盧玫如

【摘要】基于農(nóng)村金融環(huán)境以及自身各種因素的影響，農(nóng)村金融積累了一定的風(fēng)險(xiǎn)，并隨農(nóng)村新業(yè)態(tài)、新改革和新轉(zhuǎn)變的出現(xiàn)，面臨結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)和整體經(jīng)營壓力。本文從分析農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)成因入手，總結(jié)防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的得與失，提出農(nóng)村產(chǎn)權(quán)保護(hù)、發(fā)展農(nóng)村保險(xiǎn)和加強(qiáng)監(jiān)管合作等建議。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融 風(fēng)險(xiǎn) 防控

農(nóng)村地區(qū)的金融需求主要有生產(chǎn)性貸款需求，包括種植、養(yǎng)殖、畜牧、農(nóng)產(chǎn)品深加工等，周期長、收益低、受自然因素影響大，涉農(nóng)貸款存在不穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)成本較高。農(nóng)村正規(guī)金融供給不足，結(jié)構(gòu)性矛盾較為突出，金融生態(tài)脆弱，擔(dān)保圈（鏈）風(fēng)險(xiǎn)較大。同時(shí)，農(nóng)村正規(guī)金融供給不足為地下金融發(fā)展提供了空間，個(gè)別人打著互聯(lián)網(wǎng)金融、農(nóng)民合作社的幌子代辦保險(xiǎn)、存款業(yè)務(wù)，以致非法集資問題屢有發(fā)生。研究農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1我國農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及成因

1.1 我國農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

從金融需求看，農(nóng)村地區(qū)的金融需求主要有生產(chǎn)性貸款需求，包括種植、養(yǎng)殖、畜牧、農(nóng)產(chǎn)品深加工等，周期長、收益低、受自然因素影響大，涉農(nóng)貸款存在不穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)成本較高。從金融供給看，農(nóng)村提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，不同程度存在不良貸款、不良貸款率“雙升”，數(shù)據(jù)指標(biāo)低于監(jiān)管要求、貸款集中度較高等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)周期性運(yùn)行及特殊事件造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債管理不善形成的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，信息不對稱形成道德風(fēng)險(xiǎn)以及資金外流風(fēng)險(xiǎn)等。

1.2 我國農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)成因

我國農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)成因主要有四方面。一是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)不確定性。目前，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)存在規(guī)模分散、生產(chǎn)鏈尚未有效形成、農(nóng)業(yè)科技化水平較低以及不可預(yù)測的自然災(zāi)害等問題，導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)減收，償貸能力減弱，形成小額農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)。二是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)資源配置不合理，金融服務(wù)供給成本與收益倒掛。部分國有商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)呈萎縮狀態(tài)，政策性銀行服務(wù)對象和范圍較為單一，農(nóng)信社治理機(jī)制問題未得到根本解決，內(nèi)控管理水平相對較低，村鎮(zhèn)銀行電子化和核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)落后，從業(yè)人員素質(zhì)有待提高。三是農(nóng)村信用環(huán)境不完善，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制。中介服務(wù)不規(guī)范，提供虛假資信證明協(xié)同欺詐貸款、惡意逃廢債務(wù)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。四是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和防范機(jī)制建設(shè)不到位，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)警農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

2農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)防控的主要措施及存在問題

2.1 利用央行票據(jù)置換農(nóng)信社不良資產(chǎn)，但沒有解決增量問題

為提高農(nóng)信社抗風(fēng)險(xiǎn)能力，國家實(shí)施了專項(xiàng)央行票據(jù)發(fā)行、兌付、稅收優(yōu)惠等配套政策。該政策雖然短時(shí)間內(nèi)解決了不良貸款存量問題，促進(jìn)了信用社的合規(guī)經(jīng)營，壯大了信用社的資金實(shí)力，但從十幾年的實(shí)踐看，沒有從根本上解決信用社新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)問題。截至2017年6月末，某市11家農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)商行不良貸款率較其他商業(yè)銀行偏高，其中有3家機(jī)構(gòu)的撥備覆蓋率低于1500o的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，最低的為69.94%。

2.2 建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，但可持續(xù)發(fā)展動(dòng)力不足

一是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。我國自1982年開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來，由于賠付率高，保險(xiǎn)公司難以承受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)，許多保險(xiǎn)公司取消了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)無法分散。由農(nóng)業(yè)災(zāi)害帶來的農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給金融機(jī)構(gòu)，給金融機(jī)構(gòu)信貸資金造成了風(fēng)險(xiǎn)。二是建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。2015年12月，河北省饒陽縣被確定為農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款試點(diǎn)，該縣籌資700萬元設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，專門用于土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。截至2017年6月末，饒陽縣累計(jì)發(fā)放“一權(quán)一棚”抵押貸款57筆，累放金額僅748萬元，資金撬動(dòng)效果不明顯。三是對特定貸款給予貼息和補(bǔ)償。主要包括自1986年起實(shí)施的扶貧貸款貼息，自2004年起實(shí)施的助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，下崗職工再就業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以及種養(yǎng)殖業(yè)、少數(shù)民族發(fā)展經(jīng)濟(jì)等項(xiàng)目貸款貼息等。受地方財(cái)力的限制，市縣兩級的配套補(bǔ)助資金難以及時(shí)足額到位，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

2.3 實(shí)施存款保險(xiǎn)制度，但風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率不能完全體現(xiàn)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)狀況

人民銀行以《存款保險(xiǎn)條例》為基礎(chǔ)，先后出臺(tái)了《存款保險(xiǎn)費(fèi)率管理和保費(fèi)核定辦法》、《存款保險(xiǎn)評級管理辦法》等多個(gè)制度性、操作性規(guī)定，對于保護(hù)農(nóng)村存款人利益、及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定發(fā)揮了較大作用?，F(xiàn)今縣級農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)商行雖然執(zhí)行了不同的存款保險(xiǎn)費(fèi)率，但風(fēng)險(xiǎn)評定主要依靠其他監(jiān)管部門數(shù)據(jù)，二者需進(jìn)一步加強(qiáng)信息交流，加大數(shù)據(jù)核實(shí)力度。

2.4 推動(dòng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，但信用評級推廣應(yīng)用遲緩

《征信業(yè)管理?xiàng)l例》自2013年實(shí)施以來，對規(guī)范金融機(jī)構(gòu)征信業(yè)務(wù)，提升社會(huì)公眾誠信意識(shí)，形成守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制起到了積極的推動(dòng)作用。但受農(nóng)戶信用信息采集難、成本高等客觀因素影響，信用評級作用未得到充分發(fā)揮。同時(shí)，第三方信用評級與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用評級標(biāo)準(zhǔn)不銜接，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)普遍使用內(nèi)部評級結(jié)果作為授信依據(jù)，第三方信用評級推廣應(yīng)用遲緩。

3當(dāng)前防控農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的建議

3.1 建設(shè)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)保護(hù)機(jī)制，推廣“兩權(quán)”抵押貸款

土地承包經(jīng)營權(quán)和宅基地使用權(quán)是農(nóng)民最重要的財(cái)產(chǎn)，也是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的保障。根據(jù)饒陽縣試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，一是要保護(hù)農(nóng)民土地權(quán)利，厘清農(nóng)村土地所有權(quán)、承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)三者之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村土地三權(quán)分置，明晰權(quán)屬關(guān)系，保護(hù)好農(nóng)戶的土地權(quán)利。二是搞好價(jià)值評估，建立健全農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)評估機(jī)制，堅(jiān)持農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)與地上附著物一并評估，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村土地保值增值。三是完善流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)建設(shè)，逐步形成依法自愿、公開公正的流轉(zhuǎn)交易市場，為土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款提供基礎(chǔ)保障。建議應(yīng)以此為基礎(chǔ)，制定農(nóng)村土地及其不動(dòng)產(chǎn)融貸資金相關(guān)制度、辦法，推動(dòng)“兩權(quán)”抵押貸款增量擴(kuò)面，促進(jìn)“三農(nóng)”健康發(fā)展。

3.2 大力發(fā)展農(nóng)村保險(xiǎn)事業(yè)，分散降低金融風(fēng)險(xiǎn)

一是建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展基金，在財(cái)政補(bǔ)貼之外，支付農(nóng)民的保費(fèi)補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)部門的超額賠款補(bǔ)貼。二是組建專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司或鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開展農(nóng)保業(yè)務(wù)，開發(fā)適合農(nóng)村需要的各種保險(xiǎn)產(chǎn)品，建立多層次、多主體的農(nóng)村保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)。三是健全再保險(xiǎn)市場體系，探索政策性農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)制，制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)支持，擴(kuò)大保險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償能力。四是發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度正向激勵(lì)作用，根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，準(zhǔn)確實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化內(nèi)控、優(yōu)化資產(chǎn)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 深化農(nóng)村金融供給側(cè)改革，增加有效供給

我國應(yīng)堅(jiān)持以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為根本，推動(dòng)農(nóng)村金融供給側(cè)改革，進(jìn)一步優(yōu)化金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足農(nóng)村多元化金融需求，防范化解結(jié)構(gòu)性金融風(fēng)險(xiǎn)。一是圍繞農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求，積極發(fā)展創(chuàng)業(yè)金融和普惠金融，建立健全以投貸聯(lián)動(dòng)為核心的金融服務(wù)新模式，提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)水平，實(shí)施精細(xì)化和差異化定價(jià)。完善農(nóng)村銀行、保險(xiǎn)、擔(dān)保、信托等機(jī)構(gòu)合作機(jī)制，共同分擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)。二是根據(jù)農(nóng)村金融環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和成本，發(fā)展綠色金融，完善綠色信貸機(jī)制，以綠色金融化解農(nóng)村過剩產(chǎn)能，將資金更多向節(jié)能環(huán)保、清潔能源等領(lǐng)域傾斜。三是大力發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融，借助互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新興技術(shù)手段，提升農(nóng)村金融供給側(cè)配置資源效率和服務(wù)水平，有效識(shí)別和化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 加強(qiáng)農(nóng)村金融監(jiān)管合作，切斷風(fēng)險(xiǎn)傳播途徑

一是加強(qiáng)監(jiān)測，重點(diǎn)監(jiān)測不良貸款上升較快的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，開展風(fēng)險(xiǎn)提示，引導(dǎo)督促金融機(jī)構(gòu)大力清收、消化不良貸款，完善治理結(jié)構(gòu)，提高盈利能力，提高撥備覆蓋率。二是建立全方位農(nóng)村金融監(jiān)管體系，規(guī)范民間借貸行為，配合公安、銀監(jiān)、工信、供銷等部門加大打擊力度，堅(jiān)決遏制非法集資多發(fā)趨勢，保護(hù)農(nóng)民財(cái)產(chǎn)安全。三是引導(dǎo)農(nóng)村金融去杠桿，壓縮同業(yè)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，農(nóng)村資金投放于農(nóng)村，防止資金外流，化解農(nóng)村金融期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。

3.5 加決農(nóng)村信用體系建設(shè)，構(gòu)建良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境

我國應(yīng)以建立農(nóng)戶信用信息檔案為基礎(chǔ)，整合共享農(nóng)村信用信息，大力發(fā)展農(nóng)村第三方信用評級，建立健全農(nóng)村的社會(huì)信用體系。應(yīng)建立政府部門、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)以及農(nóng)戶共同參與的農(nóng)村信用體系建設(shè)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，進(jìn)一步打造“信用農(nóng)戶”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”，減少農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)村金融積極放貸創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。

3.6 建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與評價(jià)體系

一是完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級制度。制定實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級制度，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)全面化、系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化。重點(diǎn)加強(qiáng)對新增不良貸款、大額貸款和關(guān)聯(lián)貸款的檢測。二是建設(shè)覆蓋全部內(nèi)控管理活動(dòng)的信息綜合和反饋系統(tǒng)，確保內(nèi)控信息交流暢通無阻。三是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評級情況，分類處置、重點(diǎn)監(jiān)控、動(dòng)態(tài)跟蹤，不斷提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化和管理能力。

綜上所述，本文基于農(nóng)村金融環(huán)境以及自身各種因素的影響，分析了農(nóng)村金融積累的風(fēng)險(xiǎn)，并隨農(nóng)村新業(yè)態(tài)、新改革和新轉(zhuǎn)變的出現(xiàn)，面臨結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)和整體經(jīng)營壓力。本文從分析農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)成因人手，總結(jié)防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的得與失，提出農(nóng)村產(chǎn)權(quán)保護(hù)、發(fā)展農(nóng)村保險(xiǎn)和加強(qiáng)監(jiān)管合作等建議。

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