劉金銘

【摘要】著經(jīng)濟(jì)、金融全球化及信息技術(shù)的廣泛運(yùn)用，國(guó)際金融界發(fā)生了巨大變化，我國(guó)金融體制也得到進(jìn)一步完善，但金融風(fēng)險(xiǎn)也較突出，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解，要以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，進(jìn)一步加強(qiáng)和改善金融業(yè)審慎經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理與化解水平，維護(hù)國(guó)家金融的安全。

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn) 金融監(jiān)管 風(fēng)險(xiǎn)防范

金融風(fēng)險(xiǎn)危及金融與經(jīng)濟(jì)安全所謂金融風(fēng)險(xiǎn)，是指由于形勢(shì)、政策、法律、市場(chǎng)、決策、操作、管理等諸因素的變化或缺陷而導(dǎo)致?lián)p失的不確定性。對(duì)于經(jīng)營(yíng)金融者來說，金融風(fēng)險(xiǎn)是指所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)給自己造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。從經(jīng)營(yíng)金融者看金融風(fēng)險(xiǎn)，要保障金融安全，首先需要了解在金融活動(dòng)中可能會(huì)出現(xiàn)哪些風(fēng)險(xiǎn)，以便有針對(duì)性地防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的種類，從不同的角度出發(fā)，會(huì)有不同的認(rèn)識(shí)或不同的關(guān)注點(diǎn)。

一、從政治和法律以及國(guó)家的角度來看，

金融風(fēng)險(xiǎn)是指可能影響金融業(yè)務(wù)正常進(jìn)行，破壞金融秩序、危害經(jīng)濟(jì)安全的不確定因素。它不完全以經(jīng)營(yíng)者的盈虧為標(biāo)準(zhǔn)。從這一角度出發(fā)，金融風(fēng)險(xiǎn)有以下兩大類：

第一類為國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)是指由于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)和政治因素的變化可能對(duì)金融造成的潛在損失，是與國(guó)家行為有關(guān)而無法為金融企業(yè)和個(gè)人行為所左右的，并可導(dǎo)致投資、信貸等損失的風(fēng)險(xiǎn)。它表現(xiàn)為以下幾種情況：戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂導(dǎo)致金融業(yè)營(yíng)業(yè)停滯；政策與法律的重大變化導(dǎo)致金融營(yíng)業(yè)狀況的改變；經(jīng)濟(jì)環(huán)境的急劇變化（如急劇的物價(jià)上漲，貨幣貶值等）導(dǎo)致金融業(yè)營(yíng)業(yè)困難；政權(quán)變更導(dǎo)致沒收或凍結(jié)私人或外國(guó)資本；社會(huì)信用危機(jī)，人們無誠(chéng)實(shí)信用可言，三角債、連環(huán)債絡(luò)繹不斷，不良金融資產(chǎn)大大超過警戒線。

第二類為國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際金融交流活動(dòng)中，由于外國(guó)政府、企業(yè)或金融投機(jī)家的某些行為而使本國(guó)遭受損失的可能性。這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.在國(guó)際貿(mào)易方面：貿(mào)易對(duì)方國(guó)單方面撕毀合同，并拒絕賠償本國(guó)的經(jīng)濟(jì)損失；貿(mào)易對(duì)方國(guó)強(qiáng)制關(guān)閉市場(chǎng)，限制本國(guó)商品進(jìn)入；稅率變化無常；戰(zhàn)爭(zhēng)、政變等導(dǎo)致本國(guó)的經(jīng)濟(jì)損失。

2.國(guó)際投資方面：外國(guó)政府實(shí)行國(guó)有化政策，將本國(guó)投資者的資產(chǎn)予以無償征用、沒收或者凍結(jié)，造成本國(guó)投資者的經(jīng)濟(jì)損失。

3.國(guó)際貸款方面：債務(wù)國(guó)否認(rèn)債務(wù)，拒絕履行還債義務(wù)；債務(wù)國(guó)政府單方面要求重議債務(wù)；債務(wù)國(guó)國(guó)際收支困難，實(shí)行嚴(yán)格外匯管制等。

4.國(guó)際金融投機(jī)方面：某些國(guó)際金融投機(jī)家動(dòng)用大量資金，大規(guī)模炒買炒賣外國(guó)的金融產(chǎn)品，致使某些國(guó)家和地區(qū)出現(xiàn)金融危機(jī)。

二、防范和化解金融化解的措施

（一）深化金融體制改革

建立多元化的金融體系，首先必須解決的是認(rèn)識(shí)問題，也就是政府有沒有必要讓金融業(yè)保持壟斷。金融多元化必然意味著大力發(fā)展民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)平均規(guī)模也會(huì)縮小，破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)也會(huì)增多，但這并不一定會(huì)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)，關(guān)鍵在于與此相適應(yīng)的金融監(jiān)管體系，能否合理地規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的行為。由于金融業(yè)比較特殊，因此如何讓產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)入金融領(lǐng)域則必須制訂一套完整的規(guī)則。這套規(guī)則一方面要能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又不應(yīng)造成過多的進(jìn)入障礙。積極穩(wěn)妥地發(fā)展直接融資，主要可以從兩方面降低金融風(fēng)險(xiǎn)：一是增加直接融資可使企業(yè)的自有資本比率提高，從而提高企業(yè)的償債能力；二是縮小了間接融資的規(guī)模，但發(fā)展直接融資更重要的是對(duì)資源配置的效率的影響。

（二）完善國(guó)有商業(yè)銀行的管理體制

強(qiáng)化利潤(rùn)目標(biāo)，采用利潤(rùn)的多少來衡量國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的好壞。如何強(qiáng)化利潤(rùn)目標(biāo)，有很多問題要解決。一是國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)問題，政府管得過多過死，企業(yè)就不可能適應(yīng)市場(chǎng)的變化，在競(jìng)爭(zhēng)中就會(huì)垮下來，利潤(rùn)目標(biāo)的約束也就難以建立起來；二是利潤(rùn)的核算，如果任憑呆壞賬不斷地積累，那么利潤(rùn)就不可能真實(shí)地反映金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，而呆賬壞賬應(yīng)如何沖銷，則可借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)。建立和健全商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系，隨著我國(guó)市場(chǎng)化改革的不斷推進(jìn)，銀行貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增大。針對(duì)這種情況，金融企業(yè)必須增強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，建立起一套完善的商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

（三）改善法律環(huán)境，維護(hù)市場(chǎng)信用

巨額的企業(yè)間的”三角債”和銀行不良資產(chǎn)的存在，表明了我國(guó)經(jīng)濟(jì)秩序方面存在著一定的問題。要使這種問題解決，必須有較好的法律環(huán)境。經(jīng)濟(jì)立法要注重保護(hù)債權(quán)人的權(quán)益建立和維護(hù)市場(chǎng)信用，是保障我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的必要條件，也是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。加強(qiáng)執(zhí)法力度，要堅(jiān)持欠債者還錢，甚至更嚴(yán)厲的事后懲戒措施，才能減少欠錢事件，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康、持續(xù)發(fā)展，有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。

（四）加強(qiáng)金融監(jiān)管，提高監(jiān)管效率

有效的金融監(jiān)管必須要有可靠的信息作為保證，對(duì)金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督是金融監(jiān)管的重要內(nèi)容，若對(duì)金融企業(yè)的真實(shí)情況缺乏了解，那么監(jiān)督就會(huì)成為一句空話，更談不上對(duì)有問題的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行及時(shí)處理。金融監(jiān)管的政策措施必須切實(shí)可行，如果金融監(jiān)管的政策措施不具有現(xiàn)實(shí)可行性，就必然會(huì)造成無法實(shí)施，金融監(jiān)管的嚴(yán)肅性就會(huì)遭到破壞，違法違規(guī)就會(huì)成為正?，F(xiàn)象。針對(duì)目前我國(guó)的情況，如何使金融監(jiān)管的政策措施既有現(xiàn)實(shí)可行性，同時(shí)，又能起到防范金融風(fēng)險(xiǎn)的作用，一種比較可行的方法是制訂一些過渡性的政策法規(guī)。

（五）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建設(shè)。

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理控制制度，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的基礎(chǔ)性、根本性制度，是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提。各國(guó)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)表明，金融監(jiān)管當(dāng)局的外部監(jiān)管手段只是作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控不足的補(bǔ)充，控制風(fēng)險(xiǎn)的根本措施還要靠?jī)?nèi)控制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)自身內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)、各職能部門以及經(jīng)營(yíng)決策者加強(qiáng)約束，使金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)得到控制并降低到最低限度。

綜上所述，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的過程中，我們要繼續(xù)深化金融體制改革，完善金融機(jī)構(gòu)管理體制和及內(nèi)控制度，加強(qiáng)金融監(jiān)管，才能有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融體系穩(wěn)定和國(guó)家安全。

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