孫港

【摘 要】隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不斷增長(zhǎng)，科學(xué)技術(shù)的不斷創(chuàng)新，企業(yè)發(fā)展得到質(zhì)的飛躍?；诮?jīng)濟(jì)改革深化的背景，企業(yè)面臨著各種機(jī)遇和挑戰(zhàn)，要想確保自身穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展，創(chuàng)造出更多的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，就必須充分發(fā)揮概率統(tǒng)計(jì)方法在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，有效降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)遭受?chē)?yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。文章將進(jìn)一步對(duì)概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用展開(kāi)分析與探討，最大化降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，為高層領(lǐng)導(dǎo)作出正確決策提供科學(xué)依據(jù)，為同行提供科學(xué)意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】概率統(tǒng)計(jì)；企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理

【中圖分類(lèi)號(hào)】F27 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1674-0688（2018）02-0191-02

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，常見(jiàn)的包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)及政策風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)要想確保各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利開(kāi)展，就必須不斷加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制防范工作。概率統(tǒng)計(jì)作為數(shù)學(xué)學(xué)科一個(gè)具有顯著特色的分支，被廣泛應(yīng)用在各個(gè)行業(yè)領(lǐng)域中，推動(dòng)了整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。現(xiàn)代企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)管理中要善于運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)論知識(shí)去控制風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)預(yù)測(cè)分析危險(xiǎn)事件發(fā)生的概率，從而有針對(duì)性地及時(shí)采取有效防范措施，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)安全性。

1 概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)中的實(shí)踐應(yīng)用

1.1 最大似然估計(jì)法的應(yīng)用

假設(shè)已知存在總體分布函數(shù)形式，在函數(shù)形式中有一個(gè)或者數(shù)個(gè)參數(shù)θi（ i = 1，2，…， k ）是未知的，參數(shù)θi能夠獲得不同數(shù)據(jù)，進(jìn)而在所有概率數(shù)據(jù)中選擇其中之一，從而實(shí)現(xiàn)在樣本觀察中形成最高的形成機(jī)會(huì)。最后將選出來(lái)的這個(gè)值當(dāng)作參數(shù)θi的估計(jì)值，將其記作為θi，該估計(jì)值是函數(shù)形式中未知參數(shù)θi的最大似然估計(jì)值。

例1：目前某一物流企業(yè)全年貨物運(yùn)輸形成的貨物損失費(fèi)用呈現(xiàn)正太分布f（x，μ，σ2）=（1πσ2）e-（x-μ2）/2σ2，運(yùn)輸公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)合理正態(tài)分布公式，進(jìn)而快速準(zhǔn)確地運(yùn)算出運(yùn)輸損失的平均數(shù)值與標(biāo)準(zhǔn)差估計(jì)值。這樣一來(lái)，公司就能充分掌握到運(yùn)輸事故發(fā)生后各種損失的基本情況和風(fēng)險(xiǎn)程度大小，從而采取有效風(fēng)險(xiǎn)防范控制措施。該運(yùn)輸公司從全年運(yùn)輸中抽取250次運(yùn)輸貨損情況資料，并根據(jù)有關(guān)信息制作出分組頻數(shù)分布表，樣本的似然函數(shù)為：

InL=nIn（1//2c）-（n/2）Inσ2-（1/2σ2）lne∑（xi-μ）2。其中，平均估計(jì)值=μ（50×2+ 150×13+ 250×26+350×39+450×47+550×49+ 650×38+750×25+ 850×9+ 950×2）/250= 493.2

同理可知：方差σ2=34 613.56，標(biāo)準(zhǔn)差σ= 186。

從而得出該運(yùn)輸公司貨物損失的平均估值與標(biāo)準(zhǔn)差估值分比為493.2與186。

1.2 區(qū)間估測(cè)法的應(yīng)用

假設(shè)總體分布函數(shù)形式f（x，θ）中的θ是未知參數(shù)，根據(jù)樣本明確的兩個(gè)統(tǒng)計(jì)量θ1和θ2對(duì)于指定的實(shí)際概率為1-α，同時(shí)存在p（θ1<θ<θ2）=1-α成立。則表示隨機(jī)區(qū)間（θ1，θ2）稱(chēng)作為參數(shù)θ的對(duì)應(yīng)于置信概率（1-α）的置信區(qū)間。α代表了顯著性水平，能夠反映出區(qū)間估計(jì)的不可靠概率。運(yùn)輸公司可以結(jié)合運(yùn)輸過(guò)程中貨損風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際信息資料，科學(xué)運(yùn)用不同的區(qū)間估測(cè)方法[2]。

通過(guò)令Z=（x-μ）/σ，則Z為服從標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布的隨機(jī)變量。如果一直樣本平均值x和抽樣誤差σx可以估測(cè)總體平均值所在區(qū)間有極限定理。當(dāng)n充分大時(shí)，可以通過(guò)以樣本標(biāo)準(zhǔn)差S，也就是最大似然點(diǎn)估計(jì)值^σ替代總體標(biāo)準(zhǔn)差σ，即σx=^σ/。

結(jié)合以上數(shù)據(jù)可知x=493.2 ，^σ=186，σx=11.76。

該運(yùn)輸公司可估測(cè)一次貨物運(yùn)輸過(guò)程中的平均損失金額，然而位于不同區(qū)間內(nèi)，其估計(jì)的可靠性會(huì)有所不同：

在（x±σx）即（493.2-11.76，493.2+11.76）之間的可靠性是68.3%；在（x±2σx）即（493.2-2×11.76，493.2+2×11.76）之間的可靠性是95.5%；在（x±3σx）即（493.2-3×11.76，493.2+3×11.76）之間的可靠性是99.7%。

2 概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)中的實(shí)踐應(yīng)用

在一定條件下企業(yè)會(huì)結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)內(nèi)容特點(diǎn)和情況，更加側(cè)重于關(guān)注其中某一部分的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。假設(shè)已知企業(yè)在管理中某一風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生所導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失額的概率分布，就能夠成功計(jì)算出與該風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的期望值μ、方差σ2及標(biāo)準(zhǔn)差σ。其中，期望值μ代表的是企業(yè)在該事故中的平均經(jīng)濟(jì)損失額，方差σ2和標(biāo)準(zhǔn)差σ則是指事故風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)損失的具體變化幅度。標(biāo)準(zhǔn)差與風(fēng)險(xiǎn)之間成正比例關(guān)系，即標(biāo)準(zhǔn)差越大，企業(yè)所要面臨的事故風(fēng)險(xiǎn)越難掌控[3]，實(shí)際反映風(fēng)險(xiǎn)大小的量是差異系數(shù)σ/μ。見(jiàn)表1所示，為某個(gè)大型食品加工廠在水災(zāi)事故與火災(zāi)事故中損失的概率分布表。

根據(jù)表1數(shù)據(jù)我們可以算出由水災(zāi)事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失額：

期望值μ=∑xiPi=1.5×0.07+2.8×0.18+3.6×0.35+3.9×0.24+4.1×0.16=3.46萬(wàn)元

方差σ2=∑（xi-μ）2p=（1.5-3.461）2×0.07+（2.8-3.461）2×0.18+（3.6-3.46 1）2×0.35+（3.9-3.461）2×0.24+（4.1-3.461）2×0.16=0.466 2。

標(biāo)準(zhǔn)差σ=0.682 7萬(wàn)元

差異系數(shù)V=σ/μ=0.197 3

火災(zāi)事故導(dǎo)致食品加工廠的經(jīng)濟(jì)損失額：

期望值μ=1.125萬(wàn)元

標(biāo)準(zhǔn)差σ2=0.408 5萬(wàn)元

差異系數(shù)V=0.363 1

從上述各項(xiàng)數(shù)值分析可知，該食品加工廠火災(zāi)事故的實(shí)際損失差異系數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于水災(zāi)事故差異系數(shù)。根據(jù)概率統(tǒng)計(jì)理論相關(guān)知識(shí)可知，差異系數(shù)越大，表明其風(fēng)險(xiǎn)程度越大。因此，證明了該食品加工廠在火災(zāi)事故中所要面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大于水災(zāi)損失風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)火災(zāi)事故的管理控制，及時(shí)采取有效的火災(zāi)防范控制措施，杜絕火災(zāi)事故的發(fā)生，充分保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和財(cái)產(chǎn)安全。

3 概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策中的實(shí)踐應(yīng)用

隨著時(shí)間的不斷推移，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展完善，越來(lái)越多企業(yè)認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理決策工作的重要性，它直接關(guān)系到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整體管理水平。在現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策工作中被廣泛應(yīng)用的概率統(tǒng)計(jì)方法是收益期望最大決策法[4]，該方法是通過(guò)在多種執(zhí)行方案中科學(xué)選擇出收益期望相對(duì)最大的方案作為最佳執(zhí)行方案，該方案的實(shí)施能夠有效降低企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，確保各個(gè)工作環(huán)節(jié)有條不紊地進(jìn)行。

某大型商場(chǎng)在決定采購(gòu)兒童書(shū)包時(shí)，對(duì)市場(chǎng)需求量展開(kāi)了深入調(diào)查，從而得出書(shū)包銷(xiāo)售量概率分布表（見(jiàn)表2）。

當(dāng)書(shū)包采購(gòu)量為150個(gè)時(shí)，假設(shè)市場(chǎng)需求量為100個(gè)，則代表該商場(chǎng)能夠成功銷(xiāo)售出書(shū)包100個(gè)，每個(gè)書(shū)包的出售價(jià)格為60元，則代表商場(chǎng)可獲得利潤(rùn)為6 000元，還余下50個(gè)書(shū)包沒(méi)賣(mài)出，通過(guò)打折處理以40元價(jià)格出售，則會(huì)虧損1 000元。假設(shè)市場(chǎng)需求量為150個(gè)時(shí)，最終獲得利潤(rùn)為9 000元。

當(dāng)書(shū)包采購(gòu)量為150個(gè)時(shí)，收益期望值為：

1 000×0.1+5 000×0.2+9 000×0.15+9 000×0.35+9 000×0.2=7 400元

同理可知，當(dāng)商場(chǎng)書(shū)包采購(gòu)量分別為50個(gè)、100個(gè)、200個(gè)及300個(gè)的時(shí)候，收益期望值分別為3 000元、5 600元、8 600元及8 400元。因此，我們可以得知當(dāng)商場(chǎng)進(jìn)貨量為200個(gè)時(shí)收益期望值最高，同時(shí)表明了該方案的期望獲利最大，能夠確保企業(yè)在最低成本下創(chuàng)造出最大的經(jīng)濟(jì)效益，避免浪費(fèi)物力成本。該商場(chǎng)最終應(yīng)該選擇書(shū)包采購(gòu)量為200個(gè)作為最佳方案。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，企業(yè)要加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的投資力度，組建起專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的組織培訓(xùn)教育工作，不斷提高他們的專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的應(yīng)用至關(guān)重要，企業(yè)相關(guān)工作人員要合理將概率統(tǒng)計(jì)學(xué)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)管理決策工作結(jié)合在一起，深入對(duì)其展開(kāi)全面的調(diào)研分析工作，并針對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問(wèn)題，及時(shí)采取有效的解決措施，最大化降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，為高層領(lǐng)導(dǎo)作出正確決策提供科學(xué)依據(jù)。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]韓淑云.加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作是提高企業(yè)管理水平的重要環(huán)節(jié)[J].統(tǒng)計(jì)與咨詢(xún)，2015（4）：121-123.

[2]孫平利.概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)決策中的應(yīng)用[J].科技經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，2014（5）：65-69.

[3]臧恩文，金光成.概率統(tǒng)計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用[J].沈陽(yáng)工業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2015（3）：36-38.

[4]黃金，陸海龍，顧俊杰.企業(yè)安全投資邊際投資效益分析[J].當(dāng)代經(jīng)理人，2015（8）：25-28.