王謙

【摘要】當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展飛速，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在各領(lǐng)域應(yīng)用廣泛，金融犯罪手段越來(lái)越復(fù)雜化，洗錢活動(dòng)也出現(xiàn)明顯的跨國(guó)性趨勢(shì)，公安機(jī)關(guān)在打擊跨國(guó)洗錢犯罪時(shí)存在立案難、跨境查證難、國(guó)際司法協(xié)助難與處理難等問(wèn)題。為了有效打擊跨國(guó)洗錢犯罪，本文從國(guó)際法的視角，分析跨國(guó)洗錢方式的特點(diǎn)，提出加強(qiáng)國(guó)際合作、建立國(guó)際情報(bào)信息庫(kù)、遏制洗錢犯罪減少經(jīng)濟(jì)損失等對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際法跨國(guó)洗錢反洗錢經(jīng)濟(jì)犯罪金融

洗錢一詞由來(lái)已久，其來(lái)源也和“洗”有關(guān)，美國(guó)黑手黨在20世紀(jì)20年代通過(guò)開設(shè)自動(dòng)洗衣店將犯罪收入變成合法收入，洗錢一詞準(zhǔn)確地概括了這一活動(dòng)，即通過(guò)各種途徑將不法收入合法化的過(guò)程，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)這一行為更為復(fù)雜化，洗錢也成為法律活動(dòng)中的術(shù)語(yǔ)。經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)加劇了洗錢行為的發(fā)展，跨國(guó)洗錢趨勢(shì)日益嚴(yán)重，世界經(jīng)濟(jì)一體化使經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段流動(dòng)更加頻繁，這種犯罪收益的跨國(guó)流動(dòng)使得跨國(guó)洗錢的法律控制尤為困難。洗錢行為構(gòu)成犯罪，涉及金融、法律、投資等領(lǐng)域，需要專業(yè)知識(shí)和技術(shù)，洗錢者通過(guò)多種途徑、方式將這一行為隱蔽化，一般來(lái)說(shuō)，跨國(guó)洗錢涉及國(guó)外銀行等多方關(guān)系，在處理上也會(huì)比較復(fù)雜，這也是當(dāng)前洗錢跨國(guó)性發(fā)展的重要原因，洗錢者通過(guò)盡可能多分散形式將流通渠道隱蔽化，在不同的金融領(lǐng)域和領(lǐng)域進(jìn)行合法化處理。因此，反腐敗公約強(qiáng)化了對(duì)犯罪人的引渡和資產(chǎn)的追回的相關(guān)規(guī)定：在引渡問(wèn)題上，規(guī)定依照締約國(guó)本國(guó)法律不予處罰但屬公約所涵蓋的犯罪也在引渡犯罪之列，并要求締約國(guó)努力加快引渡程序與簡(jiǎn)化與之有關(guān)的證據(jù)要求，對(duì)締約國(guó)以本國(guó)國(guó)民為由不予引渡的，堅(jiān)持“或引渡或起訴”原則。資產(chǎn)追回問(wèn)題上，締約國(guó)之間進(jìn)行協(xié)商，允許以民事訴訟方式、支付補(bǔ)償或損害賠償方式、承認(rèn)他國(guó)主張的合法所有權(quán)方式等直接追回財(cái)產(chǎn)的措施；完善通過(guò)沒收事宜的國(guó)際合作追回資產(chǎn)機(jī)制。

一、跨國(guó)洗錢的歷史與現(xiàn)狀

跨國(guó)洗錢與經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)有著密切聯(lián)系，國(guó)際上對(duì)跨國(guó)洗錢犯罪也在通過(guò)立法等形式進(jìn)行應(yīng)對(duì)，初期各國(guó)防范、制裁洗錢犯罪活動(dòng)多是立法制約，隨著洗錢犯罪活動(dòng)的跨國(guó)化日益嚴(yán)重，各國(guó)在立法上的國(guó)際化特征越來(lái)越明顯。1988年通過(guò)的《聯(lián)合國(guó)禁毒公約》，揭開國(guó)際社會(huì)反洗錢大幕，公約中要求締約國(guó)通過(guò)國(guó)內(nèi)立法使洗錢犯罪化，公約明確犯罪行為的具體事項(xiàng)，對(duì)不法財(cái)產(chǎn)來(lái)源等有更為具體的說(shuō)明，這種形式將洗錢犯罪行為放在國(guó)際化層面進(jìn)行處理，為跨國(guó)反洗錢犯罪活動(dòng)的開展提供有力支持。在隨后相繼形成的相關(guān)國(guó)際公約中對(duì)針對(duì)在洗錢實(shí)際案例中不斷出現(xiàn)的新問(wèn)題，在不同方面進(jìn)行法律制度完善，為國(guó)際法視角下的跨國(guó)洗錢犯罪偵查工作提供了有力保障。洗錢犯罪涉及范圍廣、隱蔽性強(qiáng)、涉及金額巨大等成為跨國(guó)洗錢犯罪打擊行動(dòng)中的難點(diǎn)問(wèn)題，洗錢行為依附于貪污受賄等犯罪行為，洗錢是對(duì)貪污犯罪行為的一種保護(hù)手段，隨著時(shí)代社會(huì)發(fā)展，洗錢模式越來(lái)越復(fù)雜化，我國(guó)攜款外逃的犯罪案例不斷上升，大量貪污受賄所得在境外洗白，犯罪分子利用各國(guó)法律制度中反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的差異性進(jìn)行跨國(guó)洗錢，涉及人員跨地區(qū)進(jìn)行犯罪活動(dòng)，增加了司法機(jī)關(guān)在洗錢案犯罪偵查中的難度。

隨著科技的發(fā)展，金融交易領(lǐng)域的發(fā)展為洗錢犯罪提供了更多可乘之機(jī)，洗錢行為從現(xiàn)實(shí)世界到虛擬交易的轉(zhuǎn)變依賴高科技手段完成，當(dāng)前電子技術(shù)發(fā)展飛速，洗錢者運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)網(wǎng)的便捷進(jìn)行洗錢行為，網(wǎng)絡(luò)洗錢主要通過(guò)網(wǎng)銀進(jìn)行，相關(guān)法律在網(wǎng)絡(luò)電子技術(shù)上的漏洞成為洗錢行為的重要途徑。相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)人才成為洗錢犯罪環(huán)節(jié)中的直接或間接推動(dòng)者，出于利益關(guān)系原因，律師、會(huì)計(jì)師等利用職業(yè)便利為洗錢犯罪作掩護(hù)，成為促進(jìn)洗錢犯罪的專業(yè)化程度不斷提升的重要力量，增加了洗錢犯罪的打擊力度。同時(shí)信托公司等機(jī)構(gòu)也在幫助洗錢犯罪，利用相關(guān)法律盲點(diǎn)將犯罪收益合法化，這也為洗錢犯罪提供了便利渠道。全球化背景下，跨國(guó)反洗錢犯罪趨勢(shì)在不斷變化，在制度方面，反洗錢工作不斷深入，報(bào)告員制度也在逐漸完善；法律方面，監(jiān)督力度加大，各國(guó)政府對(duì)反洗錢犯罪處罰措施更嚴(yán)，各國(guó)相繼加大反洗錢力度法律法規(guī)力度，我國(guó)《反洗錢法》也是國(guó)內(nèi)懲處洗錢犯罪最嚴(yán)厲的法律；洗錢犯罪類型研究受到重視，相關(guān)金融研究領(lǐng)域?qū)ο村X活動(dòng)的研究不斷深入，同時(shí)金融系統(tǒng)觀念改革也在新形勢(shì)下展開，當(dāng)前洗錢犯罪中計(jì)算機(jī)技術(shù)是重要的依賴，信息技術(shù)在洗錢活動(dòng)中的影響不斷深化，同時(shí)也為國(guó)際反跨國(guó)洗錢犯罪帶來(lái)更大挑戰(zhàn)。

二、跨國(guó)洗錢犯罪的特點(diǎn)分析

1.跨國(guó)洗錢的方式高度專業(yè)化與復(fù)雜性。跨國(guó)洗錢犯罪涉及范圍較廣，國(guó)際社會(huì)和各國(guó)反洗錢部門對(duì)越來(lái)越復(fù)雜化的洗錢犯罪手段，利用非銀行金融業(yè)洗錢，通過(guò)投資形式、控制金融機(jī)構(gòu)、證券交易等途徑將犯罪收益合法化，這是洗錢犯罪手段中的一種，同時(shí)利用虛假證件、文件等洗錢，偽造身份、收據(jù)、合同等重要文件洗錢，在洗錢犯罪手段中也是重要手段之一。同時(shí)利用正常商業(yè)行為洗錢，將一些空殼公司作為掩飾，進(jìn)行貿(mào)易、收購(gòu)等形式的洗錢行為，在當(dāng)前房地產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展受到熱捧的形勢(shì)下，洗錢者通過(guò)房地產(chǎn)投資中大量的資金流動(dòng)進(jìn)行洗錢，這也是收益增值的新途徑，成為洗錢犯罪手段中的新寵。除了以上幾種洗錢犯罪手段之外，隨著現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)手段的發(fā)展，洗錢犯罪在全球化背景下復(fù)雜化的趨勢(shì)也在不斷加重，借助專業(yè)化手段完成洗錢行為，在洗錢犯罪中方式專業(yè)化程度不斷加深，相關(guān)領(lǐng)域在這一行為中扮演的角色隱藏在洗錢活動(dòng)中，金融、法律等領(lǐng)域的專業(yè)化手段成為洗錢犯罪的推手，將洗錢犯罪的合法化變得更為合理，這也是國(guó)際社會(huì)和各國(guó)政府在反洗錢犯罪中重要的阻力，洗錢犯罪中的專業(yè)化程度使得洗錢犯罪更加順利，出于利益關(guān)系的因素，相關(guān)領(lǐng)域與洗錢者的配合也在無(wú)形中助長(zhǎng)了這一行為的蔓延。

2.網(wǎng)絡(luò)洗錢成為跨國(guó)洗錢的新方式。隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的興起，電子支付信息加快了資金轉(zhuǎn)移的速度，但它在提高金融服務(wù)水平的同時(shí)，也為洗錢活動(dòng)創(chuàng)造了有利的條件。網(wǎng)絡(luò)的便利即在虛擬空間構(gòu)建了更多現(xiàn)實(shí)中不能實(shí)現(xiàn)的活動(dòng)，網(wǎng)絡(luò)銀行在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代滿足了用戶在時(shí)空上的限制，突破現(xiàn)實(shí)生活中的時(shí)空局限，同時(shí)也為洗錢活動(dòng)的進(jìn)行提供了便利，洗錢者通過(guò)網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)洗錢，不受時(shí)間和空間的限制，為跨國(guó)洗錢犯罪的進(jìn)行提供了更多條件，利用網(wǎng)絡(luò)完成洗錢犯罪，在虛擬空間中減少了現(xiàn)實(shí)生活中的許多麻煩。洗錢犯罪中利用網(wǎng)絡(luò)洗錢形式轉(zhuǎn)移犯罪收益的案例也為國(guó)際反洗錢活動(dòng)積累了經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)處理的洗錢犯罪案例中對(duì)這一新的跨國(guó)洗錢方式的應(yīng)用已經(jīng)形成一定基礎(chǔ)，網(wǎng)絡(luò)洗錢在洗錢犯罪中的影響越來(lái)越大。endprint

3.跨國(guó)洗錢犯罪案件協(xié)作機(jī)制較為薄弱。跨國(guó)洗錢犯罪案件本身涉及范圍廣泛，在案件處理上需要多方面的配合，我國(guó)在跨國(guó)洗錢犯罪案件的處理上缺乏系統(tǒng)化機(jī)制，在復(fù)雜的案件處理上缺乏明確的分工合作，不同的部門對(duì)不同性質(zhì)的案件責(zé)任不同，系統(tǒng)化的管理合作機(jī)制構(gòu)建不足，對(duì)跨國(guó)洗錢案件的偵查是極為不利的，毒品犯罪由公安機(jī)關(guān)緝毒部門管轄，黑社會(huì)性質(zhì)的組織罪與恐怖活動(dòng)罪由公安機(jī)關(guān)刑偵部門管轄，貪污賄賂罪由人民檢察院管轄。不同部門對(duì)自身負(fù)責(zé)的部分明確責(zé)任，在不同部門的協(xié)作上缺乏更為系統(tǒng)化的管理，一些環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不能及時(shí)反映給相關(guān)部門，洗錢犯罪越來(lái)越專業(yè)化、復(fù)雜化也為跨國(guó)洗錢犯罪案件的偵查加大了難度，不同部門的參與合作才能為案件偵查的進(jìn)行提供更為專業(yè)的支持，缺乏一方的專業(yè)支持案件取證等問(wèn)題都很難解決。

三、反跨國(guó)洗錢犯罪的建議與對(duì)策

1.完善我國(guó)法律對(duì)國(guó)際洗錢犯罪的普遮管轄權(quán)。國(guó)際法背景下，國(guó)際社會(huì)在打擊洗錢犯罪上要達(dá)成普遍性管轄協(xié)議，需要各國(guó)在法律制度上不斷完善，我國(guó)在反洗錢犯罪上可以借鑒國(guó)際反洗錢經(jīng)驗(yàn)，在全球化背景下，加強(qiáng)國(guó)際的交流合作對(duì)反洗錢行動(dòng)的開展是有利的，傳統(tǒng)的反洗錢方式已經(jīng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)有效控制，以全球化的視角重新審視我國(guó)反洗錢犯罪的普遍管轄權(quán)，積極投身國(guó)際洗錢經(jīng)驗(yàn)交流和總結(jié)，吸取借鑒國(guó)外在反洗錢方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)立法制度，結(jié)合實(shí)際，有效防范國(guó)內(nèi)洗錢犯罪。在立法層面，我國(guó)初步建立起的反貪污洗錢法律體系需要隨著時(shí)代和經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷完善，在刑事立法層面，擴(kuò)大洗錢犯罪的上游犯罪范圍，對(duì)不合理的法律法規(guī)進(jìn)行改造，適應(yīng)跨國(guó)洗錢犯罪發(fā)展趨勢(shì)，加大反洗錢打擊力度。金融立法層面，洗錢犯罪中金融是最容易受到侵蝕的環(huán)節(jié)，加大在金融立法層面的打擊力度，對(duì)非金融機(jī)構(gòu)中的洗錢犯罪行為進(jìn)行有效控制，嚴(yán)密預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)。我國(guó)在國(guó)際反洗錢法律體系構(gòu)建中還需要不斷完善，尚未加入的國(guó)際公約和尚未簽訂條約的國(guó)家仍是我國(guó)反洗錢犯罪活動(dòng)中的重要內(nèi)容。

2.增強(qiáng)與國(guó)際刑警打擊跨國(guó)洗錢犯罪的合作。國(guó)際社會(huì)對(duì)洗錢犯罪的打擊需要各國(guó)的合作，同時(shí)國(guó)際刑警組織在跨國(guó)洗錢犯罪的打擊力度也是國(guó)際力量中重要的組成部分，各國(guó)反洗錢行動(dòng)通過(guò)國(guó)際刑警組織與境外執(zhí)法機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)，獲得相關(guān)信息幫助。在打擊跨國(guó)洗錢犯罪行動(dòng)中，引渡是主要的途徑之一，但引渡在實(shí)際案例中的情況并不理想，這一制度需要雙方簽訂引渡條約，建立合作關(guān)系，現(xiàn)實(shí)情況下達(dá)成協(xié)作關(guān)系的國(guó)家有限，一些地區(qū)也成為洗錢犯罪分子逃難的理想選擇，我國(guó)目前與歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家簽訂引渡條約的有限，已簽約的國(guó)家多為周邊國(guó)家，在這一問(wèn)題上各國(guó)法律制度不同，我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)與其他國(guó)家的法律制度存在的差異問(wèn)題，在執(zhí)行過(guò)程容易產(chǎn)生分歧，給引渡帶來(lái)更多麻煩。因此要借助國(guó)際力量打擊跨國(guó)洗錢犯罪，要增強(qiáng)與國(guó)際刑警組織打擊洗錢犯罪的合作，在國(guó)際刑警組織的協(xié)助下與相關(guān)國(guó)家建立合作，與境外相關(guān)機(jī)構(gòu)達(dá)成共識(shí)，為打擊洗錢犯罪行動(dòng)爭(zhēng)取更多有利條件。

3.建立境外洗錢犯罪所得追繳費(fèi)用的補(bǔ)償機(jī)制?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》對(duì)洗錢資產(chǎn)追回機(jī)制有具體規(guī)定，我國(guó)在反腐敗刑事司法中在這一方面存在不足，對(duì)潛逃在外的犯罪分子定罪并追回腐敗資金是較為復(fù)雜的問(wèn)題，公約中雖然有明確的規(guī)定，但在我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)中為定罪的腐敗資金追回?zé)o法實(shí)施，在定罪之前需要耗費(fèi)的時(shí)間本身存在較多不確定因素，因此建立境外洗錢犯罪資產(chǎn)追回和補(bǔ)償機(jī)制是非常有必要的?？鐕?guó)洗錢犯罪中國(guó)非法資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是較為常見的問(wèn)題，跨國(guó)洗錢犯罪中涉及的國(guó)家、地區(qū)之間存在較多利益關(guān)系，在國(guó)際社會(huì)對(duì)反洗錢犯罪問(wèn)題的協(xié)商上以和平共處平等互利的原則進(jìn)行合作交流，對(duì)反洗錢活動(dòng)的進(jìn)一步開展有較大幫助。我國(guó)在洗錢定罪和資產(chǎn)追回問(wèn)題缺乏系統(tǒng)化機(jī)制，國(guó)內(nèi)沒有與國(guó)際反洗錢機(jī)制相協(xié)調(diào)的機(jī)制，在資產(chǎn)追回問(wèn)題會(huì)面臨更多問(wèn)題，完善相關(guān)法律法規(guī)，利用國(guó)際合作力量完善這一機(jī)制，在國(guó)際交流與合作中不斷總結(jié)吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為預(yù)防貪污洗錢行為做出更多嘗試，有效追回腐敗資產(chǎn)，挽回?fù)p失的同時(shí)有效維護(hù)國(guó)家司法公平正義。

4.積極參加國(guó)際法洗錢信息共享與情報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建。近年來(lái)，我國(guó)與有關(guān)國(guó)家開展一系列國(guó)際合作，并取得一定成效，國(guó)際法背景下國(guó)際反洗錢信息在各國(guó)溝通共享上存在不足，國(guó)際社會(huì)對(duì)洗錢信息共享體系的構(gòu)建還存在一些問(wèn)題，國(guó)際法洗錢信息共享與情報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建對(duì)加強(qiáng)各國(guó)間的合作有積極意義，在區(qū)域性合作和國(guó)際合作上要深入加強(qiáng)合作機(jī)制，積極開展國(guó)際合作反洗錢活動(dòng)，構(gòu)建區(qū)域性國(guó)際組織，加強(qiáng)地區(qū)間洗錢信息共享與情報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。及時(shí)掌握各國(guó)反洗錢監(jiān)管法律法規(guī)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)好變化，各國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資制度，積極尋求國(guó)際合作，實(shí)現(xiàn)洗錢信息共享與情報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建，跨國(guó)洗錢的復(fù)雜性不僅在于洗錢犯罪手段層出不窮，在國(guó)家和地區(qū)之間也存在較多復(fù)雜問(wèn)題，洗錢信息共享對(duì)進(jìn)一步掌握洗錢犯罪案例和深入開展反洗錢活動(dòng)有重要意義，我國(guó)在洗錢犯罪案例經(jīng)驗(yàn)上還存在很多不足，借助國(guó)際力量進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢情信息共享，在國(guó)際合作中不斷完善反洗錢體系建設(shè)。國(guó)際反洗錢情報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建需要多國(guó)之間的合作，對(duì)進(jìn)一步打擊洗錢犯罪大有裨益，信息共享與數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建都是在國(guó)際法背景下進(jìn)一步完善的，在深化過(guò)程中需要各國(guó)積極合作、主動(dòng)融入其中。

跨國(guó)洗錢犯罪危害深遠(yuǎn)，在全球化趨勢(shì)不斷加強(qiáng)的背景下，對(duì)跨國(guó)洗錢犯罪的打擊力度要不斷加強(qiáng)，在反洗錢領(lǐng)域進(jìn)行深入探索和研究，積極應(yīng)對(duì)日益猖獗的跨國(guó)洗錢活動(dòng)，國(guó)際社會(huì)要積極建立合作機(jī)制，針對(duì)越來(lái)越復(fù)雜的跨國(guó)洗錢犯罪活動(dòng)不斷突破固有模式，我國(guó)在新時(shí)期應(yīng)對(duì)洗錢犯罪不斷完善相關(guān)立法，相關(guān)反洗錢法律法規(guī)的頒布實(shí)施對(duì)進(jìn)一步開展反洗錢犯罪活動(dòng)有著重要意義，在國(guó)際化趨勢(shì)下，加強(qiáng)反洗錢領(lǐng)域探索研究，為跨國(guó)洗錢犯罪活動(dòng)的開展提供更多理論和實(shí)踐支持。（作者單位：江西警察學(xué)院）

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