用款急，但又難以提供合法、有效、足值擔(dān)保的問(wèn)題，推出銀稅互動(dòng)合作、經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押貸款、“惠企貸”、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款、小微企業(yè)主(個(gè)體工商戶)信用貸款等信貸產(chǎn)品，滿足小微企業(yè)個(gè)性化融資需求。同時(shí)，通過(guò)與財(cái)政合作的“惠企貸”產(chǎn)品，以財(cái)政提供的信貸引導(dǎo)資金作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償增信手段，安排不低于引導(dǎo)資金10倍的信貸額度，有效解決了部分小微企業(yè)合理信貸需求。該社推出具有預(yù)借現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)等功能“易商寶”信用卡，對(duì)小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶提供最高20萬(wàn)元的循環(huán)授信額度，為小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶靈活用款提供了便利。

(四)落實(shí)無(wú)還本續(xù)貸政策，主動(dòng)實(shí)施減費(fèi)讓利政策，著力解決小微企業(yè)融資貴問(wèn)題。一是好用足無(wú)還本續(xù)貸政策。廣西農(nóng)信社對(duì)符合續(xù)貸條件的小微企業(yè)做到應(yīng)貸盡貸，為小微企業(yè)辦理續(xù)貸，同時(shí)通過(guò)貸款展期來(lái)解決暫時(shí)不能辦理續(xù)貸的貸款，幫助企業(yè)省去“過(guò)橋”成本，大大緩解了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，保障企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，加強(qiáng)了銀企合作關(guān)系，有效地幫扶小微企業(yè)渡過(guò)“寒冬”。二是優(yōu)惠貸款利率降低小微企業(yè)借貸成本。自治區(qū)聯(lián)社出臺(tái)利率指導(dǎo)性文件對(duì)制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工、銷售等發(fā)展前景好、產(chǎn)品有市場(chǎng)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)負(fù)責(zé)人或股東資信狀況良好的小微企業(yè)，貸款利率上浮不超過(guò)20%；對(duì)民品民貿(mào)小微企業(yè)、扶貧龍頭企業(yè)、勞動(dòng)密集型企業(yè)執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)。三是嚴(yán)守金融服務(wù)收費(fèi)“四公開”原則。主動(dòng)減免收費(fèi)項(xiàng)目。按照“不公布不收費(fèi)”原則，出臺(tái)金融服務(wù)收費(fèi)價(jià)目表，公布服務(wù)項(xiàng)目、內(nèi)容及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)未公布收費(fèi)的金融服務(wù)均實(shí)行免費(fèi)。廣西農(nóng)信社免費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目多達(dá)67項(xiàng)，其中小微企業(yè)法人賬戶透支額度承諾費(fèi)、小微企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)、小微企業(yè)貸款承諾函、小微企業(yè)有條件貸款承諾函、小微企業(yè)公開統(tǒng)一授信承諾費(fèi)等52項(xiàng)為主動(dòng)減免項(xiàng)目。收費(fèi)項(xiàng)目數(shù)量明顯少于其他商業(yè)銀行，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也低于區(qū)內(nèi)同業(yè)。

二、當(dāng)前小微企業(yè)金融服務(wù)面臨的困難和問(wèn)題

小微企業(yè)融資難、融資貴是一個(gè)世界性、系統(tǒng)性的難題，特別是在當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型調(diào)整的大背景下，小微企業(yè)金融服務(wù)仍面臨著一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：

(一)小微企業(yè)內(nèi)外部生存狀態(tài)不佳，抗風(fēng)性能力較弱。一是在外部環(huán)境上，小微企業(yè)在貿(mào)易鏈條中常處于弱勢(shì)地位，其資金長(zhǎng)期被貿(mào)易鏈中的核心企業(yè)占用，造成流動(dòng)資金短缺，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“新常態(tài)”的大背景下，風(fēng)險(xiǎn)在貿(mào)易鏈條上傳導(dǎo)，進(jìn)一步加劇了小微企業(yè)的資金緊張。同時(shí)，隨著土地、勞動(dòng)力、原材料等成本的增加，小微企業(yè)盈利能力大幅降低，經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，部分小微企業(yè)出現(xiàn)了破產(chǎn)倒閉的情況。二是在小微企業(yè)內(nèi)部管理方面，其整體經(jīng)營(yíng)管理水平較低，資金運(yùn)用效率低，關(guān)聯(lián)方交易復(fù)雜，對(duì)市場(chǎng)缺乏宏觀審慎的判斷，盲目擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)規(guī)模和投資，多元化經(jīng)營(yíng)，易造成資金鏈緊張，抗風(fēng)性能力弱，小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)陡增。

(二) 小微企業(yè)融資渠道少，“擔(dān)保貴”問(wèn)題未得到根本解決。一是小微企業(yè)融資渠道少。目前我國(guó)大部分小微企業(yè)的融資都是通過(guò)銀行體系進(jìn)行，但其可提供給銀行的抵(質(zhì))押資產(chǎn)較少，甚至無(wú)法提供。加之我國(guó)資本市場(chǎng)尚處在起步階段，小微企業(yè)無(wú)法有效地通過(guò)直接融資渠道得到資金。二是小微企業(yè)“擔(dān)保貴”問(wèn)題未得到根本解決。由于缺少有效的抵(質(zhì))押資產(chǎn)，大多數(shù)小微企業(yè)從銀行貸款需由融資性擔(dān)保公司提供擔(dān)保，但目前大多數(shù)擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)率較高，且需要小微企業(yè)提供反擔(dān)保措施，提高了擔(dān)保準(zhǔn)入的門檻。如，目前國(guó)有融資性擔(dān)保公司和民營(yíng)融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)率分別在1-2%和2-3%之間，遠(yuǎn)高于抵押擔(dān)保所需的評(píng)估費(fèi)用(抵押物價(jià)值100萬(wàn)元以下評(píng)估費(fèi)為5‰，超過(guò)部分按2.5‰計(jì)費(fèi))、保險(xiǎn)費(fèi)率(貸款金額的0.8-2.5‰)及抵押登記費(fèi)等。2017年，在廣西自治區(qū)政府的主導(dǎo)下，構(gòu)建了小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系，一定程度上強(qiáng)化了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，但對(duì)于小微企業(yè)而言，上述“擔(dān)保貴”問(wèn)題仍然存在。

(三)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作成效不明顯。對(duì)于縣域的小微企業(yè)而言，其擁有可用于抵押的資產(chǎn)較少，價(jià)值不高，難以滿足其抵押貸款需求。隨著農(nóng)村“兩權(quán)”抵押貸款試點(diǎn)工作的開展，為縣域小微企業(yè)融資通過(guò)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款創(chuàng)造了可能性。但目前由于發(fā)證、登記、流轉(zhuǎn)、收儲(chǔ)等機(jī)制尚未健全，特別是非試點(diǎn)地區(qū)，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押仍存在登記難、流轉(zhuǎn)難、管理難、處置難等問(wèn)題，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，試點(diǎn)工作需由多方協(xié)調(diào)推進(jìn)，工作成效有待提升。

三、 廣西農(nóng)信社進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)水平的政策環(huán)境

針對(duì)上述問(wèn)題，下一步各方應(yīng)多關(guān)注小微企業(yè)的成長(zhǎng)，優(yōu)化小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)，拓寬小微企業(yè)融資渠道等。多方共同發(fā)力，才能有效緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。廣西農(nóng)信社進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)水平需要各級(jí)政府和部門給予相關(guān)政策扶持。為此建議：

(一)建議政府相關(guān)部門及相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)團(tuán)體對(duì)小微企業(yè)加強(qiáng)指導(dǎo)，引導(dǎo)小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。建議工商行政管理部門、稅務(wù)部門、工信委等相關(guān)政府機(jī)關(guān)，聯(lián)合會(huì)計(jì)師、銀行業(yè)、證券業(yè)等行業(yè)協(xié)會(huì)，區(qū)域性股權(quán)交易中心以及高等院校等社會(huì)團(tuán)體、機(jī)構(gòu)，定期舉辦公益性小微企業(yè)管理人員講壇，幫助小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者豐富企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念，提升小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，加強(qiáng)小微企業(yè)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的了解與把握，加強(qiáng)小微企業(yè)對(duì)金融產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)，對(duì)于有條件的小微企業(yè)，可以通過(guò)掛牌上市、私募等方式募集資金，拓寬小微企業(yè)融資渠道。另外，建議人民銀行、各級(jí)人民法院加大征信宣傳力度，加強(qiáng)小微企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念，創(chuàng)造良好的信用環(huán)境和金融環(huán)境。

(二)建議降低融資擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保準(zhǔn)入條件，緩解小微企業(yè)擔(dān)保難、融資貴的問(wèn)題。一是建議廣西自治區(qū)政府協(xié)調(diào)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、發(fā)展前景較好、信用較好、有市場(chǎng)且可提供反擔(dān)保措施的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶實(shí)行減費(fèi)讓利政策，適當(dāng)降低擔(dān)保費(fèi)率，探索按小微企業(yè)申貸額度實(shí)行分檔制，對(duì)于申貸金額較小的小微企業(yè)，應(yīng)適當(dāng)降低息費(fèi)率，突出政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)支小支微、緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題的導(dǎo)向，吸引更多優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)通過(guò)該政策性融資擔(dān)保體系融資，避免出現(xiàn)因融資成本過(guò)高造成“劣幣驅(qū)逐良幣”的情況；二是建議廣西自治區(qū)政府協(xié)調(diào)各地市財(cái)政部門，對(duì)于通過(guò)政策性融資擔(dān)保體系融資的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)給予部分貸款貼息支持，進(jìn)一步降低小微企業(yè)融資成本；三是建議政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低客戶準(zhǔn)入門檻，考慮對(duì)部分經(jīng)營(yíng)正常，現(xiàn)金流充裕的無(wú)反擔(dān)保措施的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)。各方協(xié)同合作，才能共同緩解小微企業(yè)擔(dān)保難、融資貴問(wèn)題。

(三) 建議協(xié)調(diào)推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作，擴(kuò)大小微企業(yè)融資有效擔(dān)保范圍。一是協(xié)調(diào)相關(guān)部門加快推動(dòng)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、住房財(cái)產(chǎn)權(quán)、宅基地使用權(quán)的確權(quán)、頒證、登記等工作，確保農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款權(quán)屬清晰，為農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作奠定基礎(chǔ)。二是協(xié)調(diào)相關(guān)部門出臺(tái)評(píng)估管理、技術(shù)規(guī)范等有關(guān)法律和業(yè)務(wù)準(zhǔn)則，對(duì)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，為銀行機(jī)構(gòu)開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款提供評(píng)估服務(wù)，有效調(diào)動(dòng)和增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持“三農(nóng)、小微”的積極性。

(廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社，廣西 南寧 530022)

[1] 李克強(qiáng).打通金融活水流向小微企業(yè)的“最后一公里” 2017，11來(lái)源：新華網(wǎng).

[2] 《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的通知》(財(cái)稅〔2017〕77號(hào)).

[3] 《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)工作的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕56號(hào)).

[4] 《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)〔2017〕4號(hào).

[5] 《國(guó)家稅務(wù)總局 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于開展“銀稅互動(dòng)”助力小微企業(yè)發(fā)展活動(dòng)的通知》(稅總發(fā)〔2015〕96號(hào)).

[6] 《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于2015年小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)〔2015〕8號(hào)).