胡新利

一、目前票據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》，票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、本票和支票。隨著計算機網(wǎng)絡(luò)和通信技術(shù)發(fā)展，票據(jù)應(yīng)用經(jīng)歷了從紙質(zhì)票據(jù)到電子票據(jù)的介質(zhì)變化、從同城到全國范圍的地域擴展。2017年，全國共發(fā)生票據(jù)業(yè)務(wù)2.56億筆，金額172.37萬億元。其中，支票業(yè)務(wù)2.37億筆，金額153.81萬億元；實際結(jié)算商業(yè)匯票業(yè)務(wù)1648.39萬筆，金額16.77萬億元；銀行匯票業(yè)務(wù)52.73萬筆，金額3644.82億元；銀行本票業(yè)務(wù)164.70萬筆，金額1.42萬億元。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出票655.42萬筆，金額12.68萬億元，同比分別增長184.38%和52.02%；承兌678.00萬筆，金額13.02萬億元，同比分別增長185.17%和51.75%；貼現(xiàn)179.23萬筆，金額6.95萬億元，同比分別增長113.96%和20.50%；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)503.48萬筆，金額44.48萬億元，筆數(shù)同比增長62.71%，金額同比下降2.89%。質(zhì)押式回購44.00萬筆，金額6.92萬億元，同比分別增長181.20%和104.90%。

票據(jù)業(yè)務(wù)的飛躍發(fā)展，特別是商業(yè)匯票成為企業(yè)、銀行的融資和同業(yè)交易的重要工具，為社會公眾提供了支付結(jié)算、融資便利，加快了資金周轉(zhuǎn)和商品流通，促進了經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展。伴隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，票據(jù)案件也呈現(xiàn)高發(fā)、頻發(fā)態(tài)勢，暴露出票據(jù)業(yè)務(wù)制度體系存在的問題和漏洞。我國現(xiàn)行的票據(jù)業(yè)務(wù)制度體系是由法律、部門規(guī)章以及規(guī)范性文件組成。作為票據(jù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)法律的《中華人民共和國票據(jù)法》及其司法解釋《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》分別制定于1996年、2000年，中國人民銀行制定的部門規(guī)章《票據(jù)管理實施辦法》于1997年頒布實施，規(guī)范性的基礎(chǔ)文件《支付結(jié)算辦法》制定于1997年，雖然2005年——2016年中國人民銀行以及銀監(jiān)會針對發(fā)生的案件制定出臺了一些規(guī)范性文件，但囿于基礎(chǔ)法律未修訂完善，內(nèi)容多為以往規(guī)定的重申強調(diào)。可以說，滯后的制度體系已經(jīng)遠遠不能適應(yīng)甚至制約了票據(jù)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展，不能有效地防范票據(jù)實務(wù)操作中存在的各類風(fēng)險。

二、票據(jù)實務(wù)中存在的問題

（一）關(guān)于票據(jù)回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的背書問題

票據(jù)回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是近年來票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，其背書等票據(jù)行為在《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)票據(jù)法規(guī)制度中均未涉及。關(guān)于票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的背書，《支付結(jié)算辦法》第九十三條規(guī)定“……貼現(xiàn)銀行可持未到期的商業(yè)匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，……。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時，應(yīng)作成轉(zhuǎn)讓背書，……。”由于《支付結(jié)算辦法》頒布實施時間較早，未對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)方式進一步進行區(qū)分?！吨袊嗣胥y行關(guān)于改進和完善再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔1999〕320號）規(guī)定：“改進再貼現(xiàn)操作方式，提高業(yè)務(wù)效率。……對商業(yè)銀行省級分行持有的貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)可辦理回購。辦理回購的，票據(jù)不作背書，且票據(jù)權(quán)利人仍為原貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行?！薄吨袊嗣胥y行辦公廳關(guān)于印發(fā)〈中央銀行會計集中核算系統(tǒng)操作規(guī)程〉的通知》（銀辦發(fā)〔2007〕68號）關(guān)于再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)核算中沿用了上述規(guī)定：“再貼現(xiàn)是中央銀行通過買進金融機構(gòu)持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向金融機構(gòu)提供融資支持的行為……；采取回購方式的，不需要背書，……”《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理辦法》（中國人民銀行令2009年第2號）第四十三條規(guī)定規(guī)定：“電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)方式分為買斷式、回購式兩種，買斷式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，不約定日后贖回的交易方式。回購式指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，約定日后贖回的交易方式。”以上可以看出，人民銀行1999年、2007年的兩份文件規(guī)定明顯與《支付結(jié)算辦法》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理辦法》關(guān)于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的規(guī)定是矛盾的，而在銀行的票據(jù)實務(wù)操作中，回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)通常也是不進行背書。這種做法加深了對銀行及部分法律人士的誤導(dǎo)，認為回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)不是一種票據(jù)行為，而是一種合同行為?；刭徥睫D(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)票據(jù)不背書極易產(chǎn)生諸多風(fēng)險隱患和司法實踐疑義，一是票據(jù)一旦遺失或被盜，貼入銀行或人民銀行無法從票據(jù)簽章方面主張票據(jù)權(quán)利；二是如果發(fā)生法律糾紛，由于票據(jù)未進行背書，其行為不構(gòu)成票據(jù)行為，不屬于《票據(jù)法》規(guī)范范疇，只能運用《合同法》、《擔(dān)保法》等法律解決。

（二）關(guān)于已貼現(xiàn)票據(jù)能否再轉(zhuǎn)讓流通

曾經(jīng)發(fā)生過這樣的票據(jù)案件，某城市商業(yè)銀行分支行行長將已經(jīng)貼現(xiàn)的票據(jù)私自挪出，質(zhì)押給企業(yè)借取高利貸，導(dǎo)致資金損失。對于已經(jīng)貼現(xiàn)的票據(jù)能否重新回到企業(yè)間進行轉(zhuǎn)讓流通，有關(guān)的票據(jù)法規(guī)制度并未進行規(guī)定。但從票據(jù)的真實性貿(mào)易背景分析，貼現(xiàn)銀行不可能與企業(yè)發(fā)生真實的貿(mào)易關(guān)系，因此已貼現(xiàn)的票據(jù)不能再流入企業(yè)間進行轉(zhuǎn)讓流通。

（三）關(guān)于已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票掛失止付問題

《票據(jù)法》第十五條規(guī)定：“票據(jù)喪失，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外”。《支付結(jié)算辦法》第四十八條規(guī)定：“已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付”。根據(jù)上述規(guī)定，如果未記載代理付款人的轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票遺失，失票人只能向人民法院申請公示催告或提起訴訟，不能在第一時間掛失止付，很可能導(dǎo)致資金損失。

（四）關(guān)于空白支票的掛失止付問題

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，已承兌的支票才能掛失止付，空白支票是不能掛失止付。《票據(jù)法》第八十五條規(guī)定：“支票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用。”第八十六條規(guī)定：“支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票人授權(quán)，可以補記。”空白支票一旦丟失，經(jīng)補記完整而成為已承兌的支票，就有可能給持票人帶來經(jīng)濟損失。因此，需要對空白支票丟失做出救濟性規(guī)定?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十六條規(guī)定：“已經(jīng)簽章的授權(quán)補記的支票喪失后，失票人可以向人民法院申請公示催告”。但向法院申請公示催告期間，支票有可能被解付，給持票人帶來經(jīng)濟損失。

（五）關(guān)于票據(jù)掛失止付流程缺陷問題

《票據(jù)管理實施辦法》第十九條、《支付結(jié)算辦法》第四十九條都規(guī)定了票據(jù)掛失止付應(yīng)提供的資料，但均未明確票據(jù)掛失止付的方式。在實際工作中，付款人（銀行）往往要求失票人必須要提供前手出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，并進行當(dāng)面掛失止付。失票人如果意外遺失票據(jù)，要證明自己享有票據(jù)權(quán)利非常困難，而要取得前手的證明資料，需要長時間與其溝通，請求配合，當(dāng)面掛失止付也需要時間往返付款人所在地。在這期間，票據(jù)有可能被兌付，持票人的合法票據(jù)權(quán)利得不到保障。

（六）關(guān)于銀行承兌匯票的查詢主體問題

《中國人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行銀行承兌匯票查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)處理問題的通知》（銀發(fā)〔2002〕63號）和《中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕235號）對銀行承兌匯票的查詢查復(fù)方式進行了規(guī)定，但其規(guī)范的查詢主體都是銀行機構(gòu)，對持票人發(fā)起的查詢未作規(guī)定。在實際工作中，一些持票人收到銀行承兌匯票后，直接到出票銀行進行查詢，要求鑒別真?zhèn)?，有的出票銀行出于風(fēng)險考慮，不予受理或答復(fù)模糊，導(dǎo)致銀行與持票人發(fā)生糾紛。

（七）關(guān)于票據(jù)背書更改問題

在實際工作中，票據(jù)當(dāng)事人在背書轉(zhuǎn)讓時，經(jīng)常發(fā)生背書人簽章或被背書人名稱填寫錯誤情況。為維護票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)益，銀行通常做法是要求票據(jù)當(dāng)事人將錯誤的背書簽章或被背書人名稱劃掉，重新填寫，并由原記載人簽章證明或要求原記載人出具書面證明，承諾如果發(fā)生糾紛需承擔(dān)責(zé)任，以免除銀行的責(zé)任。票據(jù)的文義性特征要求票據(jù)行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照票據(jù)上記載的文義并根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定予以解釋和確定，此外的任何理由和事項不得作為根據(jù)。根據(jù)票據(jù)的文義性，原記載人出具的承諾擔(dān)責(zé)的書面證明是否具有法律效力是有疑問的。

（八）關(guān)于商業(yè)匯票使用主體的問題

《支付結(jié)算辦法》第七十四條明確規(guī)定了商業(yè)匯票使用主體，“在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票”。在票據(jù)實務(wù)中，經(jīng)常出現(xiàn)自然人或個體工商戶作為被背書人繼而再行背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)或提示付款的現(xiàn)象。個體工商戶在法律上屬于自然人主體，不能歸為其他經(jīng)濟組織范疇。因此，根據(jù)《支付結(jié)算辦法》，自然人和個體工商戶不能使用商業(yè)匯票，包括票據(jù)簽發(fā)、背書和提示付款。

（九）關(guān)于商業(yè)匯票超過規(guī)定期限提示付款問題

《支付結(jié)算辦法》第八十八條規(guī)定：“……。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理?！钡谌鶙l規(guī)定：“商業(yè)匯票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，喪失對其前手的追索權(quán)，持票人在作出說明后，仍可以向承兌人請求付款”。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，超過提示付款期限的商業(yè)匯票，持票人不能委托開戶銀行發(fā)起收款，只能在做出說明后，自行向承兌人發(fā)起收款。在票據(jù)實務(wù)中，這種作法可操作性不強。如果持票人采取郵遞票據(jù)方式請求承兌銀行付款，持票人無法取得并填寫劃款憑證，承兌銀行出于風(fēng)險原因，不會憑持票人的郵件自行填寫劃款憑證將票據(jù)款項支付持票人；如果持票人到承兌銀行所在地，面對面請求付款，對于持票人來說，成本太高。

（十）關(guān)于支票的提示付款期限問題

《票據(jù)法》第91條規(guī)定，“支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起十日內(nèi)提示付款；異地使用的支票，其提示付款的期限由中國人民銀行另行規(guī)定?！背制比丝梢栽诔銎比掌鹗諆?nèi)任意一天提示付款，由于提示付款日期的不確定性，出票人賬戶必須要在10天內(nèi)保持足夠支付支票款項的資金，這對于大部分財務(wù)管理不規(guī)范、資金比較緊張的小微企業(yè)來說難度較大。實際工作中，很多小微企業(yè)在提示付款期內(nèi)以為已簽發(fā)支票已經(jīng)兌付而實際并未付款，繼續(xù)簽發(fā)支票付款導(dǎo)致空頭支票。

（十一）關(guān)于支付密碼的問題

《票據(jù)法》規(guī)定銀行預(yù)留印鑒是審核票據(jù)憑依付款的依據(jù)，未對支付密碼進行任何規(guī)定。《票據(jù)管理實施辦法》第二十二條規(guī)定：“申請人申請開立支票存款帳戶的，銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社可以與申請人約定在支票上使用支付密碼，作為支付支票金額的條件”?！吨Ц督Y(jié)算辦法》第一百二十三條規(guī)定：“支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支付支票金額的條件”。由此看出，支付密碼只是審核支票付款的輔助條件。在目前票據(jù)實務(wù)中，銀行預(yù)留印鑒作為審核支票憑依付款的主要法律依據(jù)，效率低，易被偽造且不易識別，幾乎所有的銀行機構(gòu)都開始在審核預(yù)留銀行印鑒的基礎(chǔ)上采用支付密碼作為輔助依據(jù)。隨著支付密碼運用越來越廣泛，因為支付密碼原因的退票也越來越多。據(jù)筆者統(tǒng)計，煙臺市同城票據(jù)交換中，與支付密碼有關(guān)的退票占退票總量的35%，其中大部分支票是由于出票人不愿付款故意將支付密碼填寫錯誤或漏填支付密碼?！镀睋?jù)管理實施辦法》第三十一條規(guī)定了對簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。但對支付密碼填寫錯誤的支票卻未規(guī)定處罰措施，這也是導(dǎo)致有關(guān)支付密碼退票泛濫的主要原因。有關(guān)支付密碼的退票嚴(yán)重擾亂支付結(jié)算秩序，嚴(yán)重影響了社會資金使用效率，應(yīng)該引起高度重視，并進行治理。

（十二）關(guān)于電子票據(jù)問題

《票據(jù)法》作為票據(jù)業(yè)務(wù)的基本法，沒有制定關(guān)于電子票據(jù)的條款，不利于推動電子票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展。2009年，中國人民銀行建成運行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，標(biāo)志著我國票據(jù)業(yè)務(wù)進入電子化時代，人民銀行為此制定了《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》，其部分條款與《票據(jù)法》不相一致，導(dǎo)致紙質(zhì)商業(yè)匯票與電子商業(yè)匯票監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一。電子票據(jù)具有紙質(zhì)票據(jù)無可比擬的優(yōu)點，在人民銀行大力推動下，電子票據(jù)已經(jīng)成為據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢。2017年，電子商業(yè)匯票出票655.42萬筆，金額12.68萬億元，分別是2010年的83.39倍、46.96倍；承兌678.00萬筆，金額13.02萬億元，分別是2010年的88.63倍、45.29倍。缺少了法律的支持和規(guī)范，不利于電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。

（十三）關(guān)于商業(yè)匯票貼現(xiàn)的真實貿(mào)易背景認定問題

《票據(jù)管理實施辦法》第十條規(guī)定：“向銀行申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票的持票人，必須具備下列條件：（一）……；（二）與出票人、前手之間具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系”。《支付結(jié)算辦法》對《票據(jù)管理實施辦法》規(guī)定進行了細化，其第九十二條規(guī)定：“商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件：（一）……；（二）與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系；（三）提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件”?！镀睋?jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》并未明確界定真實貿(mào)易背景的表現(xiàn)，其他后續(xù)的票據(jù)制度也未進行界定。這導(dǎo)致在票據(jù)實務(wù)檢查中，對商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請人與其前手的貿(mào)易真實性無法認定，也就無法按照《金融違法行為處罰辦法》（國務(wù)院第260號令發(fā)布）第十四條規(guī)定進行處罰。

（十四）關(guān)于重大過失的認定問題

《票據(jù)法》第五十七條規(guī)定：“付款人及其代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”。但沒有列舉具體的重大過失情形?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六十九條規(guī)定了重大過失付款的情形，“付款人或代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款，屬于票據(jù)法第五十七條規(guī)定的‘重大過失’，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或代理付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變造者依法追償”?！吨Ц督Y(jié)算辦法》第十七條規(guī)定：“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶?，對偽造、變造的票?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗的個人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任，對持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任”。《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》與《支付結(jié)算辦法》相沖突。前者的目的是最大限度地保護善意持票人的利益，但卻忽視了已經(jīng)履行正常審查程序的銀行的利益。一旦出現(xiàn)糾紛，由于《票據(jù)法》并未就重大過失的具體情形作出規(guī)定，而《支付結(jié)算辦法》屬于規(guī)范性文件，層次較低，適用法律只能采用具有較高權(quán)威的司法解釋。

（十五）關(guān)于銀行間信息不對稱可能導(dǎo)致票據(jù)重復(fù)貼現(xiàn)問題

《支付結(jié)算辦法》第九十二條規(guī)定：商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系；并提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。持票人在辦理貼現(xiàn)時，一方面經(jīng)常篡改增值稅票號碼、金額，騙取大額貼現(xiàn)資金；另一方面可能持相同的增值稅發(fā)票多家不同銀行辦理貼現(xiàn)，騙取更多的貼現(xiàn)資金。由于銀行間缺乏貼現(xiàn)信息查詢印證渠道，可能導(dǎo)致持票人重復(fù)貼現(xiàn)，累積造成重大風(fēng)險。

三、完善票據(jù)制度的政策建議

一是完善貼現(xiàn)背書制度，明確回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實現(xiàn)了票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)移，必須進行背書。如果要區(qū)別于買斷式背書，回購式背書可在貼出銀行背書欄記載“回購”字樣。

二是完善票據(jù)貼現(xiàn)制度，規(guī)定已經(jīng)貼現(xiàn)的票據(jù)禁止再流入企業(yè)間流通，只能在銀行間辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或進行再貼現(xiàn)。

三是完善票據(jù)喪失的補救制度，已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票、空白支票可以進行掛失止付?！吨Ц督Y(jié)算辦法》頒布實施時，銀行機構(gòu)的賬務(wù)數(shù)據(jù)分散在各個分支機構(gòu)，尚未實現(xiàn)大集中，代理付款人點多面廣，無法實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票的掛失止付。目前，銀行機構(gòu)基本都實現(xiàn)了賬務(wù)數(shù)據(jù)大集中，為轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票、空白支票的掛失止付提供了可能?！兑劳行☆~支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)處理辦法》（銀發(fā)〔2007〕441號印發(fā)）就突破了《票據(jù)法》的規(guī)定，其第十一條規(guī)定：“小額支付系統(tǒng)銀行本票可申請掛失。失票人辦理掛失止付需到出票銀行辦理?！苯梃b上述規(guī)定，轉(zhuǎn)賬銀行匯票、本票、空白支票的失票人可向付款人（即出票銀行）掛失止付，由其在行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)將掛失票據(jù)標(biāo)示為“掛失止付”狀態(tài)，以防止代理付款人、付款人誤付票據(jù)款項。

四是完善票據(jù)掛失止付制度，明確掛失止付方式，簡化掛失止付流程。如果票據(jù)遺失，失票人可先采取傳真方式將掛失支付通知書傳遞給付款人，由其辦理掛失止付，然后在規(guī)定時間內(nèi)當(dāng)面提交掛失止付通知書原件，補辦掛失止付手續(xù)。同時，付款人不得要求失票人提供《票據(jù)管理實施辦法》和《支付結(jié)算辦法》要求之外的資料，最大限度地保護持票人合法權(quán)益。

五是完善銀行承兌匯票查詢查復(fù)制度，明確銀行只受理銀行間的銀行承兌匯票查詢業(yè)務(wù)，持票人可委托開戶銀行代為進行銀行承兌匯票查詢。

六是完善票據(jù)背書制度，建立背書糾錯機制，明確票據(jù)背書人簽章或被背書人名稱填寫錯誤可進行更改一次，并由原記載人簽章證明，對因票據(jù)格式所限，原記載人更改背書簽章后無法再在票據(jù)背面簽章證明的，可采取原記載人出具承諾擔(dān)責(zé)證明的方式予以明確責(zé)任。

七是完善商業(yè)匯票使用主體規(guī)定，考慮到我國經(jīng)濟現(xiàn)狀，建議允許個人和個體工商戶作為中間背書人接受商業(yè)匯票，但不能作為商業(yè)匯票出票人、收款人、最終持票人（提示付款人）。銀行機構(gòu)在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)審查商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓過程中是否有個人或個體工商戶，如果有可不予辦理票據(jù)貼現(xiàn)。

八是完善商業(yè)匯票提示付款制度，超過規(guī)定付款期限的商業(yè)匯票，由持票人作出說明，連同票據(jù)交開戶銀行，由其按照正常提示付款流程發(fā)起委托收款。

九是完善支票提示付款制度，將同城范圍流通使用的支票提示付款期限縮短為3—5天，督促持票人盡快提示付款，通過小額支付系統(tǒng)使用的異地支票提示付款期限仍為10天。

十是完善空頭支票行政處罰制度，將支付密碼錯誤的支票納入空頭支票處罰范疇。支付密碼作為出票人自己填寫的，與銀行約定作為審核支票憑依付款的依據(jù)之一，同樣起到預(yù)留銀行預(yù)留印鑒的作用，理應(yīng)象處罰簽發(fā)與預(yù)留銀行印鑒不符的支票一樣，納入到空頭支票行政處罰范圍，對出票人起到警示教育作用，維護持票人的合法權(quán)益。

十一是修訂《票據(jù)法》，以法律形式確立電子票據(jù)的法律地位，明確規(guī)范電子票據(jù)的出票、背書、保證、承兌、付款等票據(jù)行為，增加電子簽名等有關(guān)內(nèi)容，統(tǒng)一紙質(zhì)商業(yè)匯票與電子商業(yè)匯票的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

十二是完善票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)制度，明確界定貼現(xiàn)申請人與其前手的非真實貿(mào)易背景情形。《支付結(jié)算辦法》第九十二條明確規(guī)定了貼現(xiàn)申請人要提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件，如果其增值稅發(fā)票開票單位與國稅部門增值稅發(fā)票查詢平臺顯示的流向不符，應(yīng)認定兩者并無真實貿(mào)易背景。

十三是建立貼現(xiàn)信息登記查詢印證機制，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中增加貼現(xiàn)信息登記查詢印證功能，銀行辦理紙質(zhì)或電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)，必須將貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以及增值稅發(fā)票票號、金額等信息錄入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，使同一張增值稅發(fā)票只能辦理一次貼現(xiàn)，通過技防杜絕持票人重復(fù)貼現(xiàn)現(xiàn)象，防范資金風(fēng)險。

【參考文獻】

［1］中國人民銀行支付結(jié)算司2010年支付體系運行總體情況

［2］中國人民銀行支付結(jié)算司2017年支付體系運行總體情況