摘 要：現(xiàn)階段商業(yè)銀行面臨著多種風險，都對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生影響，其中信貸風險對商業(yè)銀商的影響最為顯著。信貸市場份額的多少，管控能力的強弱，風險承受能力的高低，都對商業(yè)銀行的核心競爭力具有重要影響，對商業(yè)銀行的經(jīng)營目標的實現(xiàn)具有直接影響。因此，信貸風險作為商業(yè)銀行的主要風險，其對信貸風險管控能力的缺乏，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行競爭力減弱，經(jīng)營業(yè)績降低，而且對商業(yè)銀行的未來發(fā)展造成重大不良影響。鑒于此，本文對我國商業(yè)銀行信貸風險存在的問題進行分析，并對其風險管控的對策進行研究，以期為商業(yè)銀行風險管控與防范提供有效對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險；控制與防范；對策

目前在商業(yè)銀行所面臨的眾多風險中，信貸風險是其最主要的風險。資金的組織是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的起點，而信貸業(yè)務(wù)則是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營循環(huán)的終點，包括商業(yè)銀行的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)，都在圍繞信貸活動。因此信貸業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行的主要核心競爭業(yè)務(wù)，對商業(yè)銀行的發(fā)展具有關(guān)鍵影響。由此信貸風險管控的成功與否必對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生關(guān)鍵影響，商業(yè)銀行必須采取科學對策，對信貸風險進行科學管控與防范。

一、我國商業(yè)銀行信貸風險的成因

1.借款方帶來的信貸風險

借款方產(chǎn)生的信貸風險主要表現(xiàn)在兩個方面。一方面，簽訂借款協(xié)議時，由于信息不對稱問題的存在，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法全面掌握借款方的個人信息，如個人資產(chǎn)信息、貸款用途等，這些信息的不確定性，在一定程度上增加了借貸風險。另一方面，借款人的個人經(jīng)濟狀況是不斷變化的，在簽訂借款協(xié)議時，雖有較好的還款能力，但隨著時間的推移，個人的經(jīng)濟能力會發(fā)生較大變化，很可能出現(xiàn)無法償還借款的情況，這就有增加了信貸風險。這兩個方面從本質(zhì)上講，都是由于商業(yè)銀行無法對借款人的信息實施全面實時的了解，致使信息不對稱性的影響得以擴大。

2.商業(yè)銀行自身的信貸風險

現(xiàn)階段，我國風險定量化技術(shù)剛剛起步，發(fā)展尚不成熟，不能夠為商業(yè)銀行信貸風險的有效管控提供有力保障。同時，我國商業(yè)銀行自身管理機制的缺陷，也對信貸風險的管理造成極大不良影響。如組織機構(gòu)設(shè)置不合理，信貸管控職能未能成為企業(yè)的單獨部門，而是由企業(yè)內(nèi)部的組織機構(gòu)自行管理，這就導(dǎo)致信貸管理過程中，對有效獲取貸款人的信用信息造成一定障礙。此外，信貸管理職員的權(quán)利與義務(wù)不對等，通常信貸管理職員只對負責貸款的發(fā)送，對于貸款是否能夠按期回收則對其自身收益不會產(chǎn)生影響，這進一步加大了商業(yè)銀行信貸風險管理的難度。

3.商業(yè)銀行信貸風險管理方面存在的不足

現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行管理水平不斷提升，商業(yè)銀行管理體系不斷健全，整體商業(yè)銀行的管理機制改革初步取得成效，但仍存在一些不足。

（1）缺乏完善的信息管理系統(tǒng)，對信貸風險的科學管控形成較大障礙。目前我國商業(yè)銀商所使用的信息系統(tǒng)是早期形成的系統(tǒng)，在市場經(jīng)濟迅速發(fā)展的現(xiàn)今，客戶交易數(shù)據(jù)呈指數(shù)式增長，致使傳統(tǒng)的商業(yè)銀商管理系統(tǒng)無法適應(yīng)發(fā)展需求。然而，對傳統(tǒng)信息系統(tǒng)進行改善與升級，非一日之功，需要投入大量的時間與資源，這對多數(shù)商業(yè)銀商造成較大困難，因此，處于進退兩難的境地。

（2）現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的信貸風險管理職責較為分散，多分散在各個職能部門，部門之間缺乏有效的協(xié)調(diào)機制，溝通不順暢，對信貸風險管理形成較大障礙。也由此導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部信息溝通不暢，信息缺乏有效性，對企業(yè)決策效率和執(zhí)行力造成不利影響，決策效率下降，政策執(zhí)行能力低下，最終直接導(dǎo)致信貸風險暴露之前，不能有效識別并采取有效對策。雖然當前我國商業(yè)銀商已實現(xiàn)對客戶交易數(shù)據(jù)的融合與統(tǒng)一，但畢竟剛剛初步實現(xiàn)，未能形成有效成熟的運行機制，因此這在一定程度上也對信貸風險管理造成障礙。

二、加強我國商業(yè)銀行信貸風險管控與防范的對策

1.健全企業(yè)資信評估預(yù)測體系

要實現(xiàn)對銀行信貸風險的有效控制，降低由信貸風險造成的損失。商業(yè)銀行首先要完善企業(yè)的資信評估體系，要能夠?qū)崿F(xiàn)對借款方的資信狀況進行全面的掌握，借款方全方位的資信報告是商業(yè)銀行向其放貸的主要依據(jù)，因此，商業(yè)銀商必須加強資信評估預(yù)測體系的建設(shè)與完善。實際在對借款方的資信評估時，目前主要采用專家分析法，這種方法在一定程度上能夠有效規(guī)避信貸風險，但專家分析的主要依據(jù)是企業(yè)的財務(wù)報告，而許多企業(yè)的財務(wù)報告多存在弄虛作假的情況，這就導(dǎo)致資信分析的結(jié)果存在較大偏差，從而為信貸管理埋下加大隱患。因此，作為商業(yè)銀行應(yīng)積極開拓新的資信評估預(yù)測系統(tǒng)，如基于計算機技術(shù)，利用信息系統(tǒng)進行自動計算，進而再由人工評價是否全面、客觀，最終決定是否采用分析結(jié)果。

2.商業(yè)銀行加強對經(jīng)濟政策的研究

在我國社會主義市場經(jīng)濟環(huán)境中，國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策，對市場經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的影響，因此，作為市場經(jīng)濟中重要組成的商業(yè)銀行，很有必要對國家的宏觀經(jīng)濟政策進行深入研究?；谘芯康慕Y(jié)果，對商業(yè)銀行的房貸政策進行調(diào)整，使得房貸政策緊跟國家經(jīng)濟的發(fā)展趨向，以此來降低信貸風險造成的經(jīng)濟損失。特別是對于當前國家政策并不十分支持的行業(yè)，商業(yè)銀行在對其放貸時，應(yīng)特別慎重，實施詳細調(diào)查，科學嚴密的分析，再決定是否向其放貸。

3.健全商業(yè)銀行的內(nèi)部信貸風險管理機制

健全商業(yè)銀行內(nèi)部的信貸風險管理機制，首先，設(shè)立專門的信貸審批職能部門，信貸審批與其他工作職能相分離，明確信貸審批的權(quán)利與職責，實現(xiàn)權(quán)利與義務(wù)的統(tǒng)一；其次，設(shè)立專門的稽查部門，對商業(yè)銀行的信貸工作進行實時審核，加強對信貸工作的監(jiān)督力度，確保商業(yè)銀行內(nèi)部信貸審批工作的嚴謹性與公正客觀；最后，需要完善信貸市場的退出機制，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學的信貸市場退出機制，根據(jù)借款方市場的經(jīng)營狀況，尋找合適的時機，準時推出信貸市場，以降低信貸風險為其造成的經(jīng)濟損失。

4.對信貸風險進行分類管理，實時監(jiān)控，優(yōu)化風險管理流程

基于信貸風險的性質(zhì)與特點，由專業(yè)的信貸風險管理專家和信貸風險管控職能部門，對信貸風險實施分類、分等級管控。如最高級的信貸風險由商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理部門負責管控；中級的信貸風險由商業(yè)銀行的內(nèi)部稽查部門和信貸審批職能部門負責管控；其他低級的信貸風險則有相關(guān)職能部門自行負責，但稽查部門具有對所有信貸風險管理的審查權(quán)限，因此，商業(yè)銀行應(yīng)制定科學的分類管理制度，使得各類信貸風險能夠有效落實的部門及個人，信貸風險的管控才能發(fā)揮真正效用。此外，對于商業(yè)銀行現(xiàn)行的信貸風險管控流程，應(yīng)根據(jù)實際需求，不斷進行改進與完善，實現(xiàn)信貸風險管理流程的扁平化，確保信貸風險管理能夠具有獨立性和權(quán)威性。

5.堅持風險導(dǎo)向原則加強業(yè)務(wù)監(jiān)管

現(xiàn)階段，為了能夠有效降低信貸風險對商業(yè)銀行造成的損失，對其進行實時監(jiān)控是很有必要的，因此，商業(yè)銀行風險監(jiān)控與其內(nèi)、外部的審計相結(jié)合，是實現(xiàn)信貸風險監(jiān)控管理的有效途徑。特別是在當前市場經(jīng)濟飛速發(fā)展的現(xiàn)今，每時每刻都有不同的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)產(chǎn)生，很難在當時立刻制定出科學嚴謹?shù)娘L險管控體系。因此，為了能夠?qū)@些新出現(xiàn)的業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的信貸風險進行管控，商業(yè)銀行在實施年審時，應(yīng)針對當年出現(xiàn)的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)進行分析研究，明確其特性，制定相應(yīng)的風控對策，并對未來可能產(chǎn)生的新業(yè)務(wù)進行預(yù)估，提前制定必要的信貸風險管控對策，以盡可能降低風險造成的損失。

三、結(jié)束語

信貸風險一直是影響我國商業(yè)銀行經(jīng)營成敗與否的關(guān)鍵因素，困擾著商業(yè)銀行的發(fā)展，是商業(yè)銀商亟待解決的問題，然而，信貸風險的管理與防范非一日之功，需要銀行人長期不懈的努力方可能夠解決。因此，作為商業(yè)銀行，需要基于市場經(jīng)濟的發(fā)展狀況，對風險管控機制不斷完善與調(diào)整，對信貸風險的發(fā)生能夠防患于未然，降低其造成的損失。

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作者簡介：張芮（1993- ），女，漢族，上海大學