王彥懿

摘要：中小企業(yè)在我國的社會經(jīng)濟發(fā)展中有著十分重要的意義，我國企業(yè)的規(guī)模絕大部分都是中小企業(yè)。作為一名高中學(xué)生，我通過老師課堂上的講解與相關(guān)資料的收集研究，認為我國中小企業(yè)在發(fā)展過程中需要資金的支撐，但是現(xiàn)階段仍然存在著融資困難的現(xiàn)狀。本文重點分析了中小企業(yè)融資困難的原因，并且提出了相應(yīng)的解決對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資困難；原因；對策

一、中小企業(yè)融資困難的原因

我通過老師課上的分析與自身對相關(guān)資料研究發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)融資困難的原因主要體現(xiàn)在三方面。

（一）中小企業(yè)自身原因

很多中小企業(yè)在發(fā)展的前期階段，都具有缺乏技術(shù)人員、資金短缺、規(guī)模不大等問題，并且在管理層面上也存在不足，從而導(dǎo)致銀行金融機構(gòu)不愿意將貸款服務(wù)提供給中小企業(yè)。因此，中小企業(yè)在開拓市場以及貸款融資的過程中存在困難，在財務(wù)統(tǒng)計方面企業(yè)的經(jīng)濟收益與運作的過程中缺乏秩序。中小企業(yè)在進行貸款的過程中，需要將資產(chǎn)擔(dān)保憑證提供給銀行金融機構(gòu)。中小企業(yè)在目前仍然處于發(fā)展階段，缺乏資金抵押能力，從而導(dǎo)致了中小企業(yè)貸款融資困難的問題。中小企業(yè)往往有意地占用銀行借貸資金，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)了信用的危機。例如，中小企業(yè)通過資金借貸償還拖延時間、前期定金的預(yù)約支付、合同造假等形式拖欠銀行的資金，甚至私吞銀行的借貸資金。中小企業(yè)有意行為導(dǎo)致的信用危機，這使銀行金融機構(gòu)限制了向中小企業(yè)借貸資金的額度。中小企業(yè)所具備的信用風(fēng)險主要包括內(nèi)外兩部分原因。內(nèi)部原因主要是中小企業(yè)缺乏完善的管理制度，銷售與財務(wù)兩方面工作沒有進行良好的溝通。外部原因主要是因為企業(yè)未能及時的根據(jù)銀行的相關(guān)制度與規(guī)定進行貸款的償還，無法解決經(jīng)營貿(mào)易糾紛。中小企業(yè)所產(chǎn)生的信用風(fēng)險，導(dǎo)致銀行等金融機構(gòu)無法信任中小企業(yè)，從而很難向中小企業(yè)提供資金借貸服務(wù)。

（二）銀行金融機構(gòu)原因

我國國有銀行在近年來實行了體制改革，上層銀行金融機構(gòu)對基層銀行向企業(yè)借貸審批具有一定的決定權(quán)，并且減少了地方商業(yè)銀行網(wǎng)點。此外，中小企業(yè)在進行貸款的過程中，審批程序格外嚴格，有著非常繁瑣的步驟，必須根據(jù)相關(guān)規(guī)定進行逐步審核，耗費了大量的物力與人力。中小企業(yè)在進行貸款活動的過程中，往往很難辦下銀行貸款，導(dǎo)致很多基層銀行無法有效地向中小企業(yè)提供貸款服務(wù)。很多中小企業(yè)所開發(fā)的新型商品具有非常大的發(fā)展空間，會帶來十分可觀的經(jīng)濟收益。但是銀行相關(guān)工作者缺乏職業(yè)素養(yǎng)，無法對市場進行有效的評估，沒有清楚的認識到中小企業(yè)未來的發(fā)展?jié)摿?。中小企業(yè)很難獲得銀行金融機構(gòu)所提供的貸款服務(wù)，只能夠獲取民間風(fēng)險投資與金融機構(gòu)的認可。相較于大型企業(yè)，中小企業(yè)經(jīng)濟收益不高，并且規(guī)模不大，銀行在向中小企業(yè)提供貸款服務(wù)的過程中，會對相關(guān)費用問題以及經(jīng)營成本進行考量。因此，很多銀行金融機構(gòu)不會將資金借貸給中小企業(yè)。

（三）社會政府原因

現(xiàn)階段，人們普遍的理財意識仍然過于傳統(tǒng)。在中小企業(yè)融資過程中，人們往往不愿意投資，擔(dān)心產(chǎn)生金融風(fēng)險。中小企業(yè)往往不具備上市公司的要求，規(guī)模不大，無法通過發(fā)行股票來融資，并且通過債券進行融資也并不現(xiàn)實。因此，中小企業(yè)在融資過程中，只能在國有銀行進行貸款。目前社會上缺乏借貸風(fēng)險擔(dān)保部門，缺乏完善的擔(dān)保機制，銀行在向中小企業(yè)提供貸款服務(wù)的過程中仍然采取固定資產(chǎn)抵押的方式來進行擔(dān)保，沒有綜合的考量中小企業(yè)的信譽、項目發(fā)展前景、企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ戎T多方面的情況。社會上存在的第三方擔(dān)保不具備健全的法律監(jiān)管，很多非法擔(dān)保機構(gòu)成立高利貸貸款形式，導(dǎo)致很多中小企業(yè)由于欠款最終倒閉。

二、中小企業(yè)融資困難的解決對策

作為一名高中學(xué)生，我通過自身的學(xué)習(xí)分析以及向老師請教，認為中小企業(yè)融資困難的解決對策主要包含以下幾方面：

（一）中小企業(yè)自身方面

中小企業(yè)需要在內(nèi)部構(gòu)建完善的管理機制，應(yīng)當(dāng)樹立誠實守信的社會良好形象，使企業(yè)會計信息具備完整性與真實性，使企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量得到有效的提升，使抵押資產(chǎn)擔(dān)保能夠生效。并且必須配備完善的企業(yè)管理規(guī)章制度，使企業(yè)的管理義務(wù)得到履行。中小企業(yè)必須具備風(fēng)險防范意識，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建預(yù)警防范意外地信用風(fēng)險。中小企業(yè)在運作的過程中。需要謹守法律法規(guī)，不能在銀行借貸過程中鉆法律空子，需要在經(jīng)營的過程中誠實守信，降低自身的信用危機。

（二）銀行金融機構(gòu)方面

銀行應(yīng)當(dāng)構(gòu)建獨立的審查機制，應(yīng)當(dāng)對中小相關(guān)信息進行充分的掌握。獨立審查機制主要針對數(shù)額較小的資金借貸，需要簡化操作流程?；鶎鱼y行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備審批中小企業(yè)貸款的權(quán)利，使款項能夠及時的發(fā)放到中小企業(yè)的手中。需要提升銀行工作者的職業(yè)素養(yǎng)，提升相關(guān)工作者對新型項目具備認知度。對于項目貸款的風(fēng)險需要構(gòu)筑損失率的公式，運用資金上的盈利來彌補虧損，使基層商業(yè)銀行取得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。針對中小企業(yè)的貸款，銀行金融機構(gòu)需要構(gòu)建專門的管理機制與負責(zé)部門，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)根據(jù)行政區(qū)進行分行與總行劃分的關(guān)系。應(yīng)當(dāng)通過社會中的中介機構(gòu)來評定中小企業(yè)信用，使銀行的流程得以簡化，能夠大量的節(jié)省財力、物力，使中小企業(yè)和銀行具備緊密的關(guān)聯(lián)。

（三）社會領(lǐng)域共同推進

應(yīng)當(dāng)有效拓展中小企業(yè)融資渠道，構(gòu)建完善的融資機制，規(guī)范化民間融資形式，政府出面進行監(jiān)督，使社會融資的各個途徑具備一定的合法性，杜絕企業(yè)金融風(fēng)險的出現(xiàn)，完善擔(dān)保機制。企業(yè)的賬款與存貨可以成為擔(dān)保條件，應(yīng)當(dāng)為具有發(fā)展前景的企業(yè)帶來全額擔(dān)保和部分擔(dān)保，保險公司可以成為中小企業(yè)的擔(dān)保機構(gòu)，可以設(shè)立擔(dān)保險等保險體系。需要學(xué)習(xí)西方發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，構(gòu)建中小企業(yè)評級體系，建設(shè)信用數(shù)據(jù)庫。通過司法手段，使信用數(shù)據(jù)庫具備法律效力，共享信息資源。通過合理的方式來評判中小企業(yè)的信譽度，政府方面加強監(jiān)督，促進銀行企業(yè)的有效合作，對中小企業(yè)進行大力的扶持。

結(jié)語

作為一名高中生，我通過自身的學(xué)習(xí)研究認為，想要有效解決中小企業(yè)融資困難等問題，需要多方面共同努力，在政策法律的支撐下，為中小企業(yè)構(gòu)建良好的融資環(huán)境，使中小企業(yè)取得良好的發(fā)展。

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