摘 要 小微企業(yè)是促進經濟發(fā)展，解決就業(yè)的重要新生力量，但因其法律地位不明確，法律意識淡薄，小微企業(yè)在融資等方面也面臨涉嫌非法吸收公眾存款等法律問題。本文在分析青島市市南區(qū)小微企業(yè)現狀基礎上，結合眾籌、P2P等新型融資形式，提出加強和改善小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境的建議。

關鍵詞 小微企業(yè) 眾籌 P2P

作者簡介：張欽利，青島市市南區(qū)人民檢察院黨組書記、檢察長。

中圖分類號：D920.4 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.07.045

我國首席經濟學郎咸平首次提出小微企業(yè)概念，即小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。小微企業(yè)具有形式靈活、設立簡單等優(yōu)點，其是保障和改善民生的基礎，也是經濟轉型和國家經濟活力的源泉。近幾年，眾籌、人人貸（以下簡稱P2P）、社區(qū)銀行等經濟新形態(tài)的興起，從一定程度上緩解了小微企業(yè)面臨的資金困難，促進了小微企業(yè)發(fā)展。但“生長必將伴隨疼痛”，小微企業(yè)發(fā)展過程中也面臨涉嫌非法吸收公眾存款、侵犯知識產權等法律問題。本文通過分析青島市市南區(qū)小微發(fā)展困境，結合辦案實際及司法現狀，為小微企業(yè)的健康平穩(wěn)發(fā)展提出建議。

一、青島市市南區(qū)小微企業(yè)發(fā)展困境

國內小微企業(yè)普遍存在“三低、三高、二難”的特點，即效率低、技術含量低、利潤低；生產成本高、稅負高、勞動力成本高；融資難且貴、扶持政策落實難。市南區(qū)小微企業(yè)在發(fā)展過程中也存在上述問題，重點表現在：

（一）企業(yè)管理水平良莠不齊，缺乏規(guī)范、有效的經營管理制度

管理水平不足已成為絕大部分小微企業(yè)經營失敗的內部原因之一，也是制約我國小微企業(yè)發(fā)展水平的一大瓶頸。目前，市南區(qū)的小微企業(yè)大都是白手起家式的個人創(chuàng)業(yè)，經營模式多是家族式。因各企業(yè)家受教育程度、對市場形勢的預測把握、運營管理意識存在很大不同，各企業(yè)發(fā)展模式及程度參差不齊。更為遺憾的是，本區(qū)中具有科學、合理、完善的企業(yè)管理制度并切實貫徹落實的小微企業(yè)不足10%。也就是說，大部分企業(yè)的日常經驗管理僅靠企業(yè)主自身管理能力在該企業(yè)中形成一定的“威信”，企業(yè)存續(xù)依賴于企業(yè)主個人開拓市場、維護客戶、協(xié)調組織能力。小微企業(yè)在內部管理上不重視、不系統(tǒng)、不執(zhí)行等突出問題，導致企業(yè)員工責任不清、職責不明，特別是餐飲、食品類企業(yè)，無有效的內部約束機制，員工行為便失去了第一道“防火墻”。有的企業(yè)因管理水平不足不得不面臨經營不善、業(yè)績停留不前，破產倒閉等風險。

（二）人力資源配置不合理

用工荒、招工難是近幾年企業(yè)反映最強烈的問題之一。目前小微企業(yè)在用工上呈現招工難、跳槽快、人才少的特點。從調查來看，市南區(qū)小微企業(yè)除了軟件園等高新技術產業(yè)中技術人才比較集中之外，其他小微企業(yè)中外來勞務打工者占多數，技術工人尤其欠缺，加上，小微企業(yè)在用才方面的激勵機制仍不完善，其本身發(fā)展空間局限性導致了人才流動性大。勞動力市場供小于求的供需結構讓小微企業(yè)成為“技術工種的人才孵化器”。很多工人從這里學徒，在熟練掌握一門技術后，眼界高了，跳槽也變得頻繁，直接加大了企業(yè)人員維護成本，壓縮了利潤空間。同樣，技術人才的缺失，導致企業(yè)在技術革新和開發(fā)新產品能力上后繼乏力。

（三）外部融資難

發(fā)展之困，源于融資之難。近年來，小微企業(yè)由于金融危機及國內大環(huán)境的影響，融資難、融資貴、渠道少仍然是成為小微企業(yè)做大做強的現實困難。在本次走訪小微企業(yè)中，60%的小微企業(yè)沒有與金融機構發(fā)生借貸關系，70%受調查企業(yè)認為，制約企業(yè)發(fā)展的主要因素是“資金匱乏”，有61%的受調查企業(yè)迫切需要解決融資難問題。雖然銀監(jiān)會多次出臺意見鼓勵甚至要求銀行等金融機構，按照計劃完成小微企業(yè)的信貸投放，不得擠占、挪用，但銀行對小微企業(yè)的信貸計劃與全部信貸計劃的占比遠遠低于轄區(qū)內小微企業(yè)與所有企業(yè)的占比，其對于小微企業(yè)資金困難而言可謂是“杯水車薪”。大部分中小微企業(yè)或者個人被銀行擋在門外，不僅有自身原因，也有銀行金融服務面向有限的原因。銀行服務的空白市場也給民間金融以發(fā)展的契機。

二、司法新形態(tài)下小微企業(yè)面臨的法律困境

（一）小微企業(yè)與知識產權

在青島市打造“創(chuàng)新之城、創(chuàng)業(yè)之都、創(chuàng)客之島”的扶持政策影響下，小微企業(yè)的創(chuàng)新意識增強、科研成果增多，但小微企業(yè)往往會忽略對已有知識產權的保護，可以說是“只懂攻不懂護”。表現在：一是因其法律意識不足，自身創(chuàng)意展示、創(chuàng)新想法被他人盜用而喪失對知識產權專屬權的“被害人”，二是對于他人的勞動成果無意侵犯而成為“侵權者”。同樣小微企業(yè)研發(fā)成果的產出效益及轉化應用率也不甚理想。其中的主要原因在于法律制度上的“鴻溝”。因小微企業(yè)自身技術基礎較為薄弱，其研發(fā)活動一部分主要依靠與高校、院所研發(fā)團隊的支撐，而以高校、院所所承擔的國家級、省級等科學研究項目，其科研經費是國家及省政府等扶持。但科技成果轉化獲取的收益若歸研發(fā)人所得，其行為類似于“用公家錢為自己辦事”，其行為存在貪污、私分、侵占、挪用嫌疑，這是現實中阻礙科技成果轉化應用的一大法律障礙?？蒲腥藛T處于此考慮，不愿將自己置身于犯罪邊緣，對于其研發(fā)的科研成果的轉化應用也不積極。

（二）小微企業(yè)與眾籌

眾籌是互聯網金融的重要模式之一。 小微企業(yè)眾籌融資運作模式是：小微企業(yè)通過眾籌平臺為籌資項目明確一個預設籌資額與預設籌資期，預設籌資期內完成預設融資目標，則籌資成功，小微企業(yè)可獲得資金；預設籌資期內未完成預設融資目標，則籌資失敗，小微企業(yè)無法獲得任何資金。 眾籌互聯網金融平臺負責對小微企業(yè)的項目進行審核，并設定規(guī)則和對小微企業(yè)籌資和項目進行監(jiān)督。但眾籌的融資方式仍存在不容忽視的法律風險：眾籌網的運作模式是否有非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款甚至是集資詐騙的嫌疑？ 眾籌平臺在小微企業(yè)融資過程中承擔的角色是借款人與貸款人“牽線搭橋”的中介還是未經允許，從事存貸款業(yè)務的非法經營機構？在小微企業(yè)未能按照籌資時所承諾的回報并跑路時，其行為構成民法上的違約還是已構成刑法所規(guī)制的集資詐騙？在眾籌這種融資模式未得到法律明確定位，運作模式不規(guī)范、監(jiān)管缺失的背景下，其行為很容易觸犯違法的高壓線，對投資人利益造成不可挽回的損失。endprint

（三）小微企業(yè)與P2P

近年來，借助互聯網金融平臺的發(fā)展，P2P也迎來了發(fā)展高峰期。目前，P2P小額貸款平臺對小微企業(yè)的融資模式主要有兩種，一是小微企業(yè)融資需求由多個投資人完成，即“1對多”模式。投資人的債權可以交易，方便小微企業(yè)資金需求，但具有潛在風險，所以，部分P2P小額貸款平臺同時提供交易擔保功能。二是小微企業(yè)融資需求與投資人投資重新組合，即“多對多”模式，并通過轉讓債權獲取資金，對小微企業(yè)發(fā)放貸款金額要大于轉讓債權。 資金通道大致分為三種模式：一是通道型模式；二是平臺以備付金的形式將資金存管在銀行賬戶或者第三方支付機構賬戶；三是設立托管型賬戶。P2P小額貸款和眾籌互聯網金融平臺一直處于“無準入門檻、無行業(yè)準則、無監(jiān)管機構”的“三無”狀態(tài)，在短時間內，頻頻被曝提現困難、老板跑路、平臺倒閉等情況。

三、加強和改善小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境的幾點想法

（一）進一步完善小微企業(yè)法律法規(guī)

應以《中小企業(yè)促進法》為依據，結合《公司法》修改的立法精神，制定完善相配套的法律法規(guī)。一是立法保護方面，要進一步明確小微企業(yè)在我國經濟發(fā)展中的重要地位，針對小微企業(yè)的特殊性制定符合其自身特點的法律條規(guī)，確保小微企業(yè)合法權益。二是立法內容上，目前對于小微企業(yè)融資方法等方面的規(guī)定大都是地方政策，導致因區(qū)域不同，政策有所不同的現象，同時，目前有些小微企業(yè)為了解決融資問題鋌而走險，眾籌、P2P等互聯網融資方式也游走在監(jiān)管的灰色地帶，存在巨大的潛在隱患，這對小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境極為不利。因此，呼吁盡快對互聯網金融等融資方式制定相應的監(jiān)管細則，促進小微企業(yè)融資逐漸趨向規(guī)范化、常態(tài)化，避免相應的犯罪行為的發(fā)生。三是在立法監(jiān)管方面，建議建立風險預警機制。由稅務、工商等行政職能部門加強對小微企業(yè)發(fā)展的動態(tài)監(jiān)控，及時掌握其發(fā)展情況，合理引導小微企業(yè)的發(fā)展動向。

（二）進一步強化各項政策的落實力度

一是建議制定上級推進中小企業(yè)，特別是小微企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，從財稅扶持、企業(yè)貸款、防范金融風險、科技創(chuàng)新等多方面給予支持。要注重引導小微企業(yè)從事國家急需發(fā)展的新型產業(yè)，促進產業(yè)結構優(yōu)化，在全市范圍內實現小微企業(yè)的合理布局。二是加大對科技創(chuàng)新的政策支持。出臺有關政策，鼓勵駐青高校、科研院所、研發(fā)機構與企業(yè)建立合作關系，搭建科技創(chuàng)新平臺。同時，建議成立創(chuàng)新扶持基金，鼓勵小微企業(yè)自建或聯合建立產品研發(fā)中心、試制中心、檢測中心等科技機構，對有愿望、有需要的小微企業(yè)提供政策指導和智力支撐。檢察機關應嚴格把握執(zhí)法辦案中法律政策界限，對高校、院所研發(fā)團隊進行科技成果轉化獲取收益，符合法律、法規(guī)和省政府有關規(guī)定并符合有關協(xié)議的，不屬于貪污、私分、侵占、挪用行為，不應當以犯罪論處。

（三）進一步加快企業(yè)服務體系建設

進一步強化政府服務意識，全力營造有利于企業(yè)發(fā)展的環(huán)境。一是建議大力發(fā)展各類社會服務組織，建立有效的行業(yè)自律機制和監(jiān)督機制，完善有利促進中小企業(yè)發(fā)展的中介服務體系。加強對中介服務機構的管理、監(jiān)督和指導。加快中小企業(yè)產權交易中心、信息交流網絡、經濟技術咨詢服務、人才培訓機構及人才市場、法律咨詢維護等服務平臺的建設， 積極幫助企業(yè)通過市場獲得資源和要素，努力解決中小企業(yè)改革與發(fā)展中的各種困難和問題。二是建立信息共享平臺。目前小微企業(yè)融資難的主要原因之一為金融機構與小微企業(yè)之間信息不對稱，金融機構對于小微企業(yè)的發(fā)展前景、財務狀況等信息沒有一個有效的獲知途徑，同樣因為信息不對稱，政府等部門對于小微企業(yè)信息掌握不足?，F在我國的征信系統(tǒng)并不完善，呈現“各自為政”的現象，信息共享度不足。因此建議成立專門機構，協(xié)調各金融機構、政府有關部門等機構，在人民銀行、工商局、稅務局等部門之間建立信息共享平臺，強化資源整合，完善社會征信系統(tǒng)。

注釋：

鄧建鵬.互聯網金融時代眾籌模式的法律風險分析.江蘇行政學院學報.2014（3）.

王光岐.眾籌融資與我國小微企業(yè)融資難問題研究.金融創(chuàng)新.2014（6）.

鄭志來.互聯網金融、社區(qū)銀行與小微企業(yè)間接融資研究.財政金融.2015（1）.endprint