王秀蘭

摘要：小微企業(yè)作為國民經(jīng)濟中非常重要的一部分，但是由于經(jīng)濟體制和企業(yè)自身條件等客觀原因，導致小微企業(yè)存在著融資渠道少、信用體系不健全和銀行信貸成本高等問題。本文首先分析了甘肅小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，其次探討了在融資中存在的主要問題，最后重點提出了一些解決對策，以期為小微企業(yè)的發(fā)展探索出一條正確的道路。

關鍵詞：甘肅；小微企業(yè)；融資現(xiàn)狀；合理融資模式

中圖分類號：F275.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2018）021-0306-02

小微企業(yè)的融資是增強企業(yè)自身能力的必要手段，尤其是在發(fā)展過程中，其所具有的工作經(jīng)驗和戰(zhàn)略資源能夠幫助企業(yè)快速的成長。但是基于目前的融資現(xiàn)狀，導致甘肅小微企業(yè)融資中存在諸多問題，針對這些難題，就應該改善企業(yè)自身的融資條件，完善銀行金融體系，創(chuàng)新融資渠道和健全企業(yè)的信用擔保體系。只有這樣，才能緩解就業(yè)壓力，促進國民經(jīng)濟增長，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。

一、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）融資方式和成本分析

同一些大企業(yè)相比較，小微企業(yè)的融資成本比較高，而且融資方式通常是以貸款的形式，小型貸款企業(yè)中，使用的也是非正規(guī)的融資途徑。不僅是在民間利率貸款中，銀行基于資金、信息和交易成本，一般情況下，是不愿意貸款給一些小微企業(yè)的。同時，小微企業(yè)在正規(guī)的融資中，程序比較繁瑣，涉及到的項目也多，所以收費項目也更多。

（二）企業(yè)資金利用率低

資金的到率是反映企業(yè)融資的一種形式，也體現(xiàn)收集到的資金量和申請籌集的資金量之間的比例。甘肅小微企業(yè)中主要的融資方式為債券，但是受到多種客觀因素的限制，讓企業(yè)的信用率非常低。再加上金融機構(gòu)考慮的范圍過于狹隘，無法滿足企業(yè)的貸款要求，讓企業(yè)在使用資金的時候，很少去衡量其中的收益與成本關系。所以當企業(yè)面臨資金短缺的問題時，不會考慮到資金的預算收益，只是盲目貸款。

（三）小微企業(yè)的償還能力有限

從現(xiàn)階段小微企業(yè)的發(fā)展而言，整體上的需求較少，盈利增長比較困難。由于企業(yè)貸款的不良情況，面臨著清償?shù)奈C，大部分正規(guī)的企業(yè)是不愿意向企業(yè)提供貸款的。根據(jù)相關調(diào)查，從融資缺口上看，其正在以13%的左右的速度擴大，從中可以看出企業(yè)的需求處于一個供不應求的狀態(tài)。

二、甘肅小微企業(yè)融資中存在的主要問題

（一）融資的缺口難以彌補

企業(yè)是不能以自身所提供的條件從金融機構(gòu)中達到借款的目的，實際上，小微企業(yè)的融資難度是高于大型企業(yè)的。一些滿足審核要求的小微企業(yè)貸款需求，會被銀行所擱置，拿不到資金的情況也是時常出現(xiàn)。尤其是在我國的銀行貸款中，根據(jù)相關調(diào)查數(shù)據(jù)表示，有56.6%的小微企業(yè)仍舊存在資金流動困難的局面。所以，對于企業(yè)而言，資金方面的難題嚴重制約了自身的成長與發(fā)展，如果僅僅是依靠企業(yè)內(nèi)部，它的發(fā)展速度還是低于那些外部的企業(yè)融資。

（二）銀行信貸的成本高

在銀行方面，授信業(yè)務需要根據(jù)企業(yè)的信用等級來進行評估，保障客戶財務的真實性，這是評判的主要標準。但是在現(xiàn)實中，企業(yè)和銀行機構(gòu)的信息不能匹配，且信用指數(shù)普遍較低。評價系統(tǒng)本身也不夠完善，當考核機制越來越嚴格的時候，銀行工作人員為了規(guī)避掉個人風險，通常是過分的依賴于評級的結(jié)果。同一些大型企業(yè)相比，小微企業(yè)的客戶對于資金的需求更高，也珍惜銀行提供的貸款機會，但是不重視貸款的價格，進一步增加了企業(yè)貸款利率的融資難度。

（三）融資渠道困難

小微企業(yè)融資主要分為兩個方面——內(nèi)源和外源，內(nèi)源就是折舊、親友借款等，外部就是直接和間接融資。在我國，銀行融資貸款仍舊處于初始階段，很難通過項目立項、配套和貸款擔保文件，就文件的完整度而言，有一定的難度性。尤其是在抵押擔保方面，如果出具的證明難以達到相應的要求，抵押的條件也無法實現(xiàn)。大部分銀行在辦理微小企業(yè)貸款資產(chǎn)負債率方面，對行業(yè)性質(zhì)和抵押這些方面都有諸多的要求。

（四）信用體系不健全

因為小微企業(yè)的控制性比較弱，生產(chǎn)的風險系數(shù)比較高，加上產(chǎn)品的質(zhì)量、技術(shù)比較低等問題，市場競爭的能力較弱，所以同大型企業(yè)相比，貸款的風險性更高。在財務制度不夠完善的時候，企業(yè)信用極大一部分是取決于個人的信用。再加上部分小微企業(yè)的生命周期比較短暫，信用積累非常低，還有一部分企業(yè)存在惡意騙貸的現(xiàn)象。尤其是在現(xiàn)階段復雜的經(jīng)濟環(huán)境下，市場風險加大，企業(yè)規(guī)模小、資金少，在風險評價和金融產(chǎn)品服務方面仍有些許不足。

三、解決甘肅小微企業(yè)融資困境的主要策略

（一）改善甘肅小微企業(yè)自身的融資條件

小微企業(yè)自身的盈利水平和信用條件，對于融資的效果有著非常重要的作用，為了化解小微企業(yè)的融資困境，首先就需要從企業(yè)自身的硬件和軟件方面入手，減少融資方面的困難。金融機構(gòu)在面臨小微用戶的時候，應該將重點放在企業(yè)的財務報表方面，以此來改善小微企業(yè)自身的融資條件。為了提高企業(yè)的利潤，應該合理的處置一些資本結(jié)構(gòu)，進而增強內(nèi)部的融資能力，在財務指標的基礎上，要選擇一些專業(yè)能力較強、職業(yè)素養(yǎng)較高的會計人員，保障財務報表的清晰。完善企業(yè)內(nèi)部的制度，提高總體的經(jīng)營與管理能力，增強科學技術(shù)的投入，在產(chǎn)品上市之前，要做好市場調(diào)查，及時調(diào)整相應的結(jié)果，增家企業(yè)的總體盈利。

例如，甘肅某小微企業(yè)在主要的經(jīng)營范圍是生產(chǎn)、銷售和農(nóng)產(chǎn)品的進出口貿(mào)易，但是在企業(yè)的管理上比較落后。為了適應市場的基本需求，提供企業(yè)整體的競爭力，決定融資，但是在資金方面就缺少了300萬元左右。由于企業(yè)經(jīng)營管理水平的落后，勞動密集型企業(yè)占的比例較高，所以在供求矛盾中出現(xiàn)了一些困難。但是該小微企業(yè)，根據(jù)自身的融資條件，創(chuàng)新自身的營銷組織框架，一線人員的目標就是為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務，綜合大數(shù)據(jù)的發(fā)展趨勢做好相應的監(jiān)督與決策工作。在保障充分授權(quán)和信息通暢的情況下，整合各個部分的基本職能，建立起職權(quán)分明的營銷組織框架。增強企業(yè)自身的誠信形象，通過對融資渠道和方式有一個大致的了解，在政策的基礎上，推動小微企業(yè)的融資。

（二）完善銀行金融體系

在完善銀行金融體系中，首先是完善銀行的管理體系，就是要在大型企業(yè)優(yōu)質(zhì)貨代的基礎上，加強對小微企業(yè)的主持力度，優(yōu)化整體的客戶結(jié)構(gòu)，明確投資項目。重點關注一些信用良好的小微企業(yè)，并且在控制風險的基礎上，盡量減少一些貸款的流程。其次，推動甘肅省中小商業(yè)銀行的整體發(fā)展，雖然一些中小銀行的數(shù)目比較少，放貸的能力和一些大型企業(yè)相比，在市場競爭中的能力還不夠充分。但是，這部分銀行對于小微企業(yè)有著極大的幫助，尤其是在金融服務方面。

例如，蘭州銀行，在面向小微企業(yè)的時候，總是從企業(yè)的實際出發(fā)，根據(jù)銀行和企業(yè)的結(jié)合點，設計最合適的產(chǎn)品，提供最優(yōu)質(zhì)的服務。蘭州某小微企業(yè)，專業(yè)生產(chǎn)礦熱電爐使用的電極糊，在擴大生產(chǎn)規(guī)模，也需要增加市場投入。在企業(yè)融資需求比較緊張的情況下，找到了蘭州銀行，工作人員在了解了公司的實際經(jīng)營情況之后，分析了企業(yè)的發(fā)展趨勢，以原材料和庫存的產(chǎn)品為抵押。利用專業(yè)方面的優(yōu)勢，整合企業(yè)資金和票據(jù)，提高了該企業(yè)整體的資金流通效率。

同時，銀行也要針對小微企業(yè)，在金融產(chǎn)品和業(yè)務流程等方面進行必要的創(chuàng)新，加強對企業(yè)固定資產(chǎn)的開發(fā)與使用。通過模式搭臺，來改變傳統(tǒng)的授信方式，讓各個金融機構(gòu)也應該擴寬對銀行與企業(yè)的對接渠道，構(gòu)建一個多樣化的服務平臺。在面臨重大發(fā)展機遇的時候，要有一個全新的觀念和方式，介入到融資租貸的發(fā)展中，完善其中的業(yè)務流程和風險控制，進而提高整體的運作水平。

（三）創(chuàng)新融資渠道

在融資途徑方面，由于在發(fā)展初期的問題，難以支撐后續(xù)的經(jīng)營與發(fā)展，所以在權(quán)衡了基本利益的情況下?？梢酝ㄟ^設立政府風險投資基金與商業(yè)化的創(chuàng)業(yè)基金來壯大整體的投資產(chǎn)業(yè)，依靠政府來引導企業(yè)的發(fā)展。要知道，降低企業(yè)的經(jīng)營風險，這是一項科學且系統(tǒng)化的工作，也是各級政府需要重點關注的問題。所以，就企業(yè)的整體結(jié)構(gòu)而言，要從結(jié)構(gòu)規(guī)劃出發(fā)，合理引用與調(diào)整產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，以集群化的方式，來促進企業(yè)的綜合發(fā)展。在融資租貸方面，對于那些不變更的所有物產(chǎn)權(quán)問題，小微企業(yè)可以通過按期支付的方式。

對于一些區(qū)域較小的縣級小微企業(yè)，可以建立區(qū)域性的資本市場，對于那些無法達到上市要求的企業(yè)，可以提供私人權(quán)益性資本，這才一定程度上能夠解決融資缺口所導致的一系列問題。甘肅省政府按照“中小企業(yè)促進法”的基本要求，著力優(yōu)化小微企業(yè)的發(fā)展，建立社會化的中小企業(yè)公關服務體系，提供了便捷多樣的優(yōu)質(zhì)服務。做好數(shù)據(jù)的處理與分析，加強對小微企業(yè)公共服務示范平臺的網(wǎng)絡運營與培訓，擴展了服務的內(nèi)容，也提升了整體的水平。安排小微企業(yè)的發(fā)展專項基金，縣級以上的地方人民政府要根據(jù)當?shù)氐膶嶋H情況，將政財預算安排到企業(yè)的發(fā)展專項基金中。讓專項基本可以通過資助、獎勵或者是購買服務的方式，重點用于中小企業(yè)的融資服務體系。實行減免等優(yōu)惠政策，以此來減小小微企業(yè)的融資負擔。

（四）完善小微企業(yè)的信用擔保體系

在政府和市場化運行的基本原則下，應該通過資金補貼或者是政策調(diào)控的方式，為小微企業(yè)的發(fā)展提供保障。例如，企業(yè)在向銀行提供抵押擔保的時候，就應該按照實際金額的百分之十，作為連帶責任保證。銀行和擔保公司也要積極對企業(yè)進行綜合的檢查，開展企業(yè)信用情況征集，建立會員企業(yè)檔案管理協(xié)會。由于許多小微企業(yè)在資質(zhì)等方面的問題，所以在征信系統(tǒng)中，很難查到相關的信用記錄。通過銀行系統(tǒng)為依托點，擴大整體的征信范圍，結(jié)合相關機構(gòu)與設計單位，建立一個完整的部門聯(lián)網(wǎng)運行體系，實現(xiàn)信用動態(tài)共享機制。在信用征詢情況下，建立信用獎罰機制，加強了懲處的力度，在金融服務上有一定的優(yōu)惠便利。

也要盡快的建立風險補償機制，完善各項補償措施，形成政府、企業(yè)和金融機構(gòu)之間的風險承擔，進而形成一個利益互相的局面，提高資金進入到企業(yè)領域的積極性。甘肅小微企業(yè)也要借鑒北京、上海等一線城市出臺相應的風險補償策略，對所產(chǎn)生的補償機制進行協(xié)調(diào)。既能體現(xiàn)政府支持的力度，又能將企業(yè)的信貸風險降到最低，確保資金具有長期的穩(wěn)定來源。這需要企業(yè)自身、金融機構(gòu)和政府等多個方面的共同努力，從同探索出一條融資道路。

四、結(jié)語

要想徹底的解決甘肅小微企業(yè)的融資困難的問題，還需要政府、企業(yè)和金融機構(gòu)付出更多的努力。政府要完善相應的政策支持，科學的引導企業(yè)健康發(fā)展，銀行要優(yōu)化自身的資源配置，加強業(yè)務方面的創(chuàng)新，企業(yè)自身要強化信用機制，降低經(jīng)營的風險。根據(jù)實際情況，基于發(fā)展的現(xiàn)狀，通過多方面的共同努力，取得一個互利共贏的局面。