朱 力，胡 加

商業(yè)銀行綠色信貸標準的制定原則與策略研究

朱 力，胡 加

綠色經(jīng)濟是未來經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢，為了滿足我國可持續(xù)發(fā)展以及綠色經(jīng)濟的發(fā)展要求，商業(yè)銀行需要制定相應(yīng)的綠色信貸標準。而商業(yè)銀行以信貸業(yè)務(wù)所需為依據(jù)，運用相應(yīng)標準對綠色信貸企業(yè)各項情況進行評估，通過對企業(yè)環(huán)境行為的考察，為資金的投入指定方向。如果企業(yè)具備較好的環(huán)境行為信譽度，銀行可以給予其多方面的支持。反之，對授信進行適當?shù)南拗?。在實施綠色信貸的過程中，確保對資金進行最優(yōu)化配置，經(jīng)濟、資源、環(huán)境效益能進行有機統(tǒng)一。

商業(yè)銀行；綠色信貸；基礎(chǔ)標準；制定策略

綠色信貸是今后金融發(fā)展的重要方向，對傳統(tǒng)的金融理念進行轉(zhuǎn)變，是金融行業(yè)承擔(dān)自身責(zé)任的有效方法。綠色信貸基礎(chǔ)標準是對綠色信貸機制進行制定、實行與評定的根本，同時也是信貸機構(gòu)躲避環(huán)境風(fēng)險與遵照國家相應(yīng)規(guī)定的基礎(chǔ)依據(jù)。對商業(yè)銀行綠色信貸標準進行創(chuàng)建與完善，可以有效促進商業(yè)銀行綠色信貸良好、持續(xù)、科學(xué)的發(fā)展，但今后商業(yè)銀行的運營需要面臨更高挑戰(zhàn)。所以對商業(yè)銀行綠色信貸基礎(chǔ)標準進行探討分析具有十分重要的意義。

一、綠色信貸標準的含義與作用

（一）含義

綠色信貸標準是為了滿足可持續(xù)發(fā)展要求，商業(yè)銀行將保護環(huán)境、節(jié)約資源、維護消費者等健康理念運用到商業(yè)銀行信貸運營過程中，并作為對商業(yè)銀行信貸工作中所存在風(fēng)險進行評估的依據(jù)，從而可以使社會、經(jīng)濟、環(huán)境效益得到可持續(xù)發(fā)展。綠色信貸是實現(xiàn)環(huán)境經(jīng)濟策略的重要方法，最終是為了使環(huán)境與人類共同實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。因此，環(huán)境標準是商業(yè)銀行綠色信貸的基本標準，只有在符合國家各項環(huán)境規(guī)定的前提下才可以有效構(gòu)建綠色信貸標準，最終為環(huán)境管理策略的實施提供服務(wù)。

（二）作用

商業(yè)銀行綠色信貸標準不僅是商業(yè)銀行防避風(fēng)險的重要工具，更是執(zhí)行國家保護環(huán)境戰(zhàn)略的有效手段，同時是綠色信貸政策的重點部分，是政策落實的前提和基礎(chǔ)，所以對商業(yè)銀行綠色信貸標準進行構(gòu)建具有非常重要的作用。其作用包括：(1)市場導(dǎo)向。對綠色信貸標準進行制定與執(zhí)行后，運用市場行為對企業(yè)的資金投入進行引導(dǎo)，進而對社會的資金投入進行引導(dǎo)，最終為經(jīng)濟轉(zhuǎn)型進行方向引導(dǎo)；（2）對資源進行優(yōu)化配置。綠色信貸基本標準的制定，對資金分配方面進行了約束，將其明確分為資源分配以及收入分配，這樣可以使信貸資金在相應(yīng)部門得到優(yōu)化配置；（3）推動轉(zhuǎn)型。遵照國家的經(jīng)濟發(fā)展政策，對資源分配進行相應(yīng)影響，鼓勵創(chuàng)新以及資金的投入，以促進經(jīng)濟的更好發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟、社會的可持續(xù)發(fā)展，有效提升國家的綜合國力，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的更新；（4）風(fēng)險管理。在進行綠色信貸業(yè)務(wù)過程中，需要對企業(yè)環(huán)境風(fēng)險進行相應(yīng)考察與評估，這樣不僅可以降低信貸中存在的風(fēng)險力度，而且可以提升企業(yè)對自身環(huán)境風(fēng)險的管理能力。從而使銀行可以有效完成環(huán)境保護的職責(zé)，確保高質(zhì)量實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型；（5）國際化。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國經(jīng)濟已面向全世界，對國際經(jīng)濟的新秩序進行制定已經(jīng)成為國際經(jīng)濟發(fā)展的重要部分，而參與新秩序的制定是我國經(jīng)濟國際化的重點，也是國際經(jīng)濟競爭的關(guān)鍵。

二、商業(yè)銀行綠色信貸標準的制定原則

（一）全面性原則

綠色信貸標準的全面性就是對社會、經(jīng)濟的發(fā)展要求與情況進行有效反映。第一，對以科學(xué)發(fā)展觀為宗旨而構(gòu)建的社會文明的根本要求進行反映；第二，綠色信貸標準是政府發(fā)展經(jīng)濟，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，控制產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及提供服務(wù)的有效方法；第三，對我國環(huán)境保護戰(zhàn)略進行充分展現(xiàn)，環(huán)境保護作為對市場、行業(yè)、企業(yè)進行考核的重點，并且是最基本的審查項目；第四，對經(jīng)濟發(fā)展進行引導(dǎo)，為社會、經(jīng)濟、環(huán)境、資源發(fā)展的有機統(tǒng)一構(gòu)建有效的社會機制，將經(jīng)濟發(fā)展的方向要求融入綠色信貸標準的制定中。

（二）專業(yè)性原則

綠色信貸標準的專業(yè)性指的是，在設(shè)計過程中需要對所涉及到的專業(yè)技術(shù)要求進行充分體現(xiàn)。由環(huán)境保護方面，需要將生態(tài)、資源、技術(shù)等標準作為根本的考察標準；由產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，需要將技術(shù)、設(shè)施、設(shè)計等標準作為綠色信貸標準中的考察指標。這樣在宏觀上有利于我國經(jīng)濟的良好發(fā)展，技術(shù)水平的有效提升；在行業(yè)發(fā)展方面能夠有助于環(huán)保行業(yè)、旅游、新型技術(shù)等產(chǎn)業(yè)的良好、快速發(fā)展。

（三）社會性原則

環(huán)境是需要大家共同維護的，構(gòu)建和諧社會就需要社會主體的強大支持。對于部分嚴重影響環(huán)境的項目，讓公眾參與相應(yīng)標準的設(shè)計及制定，既可以對讓公眾使用自身的監(jiān)督權(quán)利，確?？疾旖Y(jié)果的公平、公正，顯著增強綠色信貸標準評估效果的可信度以及社會影響力，還可以讓商業(yè)銀行重視自身責(zé)任，以樹立良好的社會形象，從而為今后的發(fā)展奠定結(jié)實基礎(chǔ)，提升自身的綜合能力以及社會競爭力。

（四）系統(tǒng)性原則

綠色信貸作為一項較為復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其中有審查分類以及評價系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、社會以及環(huán)境標準系統(tǒng)等。所有系統(tǒng)之間是相對獨立，但又緊密關(guān)聯(lián)的。一個高效率、高質(zhì)量、完善的綠色信貸系統(tǒng)是保證商業(yè)銀行綠色信貸標準良好落實的根本，是執(zhí)行綠色信貸各項策略的基礎(chǔ)。

三、商業(yè)銀行綠色信貸標準的制定策略

（一）構(gòu)建環(huán)境風(fēng)險評估標準

運用赤道原則對相應(yīng)的環(huán)境風(fēng)險進行分級，分別為高（A）、中（B）、低（C）三個等級，其中A等級為對環(huán)境產(chǎn)生嚴重影響，并且為社會、環(huán)境帶來不可消除損害的項目；B等級為對社會、環(huán)境帶來嚴重影響，但可以運用相應(yīng)措施能夠消除的項目；C等級為不會對社會、環(huán)境帶來明顯影響的項目。銀行需要對信貸企業(yè)的社會、環(huán)境風(fēng)險進行相應(yīng)檢查，將承諾性要求添加到借款合同里，聘用專家對企業(yè)項目的社會、環(huán)境進行審查，并對相關(guān)資料進行整理，同時不斷對項目的創(chuàng)建、運營進行監(jiān)督，定期的對銀行運用赤道原則的情況進行公開。為了能夠提升銀行對信貸的審核效果，銀行需要以自身情況為依據(jù)，對信貸的環(huán)境風(fēng)險進行有效分類。如果是A等級的項目，商業(yè)銀行可以以自身情況為依據(jù)，聘用外部專家對相應(yīng)風(fēng)險進行評估；如果是B等級的項目，需要聘用外部專家對具體的風(fēng)險進行報告；如果是C等級的項目，需要聘用資深的外部專家對所存在的風(fēng)險進行詳細調(diào)查。商業(yè)銀行以相應(yīng)的評估結(jié)果為依據(jù)，決定是不是執(zhí)行貸款的申請、提交與發(fā)放流程。第一，需要辨別貸款企業(yè)是不是在環(huán)境敏感類型行業(yè)的范疇中，項目施工是不是在環(huán)境敏感區(qū)內(nèi)。環(huán)境敏感就說明項目的生產(chǎn)過程以及產(chǎn)品會對環(huán)境造成實際或者是潛在的危害；第二，在評估體系中加入環(huán)境因素，可以對信貸風(fēng)險進行有效評估。商業(yè)銀行對風(fēng)險實施相應(yīng)策略時，可能會對授貸企業(yè)的生產(chǎn)、發(fā)展、聲譽等方面造成影響；第三，提升信貸服務(wù)的風(fēng)險費用。對信貸服務(wù)的風(fēng)險費用進行制定時需要對授信企業(yè)在生產(chǎn)過程中可能出現(xiàn)的與資源、污染相關(guān)聯(lián)的環(huán)境風(fēng)險進行充分考慮，遵照相應(yīng)的原則要求，對風(fēng)險費用進行適當調(diào)整。在進行合理調(diào)整后，明確企業(yè)效益指標以及分配資本過程中，需要對A等級、B等級項目可能會造成的影響進行充分思考；第四，對企業(yè)的抵押狀況進行審查。如果企業(yè)用地產(chǎn)、房產(chǎn)進行抵押擔(dān)保時，銀行需要進行實地考察，對其地理位置、環(huán)境、建筑等方面進行分析，對抵押物品的綜合價值進行評估。

（二）點行業(yè)要有明確分類，并設(shè)立重點產(chǎn)品

對于一個企業(yè)而言，生產(chǎn)出的產(chǎn)品數(shù)量十分巨大，對于優(yōu)先生產(chǎn)的產(chǎn)品要進行重點篩選，所以要制定行業(yè)的分類計劃，從而對產(chǎn)品進行科學(xué)的分類。從目前行業(yè)形勢來看，對于高污染、高能耗、過剩產(chǎn)能的產(chǎn)品優(yōu)先下手，對于一些綠色產(chǎn)品、暢銷產(chǎn)品、新興產(chǎn)品制定不同的分類標準。細化產(chǎn)業(yè)功能，確定接下來的工作重點，從而制定出不同分類產(chǎn)品的產(chǎn)品目錄。舉一個例子，對目前比較重要的行業(yè)進行分類。從廢水的排放、廢氣的排放、負債率情況、產(chǎn)能比率等情況進行對比，可以規(guī)劃出一個大概的分類規(guī)律。依次分出包括：電力企業(yè)、鋼鐵、石油、化工、紡織、造紙、食品、焦炭、有色金屬、水泥；然后總結(jié)以上的分類規(guī)律，并與實際工作中積累的經(jīng)驗教訓(xùn)進行結(jié)合，作為綱要推廣到其他行業(yè)中去，最后達成建立名企業(yè)名錄的計劃。由相關(guān)單位組織行業(yè)內(nèi)部的專家、環(huán)保類專家、生產(chǎn)管理類的專家進行在研究、分析和論證。

（三）對于產(chǎn)品要進行生產(chǎn)工藝上的分析

由于產(chǎn)品生產(chǎn)過程中存在污染和制造風(fēng)險，所以需要對生產(chǎn)過程中運用更加先進的管理措施。提高生產(chǎn)工藝的技術(shù)創(chuàng)新，淘汰落后的生產(chǎn)工藝顯得尤為重要。已經(jīng)分類好的產(chǎn)品目錄要和生產(chǎn)工藝結(jié)合好，“污染性”主要對生產(chǎn)過程中的廢水、廢氣、廢渣進行重點關(guān)注，主要體現(xiàn)在排放量上。由于政策上的原因，現(xiàn)階段我國沒有對申報排污量和環(huán)境管理制度出臺一個具體的數(shù)據(jù)上的依據(jù)。因此定義一家企業(yè)污染排放是否超標相對比較困難。但是有了產(chǎn)品目錄之后，就可以通過全國范圍內(nèi)同類型企業(yè)生產(chǎn)情況、產(chǎn)品質(zhì)量、所采取的工藝類型，得出一個綜合的數(shù)據(jù)，確定該產(chǎn)品污染排放強度的范圍?！帮L(fēng)險”就是企業(yè)在生產(chǎn)過程中對于與原材料是否危害環(huán)境、危害勞動作業(yè)人員，生產(chǎn)過程中突發(fā)危險事故，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生有毒物質(zhì)，產(chǎn)品的毒性和危險性主要依據(jù)的是《中國嚴格限制進出口的有毒化學(xué)品名錄（2007版）》并參考大量的相關(guān)名錄，如《劇毒化學(xué)名錄》《危險化學(xué)品名錄》等相關(guān)名錄。產(chǎn)品目錄應(yīng)該具有快速更新性、動態(tài)調(diào)整性，不斷地與最新的化工產(chǎn)品技術(shù)水平保持一致。由于工業(yè)生產(chǎn)上產(chǎn)品眾多、種類繁復(fù)，生產(chǎn)工藝上又各有特色。只有長期從事同類別產(chǎn)品的專家才能深入具體地了解產(chǎn)品本身的污染性和危險性，同樣困擾著研究學(xué)家的還有目前缺乏足夠的數(shù)據(jù)支持。所以，現(xiàn)階段我們實行的綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄的制定一般都是以專項研究為主，進行單一定向分析、定量分析為輔，對行業(yè)進行逐一的研究、分析。依靠著各級別的研究院、科研實驗小組專家來開展工作，對現(xiàn)階段我國的某一行業(yè)進行調(diào)研考察。

商業(yè)銀行綠色信貸標準進行制定與落實，可以對信貸標準、結(jié)構(gòu)進行有效優(yōu)化，提升企業(yè)對節(jié)能減排的重視力度，使銀行可以開展創(chuàng)新形式的信貸工作，從而促進經(jīng)濟、社會、資源可持續(xù)發(fā)展的順利進行，為社會、經(jīng)濟、環(huán)境的有機統(tǒng)一做好充足準備，使我國經(jīng)濟得到更好地發(fā)展。

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朱力，女，土家族，重慶酉陽人，長江師范學(xué)院財經(jīng)學(xué)院學(xué)生。

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1008-4428（2017）04-104-02