劉曉宇　傅曉婷

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國的經(jīng)濟(jì)形勢也受到了影響。當(dāng)前情況下，在我們國家，金融也仍以銀行為主，而信貸資產(chǎn)是我國銀行業(yè)的主要收入及主要來源，信貸資產(chǎn)占據(jù)總資產(chǎn)的比例高達(dá)70%。信貸業(yè)務(wù)能給銀行帶來收益的同時，也伴隨著不良貸款和信貸風(fēng)險，要想獲得較高的收益，就必須要承擔(dān)較高的風(fēng)險。信貸風(fēng)險管理水平的高低直接關(guān)系到銀行經(jīng)營的好壞。本文從我國商業(yè)銀行的角度出發(fā)，對銀行信貸風(fēng)險規(guī)避提出相應(yīng)的對策。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；醫(yī)改；基本醫(yī)療衛(wèi)生制

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險基本情況

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2007年4月3日發(fā)布《貸款風(fēng)險分類指引》，要求我國商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險程度不同將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類五種類型。前兩類稱為正常貸款，后三類稱為不良貸款。

2011年我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有通過了《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》等文件。

這幾年隨著經(jīng)濟(jì)形勢越來越復(fù)雜，理財產(chǎn)品的收益及預(yù)期收益率成為了投資者、銀行和信托等金融機(jī)構(gòu)無法回避的問題，這引起了監(jiān)管當(dāng)局和社會各界的關(guān)注。中國銀監(jiān)會于2013年3月出臺了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)投資運(yùn)作有關(guān)問題的通知》。該文件試圖規(guī)范投資于“非標(biāo)準(zhǔn)化債券資產(chǎn)”的理財業(yè)務(wù)。這樣做的目的不僅僅出去投資風(fēng)險的放空，還意于防范這些投資變相規(guī)避貸款規(guī)模及貸款相關(guān)監(jiān)管規(guī)則，更加完善了信貸風(fēng)險防范體系。

2007年，我國不良貸款余額是2008年的兩倍以上，損失類貸款幾乎占不良貸款余額的50%。但是2008年的不良貸款大幅度的減少，而損失類貸款只占不良貸款的8.3%。分機(jī)構(gòu)類型看，國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額4944.9億元，比年初減少了7065億元，不良貸款率2.49%，比年初下降4.24個百分點(diǎn)。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額4208.2億元，比年初較少6941.3億元，不良貸款率2.81%，比年初下降5.24個百分點(diǎn)；股份制銀行不良貸款余額736.6億元，比年初減少123.7億元，不良貸款率1.51%，比年初下降0.64個百分點(diǎn)。因此從以上數(shù)據(jù)可以看出2008年我國商業(yè)銀行不良貸款“雙降”的最大貢獻(xiàn)來源于國有商業(yè)銀行。從2008年到2012年里，我國商業(yè)銀行的不良貸款是處于逐漸減少的狀態(tài)，次級類、可疑類和損失貸款也處于逐漸減少并趨于穩(wěn)定的狀態(tài)。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策

1、內(nèi)部環(huán)境對策

理性合理擴(kuò)大銀行經(jīng)營。合理的擴(kuò)大經(jīng)營，降低信貸風(fēng)險要樹立兩種觀念，一是資本約束觀念。提高資本充足率的提高，能夠強(qiáng)制要求銀行的信貸工作人員對不良貸款高度重視，積極促其謀求中間業(yè)務(wù)，使資本的占用率降低，信貸風(fēng)險降低，增強(qiáng)銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。

加強(qiáng)銀行內(nèi)部治理的合理性。我國商業(yè)銀行要加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)以及不良資產(chǎn)的監(jiān)管力度，完善銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而建立一個高效獨(dú)立的主治結(jié)構(gòu)。我國銀行信貸業(yè)務(wù)的執(zhí)行能力的關(guān)鍵就在于銀行內(nèi)部完善的治理。建立和完善風(fēng)險利益分享機(jī)制，理性的平衡風(fēng)險和收益之間的關(guān)系來提高金融資產(chǎn)的風(fēng)險管理水平。

建立科學(xué)的高效的信用風(fēng)險管理體系和建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的控制流圖?？茖W(xué)的風(fēng)險預(yù)警體系應(yīng)該是幫助加強(qiáng)監(jiān)控銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險，和有能力控制不良貸款。完整的銀行風(fēng)險預(yù)警體系是通過信息子系統(tǒng)，分析子系統(tǒng)和報警子系統(tǒng)和中心控制子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)和管理科學(xué)、合理發(fā)展。此外，通過完善銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，也可以根據(jù)信用風(fēng)險指數(shù)，綜合分析操作風(fēng)險的動態(tài)變化，及時挖掘潛在風(fēng)險，及時控制以及規(guī)避風(fēng)險。

加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)流程監(jiān)控。近年來各大銀行信貸投放量增多，許多銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中，規(guī)模擴(kuò)大，業(yè)務(wù)拓展，忽略了信貸風(fēng)險和風(fēng)險監(jiān)控。這導(dǎo)致社會各界對信貸資金去向的不確定性產(chǎn)生懷疑，懷疑大量的信貸款流向了股市和樓市。由此我們可以總結(jié)在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)放在首位，若監(jiān)管不嚴(yán)格，制度不完善，貸款業(yè)務(wù)規(guī)模再大也是徒勞，最終會產(chǎn)生不良資產(chǎn)而產(chǎn)生重大信貸風(fēng)險。

2、外部環(huán)境對策

加強(qiáng)信貸的合理控制。主要做法就是要求對信貸市場進(jìn)行科學(xué)的有據(jù)的劃分以及各個市場的監(jiān)控管理。一般說來，首先要進(jìn)入并擴(kuò)大的市場被叫做目標(biāo)市場，銀行要根據(jù)自身情況以及市場的狀況，對市場進(jìn)行有據(jù)的規(guī)劃，并調(diào)研市場客戶以及挖掘潛在客戶等。調(diào)研市場可以從各個方面考慮如規(guī)模大小、客戶群體、競爭強(qiáng)度以及開拓市場的難度等。銀行對于市場進(jìn)行細(xì)致的劃分有利于能正確選擇合適的目標(biāo)市場，進(jìn)而選擇合適的目標(biāo)客戶，進(jìn)行精準(zhǔn)營銷，通過市場來擴(kuò)大經(jīng)營和擴(kuò)大營銷。

調(diào)整資本監(jiān)管的框架。就當(dāng)前形勢來看，首要的可以建議改善巴斯阿爾協(xié)議的基本框架，將逆周期因素考慮到協(xié)議里來。具體操作就是保證銀行有穩(wěn)定的資本充足率的同時，在巴塞爾協(xié)議的要求之上，擁有更好地資本充足率，以備當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化時，有能力來應(yīng)對突發(fā)狀況，有能力繼續(xù)經(jīng)營。

調(diào)整直接融資和間接融資比例。我國各個行業(yè)企業(yè)的融資業(yè)務(wù)發(fā)展急速，大部分企業(yè)都依靠銀行的信貸款給企業(yè)融資提供幫助，這導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)中融資比重過大的問題，但是過于依賴銀行提供資金，使得銀行的長期未能收回融資資金。究其原因銀行業(yè)乃至金融市場對短期融資融券的業(yè)務(wù)開展較少，應(yīng)多關(guān)注短期融資融券的發(fā)行速度、額度的全面提升，企業(yè)也應(yīng)該將融資來源從銀行漸漸向股市融資轉(zhuǎn)換，這樣可以提升企業(yè)的自身直接融資比重，調(diào)整直接融資和間接融資比例。這樣能在一定程度上緩解商業(yè)銀行為企業(yè)提供間接融資的壓力，更加細(xì)致的開展客戶質(zhì)量區(qū)分和風(fēng)險控制的工作。

作者簡介：

劉曉宇（1994- ），女，黑龍江齊齊哈爾人，青島大學(xué)政治與公共管理學(xué)院在讀碩士