楊麗娜

摘要：在農(nóng)村的中小金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中，信貸業(yè)務(wù)屬于其中非常重要的一項組成部分，在信貸業(yè)務(wù)實際的經(jīng)營過程中，經(jīng)常會面臨各種信貸風(fēng)險的發(fā)生，當(dāng)出現(xiàn)這種問題時，將會對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的安全性造成非常嚴(yán)重的影響。本文主要針對目前農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險管理過程中存在的問題進(jìn)行了深入的分析，并結(jié)合實際情況提出了一些有效的解決措施，希望能為相關(guān)人員提供合理的參考依據(jù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)；信貸風(fēng)險；管理問題；解決措施

目前，隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融在整體上呈現(xiàn)出了一定的多樣性，從而使相關(guān)的金融結(jié)構(gòu)所面臨的經(jīng)營風(fēng)險一直呈現(xiàn)出了上升的趨勢。要想使金融市場競爭力實現(xiàn)明顯的提升，風(fēng)險管理能力在其中起到了非常重要的決定性作用。因此，金融機(jī)構(gòu)要想保證經(jīng)營過程中的安全性，一定要加強(qiáng)相應(yīng)的風(fēng)險管理工作，特別是要加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理，從而才能對金融秩序起到非常重要的維持作用。

一、農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)信貸的風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

（一）缺少完善的風(fēng)險管理制度

結(jié)合目前的實際情況可以了解到，我國風(fēng)險管理組織架構(gòu)實現(xiàn)了進(jìn)一步的優(yōu)化和完善，并且風(fēng)險管理制度在內(nèi)容上逐漸的健全，從而使風(fēng)險識別以及監(jiān)測能力實現(xiàn)了明顯的提升。但是，對于我國農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)而言，在管理制度方面仍然還存在一定的缺陷。首先，在管理制度內(nèi)容上不夠細(xì)化，在對一些風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行控制的過程中存在漏洞，比如內(nèi)容更新的速度比較慢，或者是沒有與產(chǎn)品的創(chuàng)新保持同步等。其次，我國農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)通常將重點(diǎn)內(nèi)容放在了信貸方面，而沒有認(rèn)識到風(fēng)險管理工作的重要性，這就造成相關(guān)的管理工作一直無法實現(xiàn)全面的落實，經(jīng)常會造成信息不對稱現(xiàn)象的產(chǎn)生，從而對之后的管理工作帶來了更大的難度。

（二）信貸發(fā)放行為不具備規(guī)范性

在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中涉及到了相應(yīng)的分支機(jī)構(gòu)，通常情況下，信貸發(fā)放人員自身不具備明顯的專業(yè)性，另外，對于剛剛步入到工作崗位的職工，有著“出生牛犢不怕虎”的勁頭，加之農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)對信貸人員崗前培訓(xùn)工作未跟上，同時因為受到各方面條件的限制，導(dǎo)致信貸發(fā)放人員不能充分、全面的了解并熟悉信貸相關(guān)制度，造成了違規(guī)行為的存在。

（三）沒有加強(qiáng)對信貸發(fā)放人員的監(jiān)督

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)人員在思想上沒有全面認(rèn)識到控制工作的重要性，造成相關(guān)的監(jiān)督制度無法得到全面的落實。首先，信貸人員自身的綜合素質(zhì)水平還有待提升，所以警覺意識比較的差。另外，信貸人員不能對自身的行為進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督，存在部分人員將重點(diǎn)內(nèi)容放在了業(yè)務(wù)方面，而沒有對監(jiān)督工作的重要性引起足夠的重視，這就造成其中的問題不能實現(xiàn)有效的解決，從而引發(fā)風(fēng)險問題的產(chǎn)生。

二、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險管理的相關(guān)措施

（一）加強(qiáng)對風(fēng)險管理制度的完善工作

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該對相關(guān)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的梳理，并在此基礎(chǔ)上完成相應(yīng)的完善工作，保證風(fēng)險管理在流程上具備一定的規(guī)范性與科學(xué)性。首先，應(yīng)該對組織體系架構(gòu)、風(fēng)險管理原則以及經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)等進(jìn)行明確，并加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)管理制度的完善工作，首先對信貸業(yè)務(wù)操作流程的合理規(guī)范；其次，嚴(yán)格按照相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，將權(quán)限授權(quán)給相關(guān)的管理部門，并將風(fēng)險預(yù)警信息報告風(fēng)險管理部錄入到風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)當(dāng)中，從而可以進(jìn)一步實現(xiàn)對信貸風(fēng)險的合理控制。

（二）建立完善的內(nèi)控制度，明確規(guī)范會計行為

針對會計內(nèi)部管理過程中存在的問題，首先，可以從內(nèi)控制度入手，根據(jù)實際情況，來制定相應(yīng)的制度體系。首先，需要建立完善的崗位責(zé)任制度，明確各個部門員工的職責(zé)；第二，構(gòu)建健全的規(guī)章制度，從各個方面進(jìn)行方式，明確相關(guān)的考核指標(biāo)，使其呈現(xiàn)量化性方向，此外，還要保障操作的可行性，使其做到有依據(jù)可循；第三針對崗位職責(zé)，要做到清晰性，定期審核，規(guī)范員工自我約束能力，實現(xiàn)良好的控制效果；第四，明確相關(guān)的操作規(guī)范，合理管理資金，提升資金的安全性；第五，對于內(nèi)控制度評估體系的建立是不可缺少的一項內(nèi)容，要在規(guī)定范圍內(nèi)開展有關(guān)的評定工作，以此提升內(nèi)控制度的效率，使其朝著良好的方向發(fā)展；第六，大力實施各項制度，在遵循規(guī)章制度要求的基礎(chǔ)上實施各項工作，嚴(yán)格禁止出現(xiàn)不按照規(guī)定要求工作的行為。

（三）提高信貸人員的綜合素質(zhì)水平

在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)中，要想實現(xiàn)對風(fēng)險的合理控制，一定要對信貸人員的教育工作引起足夠的重視。基于此，可以通過考試、集體學(xué)習(xí)、自學(xué)等方式讓相關(guān)的信貸人員可以具備足夠的知識儲備量，通過這種方式可以進(jìn)一步提升信貸人員的專業(yè)能力，并對人員的崗位職責(zé)進(jìn)行明確，通過這種方式才能有效保證信貸資金的安全性。

三、結(jié)語

在農(nóng)村發(fā)展期間，小金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)逐漸呈現(xiàn)良好的發(fā)展趨勢，它不再僅僅局限于本土發(fā)展范圍內(nèi)，其慢慢的擴(kuò)大經(jīng)營發(fā)展范圍，并且，在發(fā)展過程中，包含的業(yè)務(wù)量越來越多，這從一定程度上增加了業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，在這一現(xiàn)狀下，明確要求農(nóng)村中的小金融機(jī)構(gòu)必須加大對信貸業(yè)務(wù)管理的監(jiān)督和控制力度，將相關(guān)理論知識和新型的理論方式應(yīng)用到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理實踐工作中去，在改進(jìn)和完善各項內(nèi)控管理制度的基礎(chǔ)上來提升信貸管理工作效率，使其更好的滿足于現(xiàn)有的發(fā)展要求，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)更快的發(fā)展。

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