王軍

【摘 要】近幾年，隨著“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的時(shí)代要求，自主創(chuàng)業(yè)的人數(shù)越來越多。但就目前而言，創(chuàng)業(yè)是困難重重的，首先創(chuàng)業(yè)者需要足夠的創(chuàng)業(yè)資金，因此，做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作是促進(jìn)創(chuàng)業(yè)、帶動(dòng)就業(yè)的重要舉措。但創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的擔(dān)保方是需要承受很大風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)橐坏﹦?chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)失敗，擔(dān)保人所擔(dān)保的貸款就要由擔(dān)保方來承擔(dān)，所以擔(dān)保方需要從財(cái)政管理的視角分析擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行相應(yīng)的控制。

【關(guān)鍵詞】財(cái)政管理 ；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款； 盡調(diào)與風(fēng)控

一、引言

隨著十九大和全國兩會(huì)的圓滿結(jié)束，國家對于自主創(chuàng)業(yè)給予了更大力度的支持，這也使得自主創(chuàng)業(yè)成為了一種潮流和趨勢。日前，財(cái)政部、人力資源社會(huì)保障部和中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)通知將自主創(chuàng)業(yè)農(nóng)民納入創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息范圍，這將使得大眾創(chuàng)業(yè)的積極性不斷提高，使創(chuàng)業(yè)者們能完全主動(dòng)地進(jìn)行創(chuàng)業(yè)，進(jìn)而提升廣大創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)的成功率。但由于我國目前失業(yè)率還一直居高不下，所以這就要求創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)過程中面對相應(yīng)問題時(shí)及時(shí)采取有效措施，不斷推動(dòng)我國創(chuàng)業(yè)潮的發(fā)展，進(jìn)而為我國創(chuàng)造更多的財(cái)富。然而想要做好自主創(chuàng)業(yè)，首當(dāng)其沖的就是要解決好創(chuàng)業(yè)資金來源問題，所以創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的出現(xiàn)直接解決了這一難題。所謂創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款是指通過政府出資設(shè)立擔(dān)保基金，委托擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供貸款擔(dān)保，人社部門扶持，經(jīng)辦商業(yè)銀行發(fā)放，以解決符合一定條件的創(chuàng)業(yè)人員從事創(chuàng)業(yè)經(jīng)營自籌資金不足的一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)。對于我國大多數(shù)創(chuàng)業(yè)者來說，由于在創(chuàng)業(yè)初期沒有足夠的資金，所以創(chuàng)業(yè)者們基本都會(huì)采用創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款來進(jìn)行資金的籌集。但就目前而言我國創(chuàng)業(yè)失敗的情況在整個(gè)創(chuàng)業(yè)圈中還是占據(jù)很大比例的，這就導(dǎo)致了社會(huì)資源的浪費(fèi)，自主創(chuàng)業(yè)的失敗甚至還會(huì)使得擔(dān)保貸款難以收回。所以，相關(guān)部門需要加大對于創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的財(cái)政管理，做好相應(yīng)的盡調(diào)和風(fēng)險(xiǎn)控制。

二、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款盡調(diào)與風(fēng)控中存在的問題

1.財(cái)政等相關(guān)部門工作訴求各異，難以形成工作合力

財(cái)政部門作為負(fù)責(zé)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款最主要的部門之一，其工作的效率和效果會(huì)直接影響到創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的使用與流通。財(cái)政部門對于創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款這一工作最主要的職能是為相關(guān)部門提供相應(yīng)的財(cái)政信息與資訊、財(cái)政擔(dān)?；鹨约柏?cái)政貼息支持。而在我國的一些相對落后的地區(qū)當(dāng)中，由于經(jīng)費(fèi)十分有限，財(cái)政部門所面臨的巨大壓力迫使其將工作重心轉(zhuǎn)移到緩解財(cái)政壓力這一方面，同時(shí)還要確保擔(dān)?；鸬陌踩?。而辦理創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的銀行以及人社部門，這二者對于創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款來說也是必不可少的部門。辦理創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的銀行主要的工作訴求是要確保銀行本身工作的效益，實(shí)現(xiàn)利潤最大化；人社部門因受制于上級部門的核查要求，其主要的工作訴求是保證創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的完成率，并不斷擴(kuò)大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的規(guī)模。顯而易見的是與創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款密切相關(guān)的這3個(gè)部門的工作訴求都不一致，說明它們的落腳點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)也大有不同，這就造成了在創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款盡調(diào)過程中，出現(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)與問題。

2.不同主體對創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知不同

擔(dān)保貸款的形式有保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款由擔(dān)保公司通過政府設(shè)立的擔(dān)?；鹛峁┵|(zhì)押擔(dān)保，擔(dān)保公司根據(jù)申請人的經(jīng)營狀況和信譽(yù)度確定反擔(dān)保條件，可以用反擔(dān)保人或房產(chǎn)抵押。反擔(dān)保人需要有穩(wěn)定收入、信譽(yù)良好的在職人員，用房產(chǎn)做抵押的，須經(jīng)第三方評估機(jī)構(gòu)出具房屋評估報(bào)告。對擔(dān)保公司、銀行等機(jī)構(gòu)來說，目前大多數(shù)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款申請人由于受主客觀條件的限制，所從事的都是以維持基本生計(jì)為目標(biāo)的簡單性生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。因此，對其經(jīng)營前景、經(jīng)營能力、盈利能力、個(gè)人信用等方面難以把握，不敢輕易擔(dān)保和放貸。另外，擔(dān)保公司為保證擔(dān)?；鸢踩?，提供反擔(dān)保的條件較嚴(yán)，反擔(dān)保手續(xù)比較復(fù)雜。對于貸款申請人來說，提供反擔(dān)保的困難較大。因?yàn)橘J款申請人很多是下崗失業(yè)人員、剛出校門的大學(xué)畢業(yè)生以及失地的農(nóng)村勞動(dòng)力，絕大部分沒有房產(chǎn)提供反擔(dān)保，而要找一個(gè)工作穩(wěn)定且信譽(yù)良好的人為其擔(dān)保，也不是一件容易的事，許多人往往因?yàn)檎也坏椒磽?dān)保人或沒有房產(chǎn)進(jìn)行抵押而無法享受政策。

3.相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識別能力有待提高，風(fēng)險(xiǎn)分散系統(tǒng)不完善

就目前而言，一方面，我國大多數(shù)負(fù)責(zé)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的工作人員都是由相關(guān)人社部門或者就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行崗位調(diào)動(dòng)后的人員，他們之中的絕大多數(shù)對于相關(guān)的金融以及財(cái)務(wù)知識都比較匱乏，難以對相關(guān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識別和處理；另一方面，主要負(fù)責(zé)擔(dān)保貸款的銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)并不對等，這使得相關(guān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)主要由擔(dān)保機(jī)構(gòu)來承擔(dān)，這也大大降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作的積極性。

三、財(cái)政管理視角下完善創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款相關(guān)問題的對策

1.基于財(cái)政管理視角加強(qiáng)財(cái)政等相關(guān)部門的工作合力

為了不斷加強(qiáng)財(cái)政等相關(guān)部門的工作合力，各個(gè)部門要拋棄過去一家獨(dú)大的思想，將整體的利益作為工作的重點(diǎn)，建立起“舍小家為大家”的思想認(rèn)識。將各個(gè)部門的最主要的訴求都統(tǒng)一為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保證人民共享發(fā)展成果這一目標(biāo)。相關(guān)部門要在創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作進(jìn)行過程中加強(qiáng)部門之間的交流以及財(cái)務(wù)信息的共享，形成部門之間的配合默契，進(jìn)而真正將創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款這一工作落到實(shí)處；另一方面，財(cái)政部門要加大對創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作的支持度，保證相關(guān)的擔(dān)?；鸷侠硎褂茫⒈ＷC相關(guān)貼息資金的儲(chǔ)備與供應(yīng)。財(cái)政部門還應(yīng)設(shè)立單獨(dú)的資金庫來保證擔(dān)?；鸬某渥悖⒉粩鄶U(kuò)大擔(dān)?；鸬囊?guī)模。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和人社部門要根據(jù)相關(guān)政策對貸款人以及擔(dān)保人的資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格的審核，對貸出的資金進(jìn)行檢查和追蹤，并對資金進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)評估。相關(guān)部門還應(yīng)協(xié)調(diào)好商業(yè)運(yùn)作與政策目標(biāo)之間的關(guān)系，政府可以采取相關(guān)措施來吸引銀行進(jìn)行創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的合作，進(jìn)而不斷擴(kuò)大銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模。

2.建立集中的財(cái)政資金管理平臺

負(fù)責(zé)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的部門在進(jìn)行擔(dān)保貸款時(shí)應(yīng)建立資金的集中管理平臺，順應(yīng)當(dāng)前信息化的大趨勢，利用信息技術(shù)的準(zhǔn)確性與快速性等特點(diǎn)將復(fù)雜的財(cái)政信息以及貸款資料系統(tǒng)化、簡單化，方便相關(guān)工作人員對貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。一方面，通過信息技術(shù)軟件加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款數(shù)據(jù)收集和統(tǒng)計(jì)工作，掌握貸款發(fā)放和財(cái)政貼息資金使用動(dòng)態(tài)，防止重復(fù)申報(bào)、不當(dāng)使用，防范道德風(fēng)險(xiǎn)、保障財(cái)政資金安全，及時(shí)將創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款信息納入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫；另一方面，適度的資金集中管理有利于銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部資金的流通和調(diào)控；通過各個(gè)部門之間的交流和協(xié)調(diào)，對相關(guān)的創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作進(jìn)行及時(shí)的整合和分析處理，從而更好實(shí)現(xiàn)對創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的使用，進(jìn)而提高資金的流通性，使銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款款項(xiàng)使用的合理性和有效性不斷提高。而且銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)不斷完善內(nèi)部的授權(quán)體系，明確內(nèi)部各個(gè)部門的職能，加強(qiáng)各個(gè)部門之間的配合，使資金的配置效率不斷提高，最大限度的發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的作用。

3.基于財(cái)政管理視角加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識別能力

想要提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別能力，就必須從貸前調(diào)查、貸時(shí)審核以及貸后追蹤等方面入手，不斷加強(qiáng)這些階段內(nèi)相關(guān)程序的嚴(yán)格性和合理性。首先，應(yīng)對工作人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，這樣才能不斷提高其對于貸款主體資格、信貸風(fēng)險(xiǎn)的識別能力；其次，還應(yīng)不斷提高審查人員的審核能力，嚴(yán)格審批過程中的每一個(gè)步驟，將審批工作落到實(shí)處；最后，還應(yīng)加強(qiáng)貸后追蹤的工作，建立起合理的考核機(jī)制，確保每一筆貸款都有相應(yīng)的責(zé)任人，使認(rèn)責(zé)工作更加合理。還應(yīng)聚焦第一還款來源，探索通過信用方式發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款，在不斷提高風(fēng)險(xiǎn)評估能力的基礎(chǔ)上，逐步取消反擔(dān)保。

四、結(jié)語

越來越多的創(chuàng)業(yè)者都加入到當(dāng)下這個(gè)創(chuàng)業(yè)大潮中，這對銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)工作的效率以及合理性提出了更高的要求。一方面創(chuàng)業(yè)者要清晰的認(rèn)識到自主創(chuàng)業(yè)所要面臨的風(fēng)險(xiǎn)并合理的規(guī)避；另一方面銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)還應(yīng)不斷完善健全自身的貸款機(jī)制，對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測。

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