陳新幻

財商及財商教育的內(nèi)涵

財商（FQ： Financial Intelligence Quotient）最早由羅伯特·清崎（Robert Toru Kiyosaki）在《窮爸爸，富爸爸》一書中提出。財商，就是理財?shù)闹腔?，包括三大?nèi)容：其一是正確的金錢觀、消費觀；其二是如何正確使用金錢；其三是獲取金錢的能力。財商教育，簡而言之就是培養(yǎng)受教育者財商素質(zhì)的系列教育活動。財商教育不僅要教授學生如何創(chuàng)造、使用和管理財富，更要讓學生樹立正確的財富觀。

我國財商教育的現(xiàn)狀

相對于西方國家而言，我國的財商教育比較落后。一項關(guān)于90后大學生財商教育現(xiàn)狀的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，90后大學生存在“片面追逐財富、急功近利、價值觀扭曲；消費結(jié)構(gòu)不合理、消費行為極端化；經(jīng)濟獨立性差、理財意識淡薄”等問題。我國財商教育發(fā)展滯后的現(xiàn)狀受到了社會各界的關(guān)注，但在我國目前的基礎(chǔ)教育課程中，仍沒有任何專門針對財商教育的學科。

學校開展財商教育的路徑

財商教育是一項系統(tǒng)工程，需要政府、學校、社會以及家庭等各方主體的通力合作。在這四大培養(yǎng)主體中，學校作為財商教育的主陣地，應充分利用社會各方資源，在現(xiàn)有課程體系下探究基于校情的財商教育路徑。

（一）打造專業(yè)的財商教育隊伍

財商教育的開展離不開一支專業(yè)的教師隊伍，無論是專業(yè)的財商課程還是學科滲透教學，都需要專業(yè)教師的指導。美國在其卓越經(jīng)濟教育計劃中提出的第一條就是“加強教師對經(jīng)濟的理解能力，通過他們的教學來提高學生對經(jīng)濟原理的理解能力和實際應用水平”。因此，美國十分重視對教師的在職培訓。早在2003年，美國密蘇里州政府為教師專門開設了金融講習班，密蘇里州政府撥發(fā)了1億美元用于本州各學區(qū)財商教育的教師培訓。目前，我國青少年的財商教育多由品德教師兼任，是因為我國缺少一支專業(yè)的財商教師隊伍。對此，學校一方面可有選擇性地招聘財經(jīng)專業(yè)的教師，另一方面可加強對在職教師的培訓。如學校可邀請專業(yè)領(lǐng)域的大學教授、經(jīng)濟學家、企業(yè)人士等通過面授、網(wǎng)絡課程、專題講座等方式更新在職教師的財商理念，豐富教師的財商知識，提升教師財商教育能力。

（二）開發(fā)基于校情的財商校本課程

為了系統(tǒng)開展財商教育，學校可開發(fā)符合學校特點及學生發(fā)展規(guī)律的財商校本課程。校本課程的開發(fā)應兼顧到學校已有的課程體系、教學環(huán)境、教學資源和師資力量，制訂明確的課程目標、課程內(nèi)容、課程實施以及課程評價方案。

1.明確不同學段的財商課程目標。課程目標是指課程本身要實現(xiàn)的具體目標和意圖，是確定課程內(nèi)容、教學目標和教學方法的基礎(chǔ)。學校在設置校本財商課程時，應首先制訂適應不同學段的財商課程目標。無論是何種級別的課程目標都應該符合國家的教育方針，再結(jié)合校情和學情進行調(diào)整。在不少西方國家，財商課程已被納入中小學必修課程，因此它們有系統(tǒng)的財商教育目標。如美國教育部門擬定的不同階段財商教育目標（表1）：

我國也有個別學校嘗試制訂校本財商課程目標。例如我國最早開展財商教育的學?！貞c市巴蜀中學嘗試編寫了《初中財商校本教育課程教學標準》，其擬訂的學生發(fā)展目標包括：讓學生在日常生活中感受、體驗和領(lǐng)悟，進而認識財富；通過開展實踐活動，讓學生參與其中，掌握一些理財知識和技巧，提升理財能力、認知能力、知識轉(zhuǎn)化能力及操作能力；樹立正確的財富觀，提升規(guī)劃人生、打理財富的能力。

2.制訂特色不一的財商課程內(nèi)容。財商校本課程內(nèi)容的選定不僅要考慮學段，還要考慮不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況。筆者認為值得參考的是英國中小學財商課程的內(nèi)容，包括三大部分：金融理解力，包括“錢是什么以及錢的交換”“錢從哪里來”“錢到哪里去”等課程；金融勝任力，包括“管理好錢財”“花錢和預算”“基本的奉獻和回報”等課程；金融責任感，包括“個人生活選擇”“關(guān)于錢的更廣泛的意義”等課程內(nèi)容。雖然英國的國民教育教學大綱規(guī)定了基本課程內(nèi)容，但英國各級各類學校的課程內(nèi)容和實施方式往往各具特色。

3.線上與線下聯(lián)動的課程實施。就目前我國初高中階段的課程體系和師資隊伍來看，設立專門的財商課程并納入常態(tài)課程體系還有一定的困難。因此，可以通過網(wǎng)絡課堂的形式，讓學生利用寒暑假或課余時間自主學習，教師則以網(wǎng)上答疑的方式與學生溝通。例如我校的跨學科組擬在上海市高中名校慕課網(wǎng)開設一門《高中生財經(jīng)素養(yǎng)》的基礎(chǔ)課程，希望借助新聞熱點、flash動畫、生活實際等與學生緊密相關(guān)的話題以及形象化資料，為學生剖析基本的財商概念和原理，從而突破財商校本課程實施的時空限制。

另外，在進行財商教育過程中開展有效的配套活動不僅可以激發(fā)學生的學習興趣，而且可以讓學生加深對財商知識的理解和應用。例如我校致力于借助社團活動打造中學生財商體驗課程，將各種財商理念融于豐富多彩的游戲中，以游戲通關(guān)的方式培養(yǎng)學生財商。在夏令營活動中，我們鼓勵學生以眾籌的方式籌集活動經(jīng)費，并設立專門的“財政部”管理經(jīng)費。作為以培養(yǎng)學生財經(jīng)素養(yǎng)見長的上海財經(jīng)大學附屬北郊高級中學更是開展了“上財北郊杯”商業(yè)大賽，設計了“金融風暴”（財經(jīng)金融知識競賽）和“最牛買手”兩項個人項目以及“模擬市場營銷”一項團體項目，邀請上海市的高中名校參與活動，學生參與度非常高，得到了師生和家長的一致認可。

（三）多學科滲透培養(yǎng)青少年財商

在開設專業(yè)性的常態(tài)化的財商課程有困難的情況下，通過學科滲透來培養(yǎng)財商不失為一個可行的途徑。語文學科、數(shù)學學科、英語學科、歷史學科等都可以滲透財商教育。例如，歷史教師在講述1929-1933年資本主義世界經(jīng)濟危機以及羅斯福新政兩課內(nèi)容時，可借機為學生講解“經(jīng)濟危機”“貨幣貶值”“銀行信用”“通貨膨脹”等經(jīng)濟學概念，以及分期付款、股票投機等經(jīng)濟活動是如何引發(fā)經(jīng)濟危機并波及公民生活的各個領(lǐng)域；數(shù)學課中大量的經(jīng)濟數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)關(guān)系也是財商素養(yǎng)的一部分：代數(shù)領(lǐng)域涉及了利息計算、工作報酬等；語文學科更是包含了大量培養(yǎng)學生財商素養(yǎng)的資源，例如初中語文第一冊第24課《短文兩篇》中范曄的《樂羊子妻》中明確提出“不拾遺求利”的金錢觀，初三第3冊第9課居里夫人的《我的信念》和高中第四冊第6課莫泊桑的短篇小說《項鏈》以及巴爾扎克的長篇小說節(jié)選《守財奴》也都包含財商素養(yǎng)的內(nèi)容。各科教師完全可在學科教學的基礎(chǔ)上引導學生發(fā)現(xiàn)生活中的財富知識，培養(yǎng)學生正確的金錢觀，提升理財能力。

財商素養(yǎng)是我國青少年成長的核心素養(yǎng)之一，時代的發(fā)展和全面育人的目標要求學校必須發(fā)揮陣地作用，聯(lián)合多方資源，重視財商教育，從而跟上時代發(fā)展的需要和步伐。

（作者單位：同濟大學第一附屬中學）