于宇

摘 要：為了使計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系能夠更好的發(fā)展，實(shí)行計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審計(jì)程序有著重要的作用?；诖?，本文說明了計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核的基本要求，著重闡述了內(nèi)部審核計(jì)劃的制定、實(shí)施內(nèi)部審核、報(bào)告的編寫與發(fā)布、文件的修訂與記錄這一系列內(nèi)部審核程序的步驟。

關(guān)鍵詞：質(zhì)量管理體系；內(nèi)部審核程序；基本要求

DOI：10.16640/j.cnki.37-1222/t.2018.14.215

0 引言

內(nèi)部審核作為一項(xiàng)計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理的相對(duì)有效的管理辦法，有相應(yīng)的審核流程和活動(dòng)，內(nèi)部審核的結(jié)果是制定相應(yīng)管理措施的重要依據(jù)。內(nèi)部審核的是審計(jì)活動(dòng)的一種形式，依照ISO/IEC17025號(hào)質(zhì)量管理程序來開展活動(dòng)。內(nèi)部審核的文件是相關(guān)組織的質(zhì)量管理的規(guī)范性文件，對(duì)于建立組織內(nèi)部相對(duì)完善的質(zhì)量管理體系給予具體的操作方式，并能夠發(fā)出強(qiáng)制性的指令。這些指令中包括審核質(zhì)量的方式、目標(biāo)和政策等等，會(huì)反映在具體的質(zhì)量管理體系文件中。

1 計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核基本要求

要進(jìn)行計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核工作，首先要有明確的審核程序和審核計(jì)劃。審核程序的建立是進(jìn)行內(nèi)部審核的基本要求，也可以視作開展內(nèi)部審核的首要工作。內(nèi)部審核必須要建立起書面的程序并隨著審核次數(shù)的增多而不斷添加與完善，這些補(bǔ)充的程序也要以書面的形式添加在程序中。內(nèi)部審核程序的制定包括：第一，對(duì)于基本信息進(jìn)行說明。要明確內(nèi)部審核的一些基本信息，例如，審核的基本要求、審核的計(jì)劃的次數(shù)、審核開展的范圍和目標(biāo)、審核的參照標(biāo)準(zhǔn)等等。第二，明確開展審核工作中的相關(guān)信息。對(duì)于審核的組織、后續(xù)審核的安排、審核人員的確定和職責(zé)等等進(jìn)行說明。第三，對(duì)審核結(jié)束后的相關(guān)信息進(jìn)行說明。這其中包括審核記錄、分析和最終的報(bào)告處理等相關(guān)信息[1]。

審核計(jì)劃的制定主要依據(jù)被審核對(duì)象的實(shí)際情況進(jìn)行制定，一般都是以年為單位進(jìn)行審核。有些組織的審核計(jì)劃是有相關(guān)的程序規(guī)定的，且必須有最高管理層的批準(zhǔn)。年度的審核計(jì)劃的制定和落實(shí)對(duì)于組織的管理和發(fā)展有著重要的意義，當(dāng)遇到重大的質(zhì)量問題時(shí)，也可以進(jìn)行組織額外審核進(jìn)行問題的查找，及時(shí)進(jìn)行問題的解決。

2 計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核程序

2.1 內(nèi)部審核計(jì)劃的制定

內(nèi)部審核計(jì)劃通常都是在每年年初的時(shí)候由審核人員進(jìn)行提交，一般制定的都是年度的審核計(jì)劃，然后交予最高領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后開始進(jìn)行相關(guān)的準(zhǔn)備工作。根據(jù)內(nèi)部審核計(jì)劃制定的不同，征集負(fù)責(zé)內(nèi)部審核工作的相關(guān)管理人員的意見以及管理要求，結(jié)合計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系進(jìn)行內(nèi)部審核計(jì)劃的制定。

在內(nèi)部審核計(jì)劃的制定過程中，對(duì)于審核的目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等一定要結(jié)合實(shí)際情況來進(jìn)行制定。內(nèi)部審核計(jì)劃的制定關(guān)系到整個(gè)計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核程序的有效性和科學(xué)性，必須要確保在計(jì)劃的制定中設(shè)計(jì)的內(nèi)部審核方式等相關(guān)程序的合理性，使內(nèi)部審核的結(jié)果具有參考價(jià)值。

2.2 實(shí)施內(nèi)部審核

實(shí)施內(nèi)部審核是整個(gè)計(jì)量實(shí)驗(yàn)質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核程序最為復(fù)雜、發(fā)生情況也最多的一步。由于這一步驟的工作量較大、時(shí)間跨度較長，也因?yàn)檫@是內(nèi)部審核從計(jì)劃到操作真正的第一步，所涉及到的程序也較多。

第一，實(shí)施內(nèi)部審核的第一次會(huì)議。一般這樣的第一次會(huì)議參加的人員有被審核方的人員代表、被審核方的隨行人員、內(nèi)部審核人員的所有參與人員、實(shí)驗(yàn)室的質(zhì)量管理人員、部門負(fù)責(zé)人。在會(huì)議中，審核組長要明確的提出該次審核的目的和審核范圍、采用的審核標(biāo)準(zhǔn)及審核方式和程序。同時(shí)，要對(duì)審核計(jì)劃進(jìn)行公布和分工。在這次會(huì)議中，審核組長必須對(duì)審核的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行說明與強(qiáng)調(diào)，為了使內(nèi)部審核工作能夠更好的開展，各個(gè)部門必須積極配合審核部門的工作，評(píng)估要秉持著客觀性的原則。這次會(huì)議的召開要進(jìn)行簽字、記錄、存檔[2]。

第二，現(xiàn)場(chǎng)審核。在現(xiàn)場(chǎng)審核工作中，審查組長必須嚴(yán)格控制整個(gè)審核過程，對(duì)于審核的進(jìn)度要了如指掌。在審核中必須要堅(jiān)持公平、公正，必須強(qiáng)調(diào)審核的客觀性。在審核的抽樣中，應(yīng)該注意樣本的代表性。內(nèi)部審核人員要嚴(yán)格遵守審核紀(jì)律，做到用事實(shí)和數(shù)據(jù)說話。

2.3 審核報(bào)告的編寫與發(fā)布

內(nèi)部審核的報(bào)告中應(yīng)該包括審核目的與范圍、審核部門的相關(guān)負(fù)責(zé)人及組成成員、審核的日期和標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)于第一次會(huì)議的整理和記錄、不符合項(xiàng)目要求的匯報(bào)結(jié)果及修改意見等等，要做到盡可能的全面和詳細(xì)。對(duì)于制定好的審核報(bào)告，應(yīng)交到管理高層進(jìn)行批復(fù)再進(jìn)行發(fā)表。

此外，在審核過程中，由于實(shí)際情況的不同會(huì)導(dǎo)致審核方式、標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，需要執(zhí)行文件更改程序。對(duì)于所有的內(nèi)部審核計(jì)劃制定、相關(guān)程序的執(zhí)行等步驟都需要進(jìn)行記錄并存入檔案，保證程序?qū)嵭泻臀募薷牡挠行浴?/p>

3 總結(jié)

綜上所述，實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量體系內(nèi)部審核程序是為了對(duì)實(shí)驗(yàn)室的內(nèi)部改進(jìn)工作提出指導(dǎo)性建議。通過明確內(nèi)部審核的基本要求，嚴(yán)格的按照程序進(jìn)行計(jì)量實(shí)驗(yàn)室的內(nèi)部審核工作，能夠有效的發(fā)現(xiàn)實(shí)驗(yàn)室的問題，并對(duì)問題提出指導(dǎo)性的修改意見，促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室的更好發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]侯長滿，閆道廣.計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系中文件的控制與管理[J].計(jì)測(cè)技術(shù)，2015，35（S1）：264-267.

[2]汪海兵.計(jì)量實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核程序研究[J].中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2013（18）：150.