張萬河+包宇飛

【摘 要】商業(yè)銀行信貸在運營過程中存在著非常大的風險隱患，在進行具體控制時，加強貸前控制可以得到最佳的效果。據(jù)此，本文主要對手行業(yè)銀行信貸風險的貸前控制進行了詳細分析。

【關鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風險；貸前控制

一、商業(yè)銀行信貸的主要風險點

（一）授信對象的內(nèi)部風險

授信對象的內(nèi)部風險可繼續(xù)細化出四類風險點，即管理風險、技術風險、戰(zhàn)略風險、產(chǎn)品與服務風險，其中，管理風險是民生銀行貸前審查階段的一項十分重要的審查指標。企業(yè)本身的管理水平與決策能力對企業(yè)的長遠發(fā)展具有重要影響，企業(yè)發(fā)展過程中，從最初的與國內(nèi)相關企業(yè)競爭，逐漸到與國際企業(yè)競爭，管理層與領導人員的決策能力直接關系到企業(yè)的生存與發(fā)展。

（二）授信對象的外部風險

商業(yè)銀行授信對象的外部風險主要來源于兩個方面，其一是國家相關政策調(diào)控，在實際發(fā)展進程中，稅率或相關的法規(guī)變化影響了企業(yè)的償債能力；工資標準提升的相關法規(guī)出臺，影響了企業(yè)的盈利能力；安全與環(huán)境控制規(guī)則的強化標準影響企業(yè)業(yè)務成本增加等。因此，在民生銀行當中，信貸風險管理人員需要具備對經(jīng)濟形勢的有效分析與判斷能力，并能夠通過企業(yè)現(xiàn)階段的經(jīng)營狀況，判斷其適應能力。其二，金融環(huán)境變化對授信對象的影響，我國的金融市場本身不夠完善，致使風險因素較多，且具有不確定性；再加上利率自由化趨勢，使得逆向選擇效應發(fā)生的可能性提升；而行業(yè)內(nèi)部的惡性競爭也衍生出了較多風險。

（三）授信對象的信用風險

授信對象未能明確商業(yè)銀行的經(jīng)營性質，認為貸款所得資金是國家的，缺乏償還意識，促使呆壞賬的數(shù)量不斷增加。就目前我國的社會信用監(jiān)督機制來說，還存有一定的不足，授信對象利用各種手段躲避銀行債務，卻未達到相關法律與社會的制裁，促使社會信用流失。

二、商業(yè)銀行信貸風險的貸前控制問題成因

（一）內(nèi)因

1.商業(yè)銀行的風險管理還未全面實現(xiàn)系統(tǒng)化，其中一些商業(yè)銀行在貸款之前，缺乏對申請人的信用分析，以及深入細致的前期審查。還有一些商業(yè)銀行的風險意識相對淡薄，在貸款政策中，風險管理思想?yún)T乏。貸款利率難以切實反映出風險差異。另外，部分商業(yè)銀行在相關貸款風險的量化措施上，即貸款風險度管理上存在嚴重的不規(guī)范性。

2.商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制不完善。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理機制不健全，效率相對較低，信貸資產(chǎn)質量較差，風險度比較大。首先，貸款集中度相對較高，其中潛藏著較大的風險。而且投入比較多，產(chǎn)出相對較少，貸款無法確保效益和回收。其次，經(jīng)營規(guī)模太大，有明顯的壟斷現(xiàn)象，效率比較低。在剝離工作結束之后，各個銀行的不良貸款數(shù)額與其所占據(jù)的貸款額比重會在一定程度上有所上升，促使新增不良貸款，對商業(yè)銀行發(fā)展造成直接影響。

（二）外因

1.金融產(chǎn)權關系不明晰。從銀行體制上看，金融產(chǎn)權關系不明晰，導致權責利不對稱，信貸約束軟化。當前我國商業(yè)銀行難以成為公司制商業(yè)銀行。其障礙主要有：商業(yè)銀行缺乏自主權，行為不獨立，利益不獨立，經(jīng)營目標不明確，責任不獨立，無獨立的法人財產(chǎn)權，因而沒有承擔經(jīng)營效果和經(jīng)營風險的責任；所有者缺位，雖然隸屬政府各部門、上級主管部門所有，但他們之間的權責利混淆不清，沒有人真正對控股商業(yè)銀行的資產(chǎn)保值、增值負責。

2.法律制度約束不力。法律制度約束不力，也是商業(yè)銀行信貸風險形成的一個重要原因。法律制度不健全，主要表現(xiàn)在各經(jīng)濟主體缺乏對信貸資產(chǎn)的保護意識，使商業(yè)銀行難以保證資金的安全性；同時也使各經(jīng)濟主體行為缺乏長期發(fā)展動機，資金無法做到增值，且產(chǎn)生信用觀念淡薄，長期拖賴。

3.市場融資機制發(fā)展遲緩與不規(guī)范。市場融資機制的發(fā)展遲緩與不規(guī)范，擴張了商業(yè)銀行信貸風險。企業(yè)間的信用危機波及到銀行的信用危機，使銀行資金回流減慢，由此增大了信貸風險。

三、商業(yè)銀行信貸風險的貸前控制對策

（一）建立完善的貸前控制體系

1.明確行動方針。

信貸政策主要就是商業(yè)信貸業(yè)務的指導性文件，在信貸政策中，首先是經(jīng)營目標就是風險控制目標、市場開拓目標、盈利目標三者之間的有機結合。其中，風險控制目標最為關鍵，信貸資產(chǎn)質量必須兼顧短期利潤，并滿足外部因素。其次，經(jīng)營策略必須與信貸資產(chǎn)的結合，必須直接體現(xiàn)出審慎的風險分散原則。再次，具備明確的、完善的客戶信用、貸款風險評價標準、貸款審批程序、限制性條款。

2.高效運作架構。

商業(yè)銀行信貸管理機構一般主要分為三層，即決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層。在組織結構上，商業(yè)銀行應該全面實施審貸相分離的策略，任何放款業(yè)務都不能由某個部門單獨完成。其中一些銀行要求信貸風險管理制度不僅要在特定業(yè)務單位實施，還需要在全金融行業(yè)實行。就風險控制而言，信貸業(yè)務部門的設置必須滿足審貸相分離，權利相分散，制衡作用明顯，內(nèi)部溝通渠道順暢，意見表達獨立，內(nèi)部檢查和稽核全面。

3.構建信貸風險預警信號指標體系，健全的組織是貸前控制的關鍵，最重要的是詳細分析風險信息，從中發(fā)現(xiàn)危險預警信號，并采取有效的防范措施，以此防患于未然。預警信息指標體系主要包括，銀行的預警信號，財務報表的預警信號，企業(yè)人事管理的預警信號，經(jīng)營管理的預警信號，法律、授信擔保的預警信號。

（二）構建健全的信貸風險管理經(jīng)濟環(huán)境

1.規(guī)范化政府行為，合理定位政府職能。首先，繼續(xù)界定政府的行為邊界，明確定義政府需要做的，以及需要回避的。其次，進一步健全政府投融資體系，促使政府對基層性公益產(chǎn)業(yè)的投資和政策性貸款相區(qū)分，由專門的金融機構進行負責，避免與商業(yè)性金融機構業(yè)務混淆，以此有效改變政策調(diào)整成本集中在金融機構的情況，避免商業(yè)銀行發(fā)生貸款風險。再次，以政府行政司法力量為輔助，加強社會信用制度建設，通過國家強制力量對逃避債務的行為進行嚴厲打擊。

2.加強發(fā)展并凈化金融市場。金融市場的發(fā)展是商業(yè)銀行與企業(yè)之間管理得以有效改善的重要基礎條件。通過進一步擴大企業(yè)的直接性融資，由企業(yè)在市場上直接進行資本性融資，其主要是利用市場的處理方法，這不僅有利于進一步解脫過去長期扭曲的銀行與企業(yè)關系，還能夠適當對企業(yè)進行市場適應性調(diào)整。企業(yè)可以直接面對市場，不再繼續(xù)依賴于商業(yè)銀行信貸，從而有利于避免信貸資金呆滯和沉淀。

四、結語

總而言之，對商業(yè)銀行信貸風險的貸前控制進行詳細分析，有助于大大降低商業(yè)銀行整體的信貸風險。在明確相關控制要點的基礎上，采取針對性的、科學有效的控制對策，可以在很大程度上規(guī)范授信對象的信貸行為，提高信貸資金與收益的回收率，從而有效降低信貸風險。所以，在商業(yè)銀行具體運營過程中，相關人員應進一步加強對貸前控制的管理力度，并全面提高商業(yè)銀行信貸業(yè)務的綜合效益。

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