劉詩雨

【摘 要】我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)民問題對我國的發(fā)展有很高的決定作用，農(nóng)村信用社作為為農(nóng)民提供金融服務的端口，在國家宏觀經(jīng)濟體系匯總發(fā)揮著重要作用。我國對農(nóng)村信用社的發(fā)展進行了多次改革，在2015年的改革中提出了可以將農(nóng)村信用社改為農(nóng)村商業(yè)銀行的要求。本文從農(nóng)村信用社的發(fā)展前景入手，探索了農(nóng)信社目前存在的現(xiàn)狀，分析了發(fā)展的問題，如產(chǎn)品單一化，政府支農(nóng)不到位、產(chǎn)權制度模糊等，并希望通過我的研究對我國農(nóng)村信用社的發(fā)展中存在的問題提出一些切實可行的建議，以促進農(nóng)村信用社的發(fā)展。

【關鍵詞】農(nóng)村信用社；發(fā)展；服務“三農(nóng)”；對策

一、引言

農(nóng)村信用合作社是指經(jīng)中國人民銀行批準設立、由農(nóng)村信用合作社的社員入股組成、實行社員民主管理。主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的農(nóng)村合作金融機構。多年來，農(nóng)村信用社在農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用，已經(jīng)逐步成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系廣大農(nóng)民群眾的金融紐帶。我國政府歷來重視農(nóng)村信用社的發(fā)展問題，農(nóng)村信用社的發(fā)展與完善也成為了人們探討的熱點話題之一。本文通過對我國農(nóng)村信用社的基本情況入手，對其發(fā)展模式問題進行了相關的探討和研究，以期為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供行之有效的對策。

二、農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀

1.機構分布廣，網(wǎng)店數(shù)量多，市場廣闊

在1998年《關于國有獨資商業(yè)銀行分支機構改革方案》政策的出臺之后，許多商業(yè)銀行開始調(diào)整他們的經(jīng)營思路，減少對農(nóng)村金融機構的投資，撤離、合并了農(nóng)村欠發(fā)達地區(qū)的金融機構，小城鎮(zhèn)的金融格局從而發(fā)生了顛覆的變化，給農(nóng)村信用社的發(fā)展騰出了更廣闊的發(fā)展空間，農(nóng)村信用社由此逐漸占據(jù)農(nóng)村金融經(jīng)濟主導地位，壟斷了整個農(nóng)村的金融服務業(yè)務。農(nóng)村信用社的網(wǎng)點遍布各村鄉(xiāng)鎮(zhèn)，繼承和延續(xù)了按照行政區(qū)劃設置的基本原則，呈現(xiàn)出“點多、面廣、線長、分散”的特點。

2.品牌優(yōu)勢強，市場資源豐富

農(nóng)村信用社立足農(nóng)村，服務農(nóng)村，經(jīng)過50多年的發(fā)展，已在廣大農(nóng)民心中形成良好的形象和市場信譽，形成很高的品牌認知度和忠誠度；其次，由于農(nóng)村信用社長期具有“國營”體制，在廣大農(nóng)村客戶心中，農(nóng)村信用社的信用就是國家信用，這近一步增強了農(nóng)村信用社的品牌效應，因此與其他金融機構相比農(nóng)村信用社有不可比擬的品牌優(yōu)勢。

3.市場需求大，國家政策優(yōu)惠扶持

農(nóng)村信用社有國家政策優(yōu)惠扶持，減少審批手續(xù)，稅收減免等優(yōu)惠政策，一定程度上加大了人們的積極性和自信心。農(nóng)村信用社源自農(nóng)村、遍布鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其經(jīng)營結構與農(nóng)村建設的需求有著很高的匹配度，貼近農(nóng)村、農(nóng)民，有極強的靈活度；隨著城鄉(xiāng)一體化進程的加快，國家對農(nóng)村信用社出臺了稅收減免、保值部分貼息補息等一系列優(yōu)惠政策。

三、發(fā)展中存在的問題

1.缺少大客戶，資源浪費

由于農(nóng)村信用社的網(wǎng)點密度高、輻射面積廣，有些網(wǎng)點距離較近，導致人力、物力的浪費以及運營成本的損失，而且有些地區(qū)的農(nóng)信社由于信貸風險和所在地區(qū)的信用環(huán)境的影響，以擴大經(jīng)營規(guī)模優(yōu)先，大量的向散戶進行貸款，難以及時向所在地區(qū)的大客戶提供大批的貸款資金，且其地理位置決定了，它的客戶比例主要以農(nóng)村的從業(yè)者為主，缺少大客戶。

2.農(nóng)村信用社的產(chǎn)品單一化，創(chuàng)新不足

當前，農(nóng)村信用社的信貸產(chǎn)品比較單一，經(jīng)營范圍以及經(jīng)營空間很難突破，也致使利潤幾乎來自于農(nóng)業(yè)從業(yè)者，導致利潤來源、結構單一。并且目前農(nóng)村信用社僅提供一些基礎借貸業(yè)務，如抵押、本、外幣結算、信用證、代扣代繳稅金等中間業(yè)務不能辦理。這直接限制了農(nóng)村發(fā)展，間接影響了農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展。而且由于農(nóng)村信用社占據(jù)了農(nóng)村金融的壟斷地位，對手較少，以至于其沒有積極性、缺乏競爭意識、創(chuàng)新意識等現(xiàn)象。

3.資金不足，服務“三農(nóng)”程度受限

由于1998年《關于國有獨資商業(yè)銀行分支機構改革方案》的出臺，我國很多商業(yè)銀行都因為資源不能有效配置而不愿再把資金投入時間久、收益差、安全度低的農(nóng)業(yè)項目，于是造成如今資金嚴重缺乏的局面。農(nóng)村信用社主要吸收當?shù)氐拇婵?，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展與城市相比本就處于劣勢，而且農(nóng)村信用社之間的競爭還只是停留在爭奪存款、拉好貸款戶等初級階段，并沒有實現(xiàn)金融機構兼并重組、改善管理，且個別信用社有較高的不良貸款，存在著潛在的支付危機。農(nóng)民是農(nóng)村信用社的主要借款人，而農(nóng)民從事的是弱勢產(chǎn)業(yè)——農(nóng)業(yè)，但是現(xiàn)在由于農(nóng)戶將資本再投資的市場動態(tài)較小，農(nóng)村貨幣流通速度比較慢；此外在農(nóng)村信用社的發(fā)展過程中，還有農(nóng)村資金向城市逆向流動的情況發(fā)生，農(nóng)村資金的大量流出，導致農(nóng)信社存在大量貸款“農(nóng)轉非”的現(xiàn)象，這在某種程度上弱化了農(nóng)村信用社的初衷，弱化了服務“三農(nóng)”的功能。

4.產(chǎn)權制度模糊，經(jīng)營管理體制不健全

農(nóng)村信用社的本質(zhì)是信用社成員參股、管理的金融機構，但是從現(xiàn)實來看，農(nóng)村信用社自成立以來，一直沒有獨立的運行過，首先屬于農(nóng)業(yè)銀行，然后由人民銀行接管，這樣的動蕩不安的體制導致農(nóng)村信用社廣泛的存在資產(chǎn)質(zhì)量低、經(jīng)營效益差、管理落后等方面的問題；農(nóng)村信用社產(chǎn)權不清，其不能很好的履行服務“三農(nóng)”的職責，制度經(jīng)過幾度變遷，有些方面脫離了農(nóng)信社建立的初衷，長期以來，農(nóng)信社都是以行政指令強制執(zhí)行的合作組織，社員的股份沒有真正實現(xiàn)與收益掛鉤，偏離了農(nóng)信社成立時為社員之間互惠互助的本質(zhì)。

四、相關問題的解決方案

1.優(yōu)先發(fā)展盈利性目標

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的飛速發(fā)展，農(nóng)民對金融需求品種日益呈現(xiàn)多樣化的趨勢，然而目前農(nóng)村信用社的體制不健全，資金方面總體供給不足，貸款需求大，長期超負荷運轉。應整合農(nóng)村信用社的金融資源，促進農(nóng)村信用社與政策性金融、商業(yè)金融以及規(guī)范運作的民間金融在競爭基礎上的合作，堅持以市場需求為基礎進行金融創(chuàng)新，不斷滿足日益增長的多樣化金融需求，積極引進和發(fā)展多元化的獨特的金融產(chǎn)品，從而推動農(nóng)村信用社等內(nèi)部系統(tǒng)機構跨地區(qū)合作、引導和促進區(qū)域經(jīng)濟和金融的平衡發(fā)展。

2.在滿足盈利性目標的基礎上發(fā)展政策性的目標

政府及有關部門要采取切實有效措施，根據(jù)農(nóng)村信用社的特點，在各種稅費政策上盡量給予優(yōu)惠扶持，如：降低信用社稅收、減少或免征所得稅，增加信用社自身的積累和經(jīng)營效益水平，加大對農(nóng)業(yè)的財政支持，幫助農(nóng)村信用社清楚、收取不良貸款。同時制定法規(guī)，明確農(nóng)村民間金融的法律地位，正確引導和規(guī)范農(nóng)村信用社，簡歷和完善資本在農(nóng)村回流的激勵政策，實施差別化的利率政策，以吸引信貸資金更多的流入農(nóng)村。

3.盈利性目標和政策性目標均衡可持續(xù)發(fā)展

農(nóng)村信用社“扶持三農(nóng)”與“商業(yè)化運作”的目標沖突就是政府希望通過制度創(chuàng)新提高農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展能力，同時又陷入了以往的固定模式之中。農(nóng)村信用社盈利實質(zhì)上是為社員服務的手段，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新，與農(nóng)信社資產(chǎn)負債結構合理化等方法，不斷擴大經(jīng)營收益。同時，政策性的一些改革促進了農(nóng)村信用社盈利性目標的實現(xiàn)，在滿足盈利性目標的前提下服務“三農(nóng)”，進一步為農(nóng)村經(jīng)濟提供服務，促進農(nóng)村經(jīng)濟的不斷發(fā)展。

4.完善農(nóng)業(yè)保險制度

農(nóng)業(yè)的發(fā)展事關經(jīng)濟的基礎，是民生發(fā)展的重中之重。而農(nóng)業(yè)發(fā)展的“回報低、風險高、周期長”的特點，使人們不愿意過多的投資于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中去。保險公司應該針對農(nóng)業(yè)發(fā)展的特點，差異化的設計產(chǎn)品，使產(chǎn)品的種類與特性與農(nóng)業(yè)發(fā)展相對應。通過發(fā)展、完善農(nóng)業(yè)保險制度，降低農(nóng)業(yè)發(fā)展的風險，提高收益率，為農(nóng)信社更好提供發(fā)展保障，減少貸款顧慮，提高農(nóng)村信用社資金流向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的比例。

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