張秋映

【摘 要】在我國的經(jīng)濟水平不斷提升的情況下，我國保險業(yè)不斷創(chuàng)新，市場競爭愈演愈烈，金融行業(yè)風(fēng)險也變得屢見不鮮。金融風(fēng)險一般產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營和信用活動中，其導(dǎo)致的原因是：金融機構(gòu)或者投資者的實際收益及其預(yù)期結(jié)果之間產(chǎn)生差異。本文以保險行業(yè)中的中國人壽保險公司為主要分析對象，對企業(yè)所處的各項環(huán)境進行分析，從而了解到保險業(yè)金融風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因并對其進行分析，從而提出建議和對策。

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險；保險；保險環(huán)境；對策

在保險業(yè)發(fā)展迅猛的情況下，金融風(fēng)險是保險企業(yè)必須重視的問題。保險企業(yè)提前做好金融風(fēng)險管理，擬好對策，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。

一、中國人壽保險公司環(huán)境分析

做好金融風(fēng)險管理的前提是了解企業(yè)所處的環(huán)境，保險環(huán)境分析包括三個層面：

（一）宏觀環(huán)境分析

1、經(jīng)濟環(huán)境

（1）經(jīng)濟增長支持保險業(yè)發(fā)展。GDP水平一定程度上反映了壽險保險費水平，據(jù)統(tǒng)計認為這兩者之間是正相關(guān)的關(guān)系，相關(guān)系數(shù)為0.95。保險作為經(jīng)濟中重要的環(huán)節(jié)之一，在經(jīng)濟發(fā)展快速的情況下，也會隨之綻放異彩。

（2）居民的收入提高。人們對保險的需求隨著消費水平的提高和消費結(jié)構(gòu)的改變，將會使得保險的種類更加的多樣，以此滿足更多消費者。

（3）人口環(huán)境。這三者是人壽保險市場規(guī)模的決定性因素，而投保意愿人口是其中重要的因素，我國是一個有著14億人口的大國，這樣的人口基數(shù)為人壽保險的發(fā)展打下了牢牢地基礎(chǔ)。

2、社會文化環(huán)境

（1）企業(yè)制度改革。企業(yè)制度改革，讓企業(yè)不再是扮演全部承擔(dān)職工的生、老、病、死的角色，這使得保險業(yè)得到一定的發(fā)展。

（2）人們的觀念的改變。經(jīng)濟體制的改革，打破“鐵飯碗”制度，使得職工缺乏安全感，所以越來越多的人選擇購買保險。

3、政治法律環(huán)境

（1）社會主義市場經(jīng)濟制度。社會主義市場經(jīng)濟制度使我國不僅推進了經(jīng)濟立法的速度，并且加大了經(jīng)濟執(zhí)法的力度，加快了經(jīng)濟違法案件的速度。

（2）獨生子女家庭數(shù)量變大。計劃生育政策使得小家庭承擔(dān)的風(fēng)險更大，所以需要借助外力來輔助自己渡過危險，保險就成為不二法門。

（3）保險市場受政府部門監(jiān)管。事前監(jiān)管和事后監(jiān)管是政府在管理保險市場時的兩種基本方法，從而確保保險市場綠色健康，被保險人的利益得到合理保障。

（二）微觀環(huán)境分析

1、主要競爭對手分析。目前，中國平安保險和中國太平洋保險是其主要競爭對手，中國平安保險不僅有著蟬聯(lián)中國非國有企業(yè)第一的盛譽，在國外也享有盛譽。另一競爭對手——中國太平洋保險，將其戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移的重點放在客戶需求上，依據(jù)消費者的需求不同，其推行的銷售渠道、產(chǎn)品和區(qū)域性的戰(zhàn)略也隨之變化。

2、消費者特征分析。據(jù)統(tǒng)計，消費者對投保結(jié)果不滿意的原因有以下幾種：①費用太高②保險種類太少③低回報率④不合理的退保制度，這些都制約其發(fā)展。

3、消費者決策的影響因素。消費者在購買保險產(chǎn)品前都會對各個保險公司的產(chǎn)品、服務(wù)、售后等進行比較，一般受價格因素的影響較小，而是基于保險公司的知名度和聲譽等因素。

（三）中國人壽保險公司內(nèi)部條件分析

1、內(nèi)部優(yōu)勢分析

（1）全面的銷售網(wǎng)絡(luò)。中國人壽保險公司其優(yōu)勢在于健全的銷售網(wǎng)絡(luò)，配有3000多個分支機構(gòu)，近10萬個代理網(wǎng)點，其銷售范圍很廣泛，細致到地級市及縣市。

（2）較好的信譽度

因其是國家壽險公司，有著國家的支持，不易破產(chǎn)，購買其產(chǎn)品比較有保障。除了一些大城市的消費者之外，其他人們對股份制的，非國有獨資的公司不是很信任。

（3）良好的社會關(guān)系。中國人壽保險公司從成立就與政府聯(lián)系密切，各級政府不同程度地參與公司的活動，這樣的關(guān)系使得公司在開展業(yè)務(wù)時都很方便，這是其他保險公司缺乏的優(yōu)勢。

（4）市場占有率高。中國人壽保險公司的業(yè)務(wù)規(guī)模較大，所占的市場份額領(lǐng)先于其他公司，在市場上的影響力也較強，這就奠定了它較高的市場占有率。

2、內(nèi)部劣勢分析

（1）死板的企業(yè)經(jīng)營機制。中國人壽保險公司的經(jīng)營機制缺乏靈活性，其自成立起就是半官半商的形式，受政府的干預(yù)，官商作風(fēng)嚴重，缺乏現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)具備的人事制度及財務(wù)制度的。

（2）較弱的保險品種開發(fā)能力。平安保險公司高薪聘請林肯國民保險公司的副總裁來擔(dān)任其企業(yè)的總精算師，從而使公司險種開發(fā)能力將會大大提升，而這一點是中國人壽保險公司做不到的。因為中國壽險的體制，無法吸引頂尖精算人才，會對其自身的發(fā)展有所阻礙。

（3）服務(wù)水平落后。迅速發(fā)展的壽險市場，對于保險公司的管理和員工素質(zhì)到帶來了不小的挑戰(zhàn)，跟不上市場需求，就會被消費者摒棄。中國人壽保險服務(wù)水平的落后問題尤其對消費者造成不好的影響，例如：保險產(chǎn)品時服務(wù)不到位以及手續(xù)過于繁雜等。

二、保險金融風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因

1、不合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)。不合理的財務(wù)控制機制，會使償債能力的控制缺乏有效性，導(dǎo)致債資比例不協(xié)調(diào)。若是這樣的情況得不到改善，將會使公司的財務(wù)狀況每況愈下，最終不斷地惡性循環(huán)，公司的負債比率越來越大，給企業(yè)融資帶來影響，財務(wù)風(fēng)險也就越大。

2、風(fēng)險防范能力不足。雖然保險機構(gòu)的內(nèi)控制度和風(fēng)險管理制度有很大的改善，但是機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督機制不夠健全，需要進一步完善。保險業(yè)的員工素質(zhì)參差不齊，管理工作的開展不順利，缺少專家型管理人才，導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險防范能力不夠，難以應(yīng)對風(fēng)險。

3、盲目擴大業(yè)務(wù)范圍。盲目擴大業(yè)務(wù)范圍，會給企業(yè)帶來不確定的風(fēng)險和危機，特別是中國的保險企業(yè)管控風(fēng)險的能力和手段并不高，這樣盲目地擴大業(yè)務(wù)范圍，說不定會使?jié)撛陲L(fēng)險變?yōu)楝F(xiàn)實風(fēng)險。

三、對保險金融風(fēng)險的防范和建議

1、注重保險企業(yè)的合法合規(guī)經(jīng)營。加強企業(yè)合規(guī)經(jīng)營要做到監(jiān)管的加強和行業(yè)的自律，只有保險市場的主體有了這種合規(guī)經(jīng)營的意識，才能維護好市場秩序，提高整個行業(yè)抵御風(fēng)險的能力。一方面需要建立健全的制度，完善保險監(jiān)管體系；例如，提前制定好合理的分保政策，降低經(jīng)營風(fēng)險。另一方面要落實保險監(jiān)管，做到定期現(xiàn)場檢查。

2、增強全面預(yù)算管理，注重會計準則的變化。全面預(yù)算的管理對于一個企業(yè)非常重要，它能夠在一個體系里融合企業(yè)的所有關(guān)鍵問題，要想及時、有效地發(fā)揮預(yù)算的導(dǎo)向作用就必須讓全面預(yù)算管理與保險企業(yè)面臨的監(jiān)管要求、會計準則等外部因素的步伐一致。

3、強化企業(yè)內(nèi)部管理，提升企業(yè)安全運營水平。企業(yè)在考慮問題時要注意全面性，梳理好業(yè)務(wù)流程，確定好風(fēng)險的控制點，以做到科學(xué)合理的業(yè)務(wù)流程，使企業(yè)更好地發(fā)展。通過強化內(nèi)控、優(yōu)化流程，不僅能夠大概消除企業(yè)人員帶來的隨機風(fēng)險，也能夠?qū)?nèi)部管理的系統(tǒng)風(fēng)險降低。

4、提高險種開發(fā)能力，強化技術(shù)創(chuàng)新。要注重人才的培養(yǎng)，組建精算、法律、會計等多方面的人才隊伍，提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)能力；對于國際上保險企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)的成功經(jīng)驗我們要積極學(xué)習(xí)，參考著建立適合我國國情的保險風(fēng)險監(jiān)測指標體系。

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