邵宏偉+孫石澤

【摘要】近年來(lái)我國(guó)城市化進(jìn)程不斷加快，農(nóng)村的貧困問題日益突出。河北省的金融精準(zhǔn)扶貧工作把解決農(nóng)村婦女的貧困問題作為重要著力點(diǎn)。保定市A小額貸款公司為農(nóng)村貧困婦女提供資金支持是河北省金融精準(zhǔn)扶貧的一種創(chuàng)新實(shí)踐，因此通過分析其現(xiàn)階段業(yè)務(wù)開展情況，剖析其存在的問題，并提出建設(shè)性意見和建議，可以為河北省精準(zhǔn)扶貧工作提供一種可供復(fù)制推廣的先進(jìn)模式。

【關(guān)鍵詞】金融精準(zhǔn)扶貧 農(nóng)村婦女 小額信貸

金融精準(zhǔn)扶貧是由精準(zhǔn)扶貧派生而來(lái)，是指在政府的大力支持下，通過銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)向貧困人群提供金融支持，促進(jìn)貧困地區(qū)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)扶貧對(duì)象脫貧致富的方式。實(shí)施金融精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略是我國(guó)開展農(nóng)村扶貧的重大創(chuàng)新。河北省近年來(lái)在金融精準(zhǔn)扶貧過程中積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，但是由于受到自然地理?xiàng)l件的限制，部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，貧困問題仍然十分嚴(yán)峻，特別是農(nóng)村婦女的貧困問題亟待解決。由于近年來(lái)城鎮(zhèn)化進(jìn)程的不斷加快，農(nóng)村地區(qū)大批男性勞動(dòng)力進(jìn)入城市，婦女成了留守在農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的主要力量。同時(shí)，由于農(nóng)村婦女所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境較差，缺少生產(chǎn)資料，無(wú)法滿足其自我發(fā)展的意愿，使得農(nóng)村婦女成為金融精準(zhǔn)扶貧的重點(diǎn)幫扶對(duì)象。向農(nóng)村貧困婦女提供金融支持，對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，加快我省解決貧困問題進(jìn)程具有重要意義。

近年來(lái)，河北省為改善農(nóng)村婦女的創(chuàng)業(yè)就業(yè)環(huán)境，為其提供更多從業(yè)機(jī)會(huì)，采取了一系列促進(jìn)措施。省婦聯(lián)為發(fā)展巾幗小額信貸積極爭(zhēng)取名額，成功在保定市成立巾幗小額貸款公司，為農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)提供資金支持。

一、保定市A小額貸款公司基本情況

A小額貸款公司成立于2012年5月，位于保定市定興縣。公司注冊(cè)資本5000萬(wàn)，資金來(lái)源主要是自有資金。公司的經(jīng)營(yíng)范圍主要面向農(nóng)戶、城鄉(xiāng)婦女創(chuàng)業(yè)、小型及微型企業(yè)發(fā)放小額貸款。公司定位明確，在自身所處縣域內(nèi)經(jīng)營(yíng)，充分發(fā)揮自身在縣域中的重要作用。A公司的貸款對(duì)象多是貧困農(nóng)戶和小微型企業(yè)。其中向貧困婦女貸款占40%以上，婦女在家庭中具有重要的地位，由于農(nóng)村男性多外出務(wù)工，因此承擔(dān)著家庭的重?fù)?dān)，且具有一定的社會(huì)生活經(jīng)驗(yàn)和技能。公司對(duì)于女性貸款會(huì)給予優(yōu)惠，但是不允許無(wú)息貸款。另外，公司還對(duì)成立之初小微型企業(yè)進(jìn)行貸款，緩解了小微企業(yè)融資難的問題。

二、A小額貸款公司創(chuàng)新實(shí)踐

（一）精準(zhǔn)確定貸款對(duì)象，以婦女為主

A小額貸款公司針對(duì)婦女發(fā)放小額貸款過程中，對(duì)于貸款對(duì)象有一定的要求，要求申請(qǐng)對(duì)象的農(nóng)村婦女有固定的住所，有合法的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目并且具有還款能力，這也體現(xiàn)了政府扶貧工作中精準(zhǔn)扶貧的理念。精準(zhǔn)確定貸款對(duì)象中的“精”主要體現(xiàn)在發(fā)放貸款中要避免一概而論，而是要對(duì)有發(fā)展前景、符合本區(qū)域特點(diǎn)的項(xiàng)目提供有針對(duì)性的支持，做到因地制宜，精準(zhǔn)對(duì)接，充分發(fā)揮小額貸款資金對(duì)貧困婦女的杠桿作用，放大對(duì)于婦女的扶貧效果，使得扶貧由“輸血”向“造血”轉(zhuǎn)變。精準(zhǔn)確定貸款對(duì)象中的“準(zhǔn)”則體現(xiàn)A小額貸款公司通過多渠道采集信息，公司信貸員通過對(duì)貸款對(duì)象跟蹤調(diào)查，獲取貸款婦女的資信情況，調(diào)查貸款對(duì)象的基本資料和動(dòng)態(tài)情況，甚至了解貸款婦女對(duì)子女的教育情況，因此對(duì)于貸款人更了解，更能準(zhǔn)確把握貸款對(duì)象的貸款需求和還款能力。此外，A小額貸款公司還采取上門服務(wù)的方式，到各個(gè)村子了解情況，如果貧困婦女有貸款需求則進(jìn)行上門營(yíng)銷，并向銀行對(duì)其征信情況。精準(zhǔn)確定有貸款需求的貧困婦女，是A小額信貸公司重要?jiǎng)?chuàng)新實(shí)踐。

（二）嚴(yán)格防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保按期回款

A小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)防范方面做出了創(chuàng)新。A小額貸款公司貸款期限一般為15天至1年，金額沒有特殊限制。但是對(duì)于貸款需求不同的貸款對(duì)象，貸款金額和貸款利率也不同。對(duì)于資信良好的貸款農(nóng)戶，可以適當(dāng)放寬貸款期限和貸款額度；對(duì)于有不良記錄的貸款農(nóng)戶，降低其信用等級(jí)，提高貸款利率。對(duì)于嚴(yán)重缺乏信用意識(shí)的小額貸款農(nóng)戶，限制對(duì)其發(fā)放小額貸款。由于我國(guó)是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國(guó)，在農(nóng)村地區(qū)普遍形成了由地緣和血緣關(guān)系組成的熟人社會(huì)結(jié)構(gòu)，在這種社會(huì)結(jié)構(gòu)下受傳統(tǒng)文化習(xí)俗影響形成的聲譽(yù)是一項(xiàng)重要的擔(dān)保品，農(nóng)村婦女因而也更加注重信譽(yù)。因此這些有貸款需求的農(nóng)村婦女在資金得以正常周轉(zhuǎn)的情況下，會(huì)選擇優(yōu)先還款。A小額貸款公司從這一基本前提出發(fā)，在對(duì)貸款婦女進(jìn)行資信調(diào)查的基礎(chǔ)上，通過公司上會(huì)討論確定貸款金額和貸款期限。

（三）積極拓展貸后服務(wù)，助力精準(zhǔn)扶貧

小額信貸本身具有幫助貧困群體，促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展的功能，同時(shí)還能預(yù)防返貧現(xiàn)象發(fā)生，是金融精準(zhǔn)扶貧的特色實(shí)踐。A小額貸款公司在遵循市場(chǎng)規(guī)律的前提下，對(duì)于辦理貸款的貧困婦女，開設(shè)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理課、特色產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)等課程，關(guān)注婦女創(chuàng)業(yè)問題。不僅能夠讓農(nóng)村婦女從中學(xué)到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)知識(shí)，同時(shí)還為她們提供了一個(gè)交流的平臺(tái)，使更多的貧困戶可以相互溝通，尋求更好的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。此外，A小額貸款公司在一些特定節(jié)假日組織各貸款對(duì)象外出旅游，給予那些經(jīng)營(yíng)過程中遇到嚴(yán)重困難的貸款對(duì)象精神上的支持。A小額貸款公司采取的這種方法一方面從自身角度可以增進(jìn)與貸款婦女之間的了解，有利于貸款回收，實(shí)現(xiàn)商業(yè)運(yùn)作的可持續(xù)發(fā)展要求。另一方面促進(jìn)了貧困戶脫貧致富，對(duì)于我省精準(zhǔn)扶貧方針政策的實(shí)施具有重大推動(dòng)作用。

三、A小額貸款公司運(yùn)營(yíng)過程中遇到的問題

（一）同業(yè)間存在不良競(jìng)爭(zhēng)，小貸發(fā)展受限

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)較為落后，農(nóng)村的金融市場(chǎng)不夠健全，貧困婦女因?yàn)槿狈σ欢ǖ慕鹑谥R(shí)，學(xué)會(huì)申請(qǐng)小額信貸的時(shí)間不長(zhǎng)，對(duì)于小額信貸的認(rèn)知度不夠高。而一些非法民間借貸機(jī)構(gòu)抓住這一特點(diǎn)，依靠其高效放款的優(yōu)勢(shì)騙取一些貧困戶的認(rèn)可。A小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程中，遇到了來(lái)自非法民間借貸機(jī)構(gòu)的不良競(jìng)爭(zhēng)。有些機(jī)構(gòu)專門貸款給缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)生子女，如果這些年輕人將資金揮霍掉，貸款則需要父母代為償還，這將給一些依靠小額貸款發(fā)展起來(lái)的小微企業(yè)或貧困家庭以致命打擊，并引發(fā)貸款不能按期償還的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由校園貸衍生出來(lái)的投資公司使用非法利率，也與A小額貸款公司進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。這都對(duì)A小額貸款公司的業(yè)績(jī)產(chǎn)生了一定的不良影響。endprint

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范能力薄弱，信用體系不健全

任何一個(gè)成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中都有一套健全的信用體系，但是由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚，導(dǎo)致目前的信用評(píng)價(jià)機(jī)制不健全，特別是在農(nóng)村地區(qū)的信用體系建設(shè)尤為薄弱。A小額貸款公司在進(jìn)行貸款審查過程中，貸款婦女的信用評(píng)價(jià)是遇到的一大難題。由于農(nóng)村地區(qū)尚未形成健全的信用體系，使得信貸員難以準(zhǔn)確了解貸款婦女的信用狀況，這增大了信貸員進(jìn)行貸款調(diào)查的阻力和難度，從而也加大了小額貸款公司的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）農(nóng)村產(chǎn)業(yè)滯后，使貸款婦女發(fā)展受限

由于我國(guó)農(nóng)村受自然地理歷史等條件的限制，貧困地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展不健全，使得部分貸款婦女在選擇發(fā)展產(chǎn)業(yè)時(shí)持謹(jǐn)慎態(tài)度。A小額貸款公司在進(jìn)行上門服務(wù)的過程中，了解到許多貧困婦女有自主創(chuàng)業(yè)、銷售農(nóng)村特色產(chǎn)品的想法，但是由于當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)不健全，經(jīng)常存在農(nóng)產(chǎn)品滯銷的情況，導(dǎo)致許多貧困農(nóng)婦不敢冒險(xiǎn)貸款。

（四）小額貸款公司身份難界定，稅負(fù)重阻礙規(guī)模擴(kuò)大

小額貸款公司不能取得金融許可證，在稅務(wù)實(shí)踐中，究竟將其視為一般工商企業(yè)還是金融業(yè)，還未形成統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。不同地方的稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)于小貸公司是否屬于“金融機(jī)構(gòu)”存在不同的認(rèn)定，這就使得小貸公司適用的所得稅率難以確定，最終會(huì)影響到其能否在營(yíng)改增之后享受到金融企業(yè)擁有的優(yōu)惠政策。另外，小額貸款公司資金周轉(zhuǎn)速度非常快的特點(diǎn)，導(dǎo)致其重復(fù)征稅的可能性也相應(yīng)提高。這都使得小額貸款公司相比銀行等金融機(jī)構(gòu)，面臨的稅負(fù)較高。

四、河北省金融精準(zhǔn)扶貧的建議

（一）優(yōu)化金融環(huán)境

任何經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都離不開一個(gè)良好的金融環(huán)境，因此政府部門應(yīng)嚴(yán)厲打擊非法金融機(jī)構(gòu)，從而促進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司之間的良性競(jìng)爭(zhēng)，在農(nóng)村地區(qū)營(yíng)造良好的金融環(huán)境。政府通過加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，使資金能夠有效的服務(wù)于貧困婦女、貧困農(nóng)戶的發(fā)展，有效發(fā)揮貸款幫小扶困的功能。此外，政府可以引導(dǎo)更多的金融機(jī)構(gòu)開展婦女小額信貸業(yè)務(wù)，提高婦女小額貸款的覆蓋面，促進(jìn)我省金融精準(zhǔn)扶貧的發(fā)展進(jìn)程。

（二）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防范

政府應(yīng)該建立多元化的征信平臺(tái)，從而幫助小額信貸等金融機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。地方政府可成立以當(dāng)?shù)貗D女主任為主的婦女信用評(píng)價(jià)委員會(huì)，協(xié)會(huì)工作人員由群眾選舉產(chǎn)生，從而深入收集貸款婦女的信息，形成“調(diào)查-評(píng)定-貸后跟蹤調(diào)查”評(píng)定體系。同時(shí)，其他政府職能部門應(yīng)積極配合，如法院提供可供查詢的貸款人征信情況，稅務(wù)局提供貸款人的納稅情況等，從而建立貸款婦女、貸款農(nóng)戶的誠(chéng)信檔案，為金融機(jī)構(gòu)參與主體搭建信息共享平臺(tái)。

（三）發(fā)展農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)

政府應(yīng)大力發(fā)展農(nóng)村的特色產(chǎn)業(yè)，因地制宜，使貧困婦女早日脫貧致富。政府可以從以下三方面加強(qiáng)農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)：（1）加強(qiáng)宣傳從而提高貧困婦女發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的意愿，引導(dǎo)貧困婦女從事與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)環(huán)境相適宜的產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮貸款資金的使用效力。（2）加強(qiáng)貸款婦女培訓(xùn)力度，向貸款婦女提供生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品信息等服務(wù)，避免貧困婦女返貧的風(fēng)險(xiǎn)。并幫助貸款婦女規(guī)劃貸款用途，使貧困婦女有效使用貸款。（3）建立健全當(dāng)?shù)靥厣r(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，拓寬農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道，引導(dǎo)農(nóng)戶采用線上線下兩種銷售模式，降低特色農(nóng)產(chǎn)品滯銷的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）規(guī)范小貸公司稅收政策

國(guó)家相關(guān)部門應(yīng)盡快明確小額貸款公司的法律主體地位，逐步將其納入金融企業(yè)的范疇，使各地方稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)小貸公司的身份形成統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，使其能夠享受到金融機(jī)構(gòu)的一系列優(yōu)惠政策。國(guó)家稅務(wù)總局應(yīng)當(dāng)盡快出臺(tái)小貸公司的稅收政策，在明確小貸公司金融機(jī)構(gòu)法律主體地位的前提下，著眼于小貸公司的特點(diǎn)作出有針對(duì)性的規(guī)定。應(yīng)將小貸公司納入人民銀行征信體系，調(diào)整其向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資比例上限，設(shè)立針對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金。政府應(yīng)給予小貸公司政策支持，通過成立涉農(nóng)業(yè)務(wù)專戶，專款專用，并允許小額貸款公司享受與村鎮(zhèn)銀行同等的定向費(fèi)用補(bǔ)貼。幫助小貸公司在降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和稅收負(fù)擔(dān)的同時(shí)，更好地服務(wù)于小微企業(yè)和三農(nóng)項(xiàng)目。

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作者簡(jiǎn)介：邵宏偉（1994-），女，滿族，河北秦皇島人，碩士研究生，河北金融學(xué)院2016級(jí)金融碩士研究生，研究方向：投資理財(cái)；孫石澤（1993-），男，漢族，山東濱州人，碩士研究生，河北金融學(xué)院2016級(jí)金融碩士研究生，研究方向：投資理財(cái)。endprint