王真虎

摘 要 農(nóng)村信用社設(shè)立之初的目的是促進“三農(nóng)”發(fā)展，在改革開放初期發(fā)揮了重要作用。當前，農(nóng)村信用社面臨行政干預嚴重、法人治理機制缺失等困境。本文提出了相應的解決對策。

關(guān)鍵詞 農(nóng)村信用社 困境 對策

一、農(nóng)村信用社面臨的發(fā)展困境

（一）行政干預嚴重，監(jiān)管體制不暢，農(nóng)村信用社法人獨立性缺失

農(nóng)村信用社改革的趨勢是將監(jiān)管權(quán)限下移，提升獨立性，但是即使到現(xiàn)在，行政干預仍然存在，無非是從直接轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接。農(nóng)村信用社不同于一般商業(yè)銀行，具有特殊的管理權(quán)限，長期由政府直接管理，這導致一些地方政府以扶持“三農(nóng)”為借口，將農(nóng)村信用社作為地方財政的小金庫，直接干涉農(nóng)村信用社的經(jīng)營。農(nóng)村信用社的法人獨立性受到嚴重挑戰(zhàn)。

（二）內(nèi)部管理機構(gòu)形同虛設(shè)，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴重

按照規(guī)定，農(nóng)村信用社需設(shè)立“三會”。社員代表大會是農(nóng)村信用社的最高權(quán)力機構(gòu)，由入股的農(nóng)戶和個體工商戶組成，理事會是具體事務(wù)的執(zhí)行機構(gòu)，監(jiān)事會是內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)。由于農(nóng)村信用社設(shè)立時農(nóng)民繳存股金并非完全自愿，因此農(nóng)民對信用社“自我服務(wù)的經(jīng)濟組織”的性質(zhì)缺乏認同，更別說參與信用社民主管理了。即使有些農(nóng)民愿意參與信用社民主管理，事實上，他們的參與渠道也被剝奪了。社員代表大會虛置，伴隨著省級聯(lián)社建立，省級政府獲得了農(nóng)村信用社理事長的任命權(quán)，信用社內(nèi)部人實際上擁有完全的管理權(quán)限。

（三）資金投向非農(nóng)化趨勢明顯，信用社趨利性增強

農(nóng)村信用社擔負著服務(wù)“三農(nóng)”的使命，農(nóng)民籌資組建信用合作社是為了滿足本合作組織內(nèi)部成員的生產(chǎn)發(fā)展的需求，但是農(nóng)村信用社在發(fā)展中卻漸漸偏離了初衷，這是農(nóng)村信用社天然存在的矛盾演進的結(jié)果。農(nóng)業(yè)天然具有抵御自然災害能力弱、生產(chǎn)周期和產(chǎn)量不穩(wěn)定的特點，農(nóng)民償還借貸資金能力弱。為了獲取較高的利息收入，不管是主動還是被動，農(nóng)村信用社都逐漸將資金投向城市工商業(yè)，壓縮了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的融資空間，農(nóng)村信用社越來越向普通商業(yè)銀行靠攏。

（四）金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，服務(wù)水平較低

目前，農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)仍然是傳統(tǒng)的存款、貸款業(yè)務(wù)，貸款利息占總收入的比例遠高于普通商業(yè)銀行。農(nóng)村信用社對人才的吸引力有限，高素質(zhì)的管理、服務(wù)人員較少，因而對金融行業(yè)的業(yè)態(tài)演進敏感性不足。受限于資源不足，農(nóng)村信用社很難開發(fā)出迎合市場需求的金融產(chǎn)品，只能在傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)上做文章。缺乏新產(chǎn)品，業(yè)務(wù)針對性不強，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不斷受到其他商業(yè)銀行的擠壓，利潤率下滑，導致農(nóng)村信用社市場競爭力弱。

二、應對對策

（一）加大“三農(nóng)”資金投放力度，堅持服務(wù)“三農(nóng)”為先

農(nóng)村信用社要想獲得農(nóng)民支持，必須將滿足“三農(nóng)”需求作為自己的立足點。具體來講，農(nóng)村信用社必須預留一定比例的“三農(nóng)”資金，毫不動搖地滿足農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展需要，要適當調(diào)低農(nóng)民貸款條件，為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)（不僅是農(nóng)業(yè)）提供更廣闊的發(fā)展空間，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，吸納農(nóng)村剩余勞動力向第二、第二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

（二）完善農(nóng)村金融市場，堅持市場化發(fā)展方向

要穩(wěn)步推進農(nóng)村金融市場開放，構(gòu)建多層次、競爭性的農(nóng)村金融市場。應鼓勵農(nóng)村信用社加大高素質(zhì)人才引進力度，進一步擴展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，迎合市場發(fā)展趨勢。要因地制宜發(fā)展農(nóng)村信用社，在東部沿海等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，可引導民營資金進入農(nóng)村信用社，擴寬信用社資金來源，但是應與農(nóng)民出資獲得的資格股有所區(qū)別，可視為完全投資股，在信用社內(nèi)部管理上不享有投票權(quán);在中西部地區(qū)，農(nóng)民對民營資金進入缺乏信任，可鼓勵政府財政投入農(nóng)村信用社建設(shè)，待條件成熟時，逐步向民營資金開放。

（三）完善政府職能，堅持政企分開，進一步理順監(jiān)管體制

政府應拋棄原有的將農(nóng)村信用社作為下屬機構(gòu)的管理思路，要簡政放權(quán)，賦予農(nóng)村信用社更大的管理自主權(quán)。要堅持政企分開原則，政府不可直接干預農(nóng)村信用社經(jīng)營，即使是為完成支持“三農(nóng)”的政策部署也不得直接以行政命令的方式插手農(nóng)村信用社事務(wù)。同時，要改變對農(nóng)村信用社的監(jiān)管思路。現(xiàn)階段，農(nóng)村信用社監(jiān)管呈現(xiàn)“九龍治水”的尷尬局面，銀監(jiān)會、省級政府、省聯(lián)社、中國人民銀行都具有一定的監(jiān)管職責，多頭管理、權(quán)責不清，應以法律形式明確農(nóng)村信用社的監(jiān)管機構(gòu)及其應承擔的主體監(jiān)管職責，改變過去“誰都可以管，卻都不管”的困境。

（四）加大政策扶持力度，從法律角度給予政策上的優(yōu)惠

政府要加大對農(nóng)村信用社的政策扶持力度，以抹平其與普通商業(yè)銀行相比的競爭劣勢，如通過調(diào)低農(nóng)村信用社的注冊資本金額、營業(yè)稅和企業(yè)所得稅的起征點等途徑，降低市場準入門檻。農(nóng)村信用社是服務(wù)“三農(nóng)”的金融組織，要為農(nóng)民提供更多的機會。扶持政策應以法律形式固定下來，可根據(jù)市場變化作適度調(diào)整。

（五）加快信用社自身管理體制改革，促使農(nóng)村信用社由附屬到獨立

農(nóng)村信用社內(nèi)部管理機制重建必不可少。農(nóng)村信用社“三會”應在整體上承擔起引領(lǐng)信用社發(fā)展的重任，實現(xiàn)我國農(nóng)村信用社從法人“制理”到“治理”的轉(zhuǎn)變。要鼓勵農(nóng)民主動參與農(nóng)村信用社管理，要充分發(fā)揮社員代表大會的職能，調(diào)動社員的積極性，在影響信用社發(fā)展的重大問題上必須由社員代表大會作出決議。

三、結(jié)語

農(nóng)業(yè)一直是我國經(jīng)濟建設(shè)的重中之重，從21世紀初的新農(nóng)村建設(shè)到黨的十八大后的“精準扶貧、精準脫貧”，都體現(xiàn)了國家對農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的重視。伴隨著新一輪的改革，農(nóng)村信用社必將在鄉(xiāng)村振興中發(fā)揮更大的作用。

（作者單位為山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社）