◎ 張喜亮 李強(qiáng) 康海軒

中國(guó)國(guó)有企業(yè)治理的形成與發(fā)展（上）

◎ 張喜亮 李強(qiáng) 康海軒

中國(guó)特色的社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)治理體制，是中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)中國(guó)工人階級(jí)以馬克思主義理論為指引開創(chuàng)出來的。1927年中國(guó)共產(chǎn)黨首次提出了國(guó)有企業(yè)的概念，1931年在蘇維埃共和國(guó)時(shí)期開始了領(lǐng)導(dǎo)國(guó)有企業(yè)的實(shí)踐，至今歷經(jīng)近90年，從無到有從小到大，成為了中華人民共和國(guó)的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度基石、中國(guó)共產(chǎn)黨執(zhí)政的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、全國(guó)人民共同利益的保障，實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中流砥柱。

1 中國(guó)國(guó)有企業(yè)治理制度思想的提出，工人參加管理

受俄國(guó)十月社會(huì)主義革命勝利的鼓舞，具有無產(chǎn)階級(jí)革命思想的熱血青年，1921年在上海成立了中國(guó)共產(chǎn)黨。1922年8月，中國(guó)共產(chǎn)黨勞動(dòng)組合書記部為保障工人階級(jí)的經(jīng)濟(jì)利益和政治權(quán)利，利用當(dāng)時(shí)北洋軍閥政府召開“國(guó)會(huì)”制憲的機(jī)會(huì)，擬定了《勞動(dòng)立法原則》和《勞動(dòng)立法大綱》?！秳趧?dòng)立法原則》提出：為解放勞動(dòng)者必須使其得到管理經(jīng)驗(yàn)，勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)有權(quán)參加經(jīng)濟(jì)機(jī)關(guān)、企業(yè)機(jī)關(guān)及國(guó)家勞動(dòng)檢查局，必須改良工廠管理的制度。這是具有中國(guó)特色社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)治理制度思想的開端。

1927年6月19日，中國(guó)共產(chǎn)黨在漢口召領(lǐng)導(dǎo)開了第四次全國(guó)勞動(dòng)大會(huì)。在《中華全國(guó)總工會(huì)召開第四次全國(guó)勞動(dòng)大會(huì)宣言》中，工人階級(jí)的責(zé)任之一就是“要求參加管理國(guó)有企業(yè)，沒收帝國(guó)主義在中國(guó)所有的企業(yè)及與社會(huì)經(jīng)濟(jì)有重大關(guān)系的大企業(yè)。”這是有史料記載的中國(guó)共產(chǎn)黨第一次提出了“國(guó)有企業(yè)”這個(gè)概念，是國(guó)有企業(yè)的建立、作用和國(guó)有企業(yè)治理制度的思想初心：第一，沒收外國(guó)在華企業(yè)為國(guó)有企業(yè)；第二，國(guó)有企業(yè)是社會(huì)主義國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；第三，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)是關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的大型企業(yè)；第四，國(guó)有企業(yè)是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)必須要有工人參加管理。

2 中國(guó)國(guó)有企業(yè)治理制度的初步實(shí)踐，“三大民主”原則與“三人團(tuán)”治理體制

1931年11月，中國(guó)共產(chǎn)黨在自己的根據(jù)地江西瑞金宣布建立了中華蘇維埃共和國(guó)，到1934年3月，中央蘇區(qū)的公營(yíng)企業(yè)和工廠已經(jīng)發(fā)展到了33個(gè)，其中兵工廠、機(jī)械局、被服廠、造紙廠、制藥廠和硝鹽廠等都是直屬于中央領(lǐng)導(dǎo)的公營(yíng)企業(yè)，擁有職工2000多人。中華蘇維埃共和國(guó)頒布了一系列法律法規(guī)，開始了具有中國(guó)特色社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)治理制度的初步實(shí)踐。

蘇區(qū)政府所屬的國(guó)有企業(yè)的治理實(shí)行“三大民主”原則。所謂“三大民主”原則，就是指政治民主、經(jīng)濟(jì)民主和生產(chǎn)技術(shù)民主，其主要內(nèi)容有：作為企業(yè)的主人職工有權(quán)派出代表參加企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和管理工作；對(duì)那些與職工切身利益相關(guān)的工資、待遇、福利等事項(xiàng)，職工有決定權(quán)；職工有權(quán)對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃的實(shí)施、產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)改造等事項(xiàng)進(jìn)行討論并提出批評(píng)意見和建議。

公營(yíng)工廠由廠長(zhǎng)、黨支部書記和工會(huì)委員會(huì)長(zhǎng)構(gòu)成的三方領(lǐng)導(dǎo)體制即所謂“三人團(tuán)”。《蘇維埃國(guó)有企業(yè)工廠條例》和《蘇維埃國(guó)家工廠支部工作條例》的規(guī)定，“三人團(tuán)”的主要任務(wù)是：討論生產(chǎn)計(jì)劃、加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律，以及處理工廠生產(chǎn)中的一些日常問題?！叭藞F(tuán)”的工作程序是：“三人團(tuán)”會(huì)議由廠長(zhǎng)召集，如果會(huì)議發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，出現(xiàn)分歧，應(yīng)由廠長(zhǎng)作出最后決定；如果支部或工會(huì)不同意廠長(zhǎng)的最后決定，仍須執(zhí)行廠長(zhǎng)的意見，但是，支部或工會(huì)可將意見提交上級(jí)機(jī)關(guān)進(jìn)行解決；在設(shè)有政委的工廠，政委參加“三人團(tuán)”會(huì)議，政委擁有最后決定的權(quán)力；“三人團(tuán)”決定問題，黨支部、工會(huì)及行政都應(yīng)當(dāng)在各自的工作系統(tǒng)立即執(zhí)行。

1934年4月10日，中華蘇維埃共和國(guó)人民委員會(huì)正式頒發(fā)的《蘇維埃國(guó)有企業(yè)工廠管理?xiàng)l例》，規(guī)定了公營(yíng)工廠的治理制度：第一，在廠長(zhǎng)之下設(shè)工廠管理委員會(huì)，由廠長(zhǎng)、黨支部代表、工會(huì)代表，團(tuán)支部代表，工廠其他負(fù)責(zé)人、工廠代表等五人或七人組成，開會(huì)時(shí)廠長(zhǎng)是當(dāng)然的主席，以解決廠內(nèi)的重大問題；第二，管理委員會(huì)內(nèi)設(shè)由廠長(zhǎng)、黨支部代表和工會(huì)支部代表組成的“三人團(tuán)”，以解決處理廠內(nèi)日常問題。第三，工廠的各生產(chǎn)部門設(shè)主任及領(lǐng)班，執(zhí)行廠長(zhǎng)的命令與決定，對(duì)所轄部門負(fù)有絕對(duì)的責(zé)任和解決本部門內(nèi)的一切問題之權(quán)利，對(duì)違規(guī)工人的處分或開除必須呈報(bào)廠長(zhǎng)才能執(zhí)行；第四，國(guó)家工廠必須確立經(jīng)濟(jì)核算制度，按月規(guī)定生產(chǎn)計(jì)劃與財(cái)政預(yù)算，按月將生產(chǎn)計(jì)劃的實(shí)行情形詳細(xì)報(bào)告該管上級(jí)機(jī)關(guān)，此外，工廠必須詳細(xì)規(guī)定三月半年以至一年的生產(chǎn)計(jì)劃，完成生產(chǎn)計(jì)劃和減少成本費(fèi)是國(guó)有工廠管理的最大任務(wù)；第五，國(guó)有工廠的工資由國(guó)家機(jī)關(guān)與工會(huì)議定，執(zhí)行勞動(dòng)法，對(duì)于有特別事故的工人可以預(yù)支不超過其個(gè)人收入的一個(gè)月工資等等。

1934年4月10日中共中央政治局頒發(fā)了《蘇維埃國(guó)家工廠支部工作條例》，明確規(guī)定了中國(guó)共產(chǎn)黨在國(guó)家工廠中的領(lǐng)導(dǎo)作用。工廠中的黨支部組織落實(shí)生產(chǎn)計(jì)劃?！爸Р繎?yīng)經(jīng)過各種不同的方式發(fā)揚(yáng)和鞏固工人的勞動(dòng)熱忱，來保證生產(chǎn)計(jì)劃的完成”。具體作法有五個(gè)方面：“組織歡迎生產(chǎn)計(jì)劃的運(yùn)動(dòng)”即領(lǐng)導(dǎo)工人積極參加生產(chǎn)計(jì)劃草案的擬定，檢討過去生產(chǎn)中缺點(diǎn)與錯(cuò)誤，使新的生產(chǎn)計(jì)劃在群眾熱烈歡迎的情況下得到完成和超過完成；“組織生產(chǎn)模范隊(duì)”即通過工會(huì)在各部門組織與領(lǐng)導(dǎo)生產(chǎn)模范隊(duì)工作，把表現(xiàn)好的工人組織到模范隊(duì)中來，在黨的積極分子中組織生產(chǎn)競(jìng)賽，幫助技術(shù)差的工人完成生產(chǎn)計(jì)劃，對(duì)于超過完成生產(chǎn)計(jì)劃的模范隊(duì)員提出表彰；“建立生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)核算隊(duì)”即通過工會(huì)把善于節(jié)省時(shí)間和原材料的工人組織到核算隊(duì)中來，給予那些節(jié)省辦法得到全廠推廣應(yīng)用的隊(duì)員物質(zhì)和名譽(yù)的獎(jiǎng)勵(lì)；提高生產(chǎn)技術(shù)即支部在保證生產(chǎn)數(shù)量的同時(shí)還要注意產(chǎn)品的質(zhì)量，領(lǐng)導(dǎo)組織向技術(shù)更熟練的工人學(xué)習(xí)，設(shè)立技術(shù)研究組提倡技術(shù)競(jìng)賽，對(duì)于技術(shù)發(fā)明應(yīng)用到全廠的給予歡迎和國(guó)家獎(jiǎng)勵(lì)；建立“三人團(tuán)”即為解決生產(chǎn)過程中的問題保障生產(chǎn)計(jì)劃的完成，如發(fā)生怠工、工人訴求、克服生產(chǎn)落后現(xiàn)象等都必須由廠長(zhǎng)、工會(huì)委員長(zhǎng)和支部書記組成的“三人團(tuán)”解決。工廠黨的支部要注意改善工人的政治文化與經(jīng)濟(jì)生活。為了使工人了解為自己的國(guó)家工廠工作，把勞動(dòng)熱忱提到極高度，支部應(yīng)當(dāng)一方面經(jīng)過俱樂部吸收全廠工人參加夜校讀報(bào)識(shí)字、娛樂體育等組織，提高政治文化等水平，全體工人參加赤衛(wèi)軍、少先隊(duì)學(xué)習(xí)軍事；另一方面，支部必須了解工人日常生活中所發(fā)生的問題，如吃飯、衛(wèi)生、居住、娛樂、教育等，無論是工人提出還是未提出的問題，即便是很小的事情，支部必須經(jīng)過“三人團(tuán)”迅速解決；支部經(jīng)過工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)保障工人生活，同時(shí)，在工人中對(duì)那些消極怠工、偷盜行為、破壞公物、破壞廠規(guī)等的壞蛋開展斗爭(zhēng)，給予嚴(yán)厲懲辦。

1931年11月17日，中華蘇維埃共和國(guó)第一次全國(guó)蘇維埃工農(nóng)兵代表大會(huì)通過的《中華蘇維埃共和國(guó)勞動(dòng)法》規(guī)定：以勞動(dòng)合同形式確立企業(yè)與工人的勞動(dòng)關(guān)系，以集體合同規(guī)范企業(yè)的用工行為并調(diào)適勞動(dòng)關(guān)系；在一切國(guó)有及協(xié)作社的企業(yè)中，職工會(huì)可直接參加和佐理這些企業(yè)的經(jīng)濟(jì)與管理。1933年10月15日，中華蘇維埃共和國(guó)政府主席毛澤東并副主席項(xiàng)英、張國(guó)濤頒布了《中華蘇維埃共和國(guó)勞動(dòng)法》修正案，規(guī)定工會(huì)有權(quán)：宣布并領(lǐng)導(dǎo)罷工；代表工人和職員與各企業(yè)、各機(jī)關(guān)的管理部門以及各種私人雇主簽訂合同；出版報(bào)刊、設(shè)立學(xué)校、圖書館、俱樂部、購(gòu)置并管理產(chǎn)業(yè)；幫助勞動(dòng)機(jī)關(guān)監(jiān)督各企業(yè)、機(jī)關(guān)、商店執(zhí)行勞動(dòng)法及其它一切勞動(dòng)法令；在國(guó)有企業(yè)中參加管理等等。

3 中國(guó)國(guó)有企業(yè)治理體制第一次改革，實(shí)行和完善“一元化”治理

1934年中華蘇維埃共和國(guó)頒發(fā)了一系列國(guó)有工廠管理制度的條例以后，社會(huì)主義試驗(yàn)區(qū)的國(guó)有企業(yè)治理制度開始走上了法制化的正軌。

陜甘寧邊區(qū)基本上延用了蘇區(qū)國(guó)有企業(yè)的治理制度，由于種種原因，在蘇區(qū)建立起來的企業(yè)“三人團(tuán)”體制中，行政、支部和工會(huì)三家開始出現(xiàn)矛盾。類似的問題在晉冀魯豫邊區(qū)也出現(xiàn)了，即所謂“三位三體”、“獨(dú)立主義”和“一位一體”等等問題。毛澤東針對(duì)這些現(xiàn)象指出：一個(gè)工廠內(nèi)的行政工作、支部工作和職工會(huì)工作，必須統(tǒng)一于共同的目標(biāo)之下；成本少、產(chǎn)品好、推銷快的任務(wù)，是行政、支部和工會(huì)三位一體的共同任務(wù)；三個(gè)方面的工作分裂開來的做法是完全錯(cuò)誤的，三方面要組織統(tǒng)一的委員會(huì)；首先要使行政人員、行政工作和生產(chǎn)計(jì)劃走上正軌，而黨員和工會(huì)的任務(wù)就是保障生產(chǎn)計(jì)劃的完成。

1943年3月至4月，陜甘寧邊區(qū)政府召開了有各工廠廠長(zhǎng)、支部書記和工會(huì)主任參加的政府直屬工廠會(huì)議，重點(diǎn)討論公營(yíng)工廠的性質(zhì)和任務(wù)、建設(shè)公營(yíng)工廠的基本原則、工廠內(nèi)部行政、工會(huì)組織與黨支部的工作、工資制度以及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制問題。會(huì)議決定要加強(qiáng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)：在工廠內(nèi)部，廠長(zhǎng)代表政府集中管理工廠內(nèi)部的一切，凡有關(guān)生產(chǎn)上的一切問題，廠長(zhǎng)均有最后決定之權(quán)；工廠內(nèi)黨的支部與工會(huì)工作，也必須以完成工廠的生產(chǎn)任務(wù)為基本的唯一的內(nèi)容。根據(jù)這次會(huì)議關(guān)于公營(yíng)工廠領(lǐng)導(dǎo)體制的意見，在各個(gè)公營(yíng)廠礦企業(yè)實(shí)行工廠管理一元化，取消“三人團(tuán)”實(shí)行廠長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的廠務(wù)會(huì)議。

會(huì)議認(rèn)為，公營(yíng)工廠存在著機(jī)關(guān)化、“供給制”的弊病，所以必須實(shí)行企業(yè)化改革。具體要求是：公營(yíng)工廠必須實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算，解放區(qū)政府根據(jù)工廠的具體情況制定每種產(chǎn)品的質(zhì)量、成本指標(biāo)和利潤(rùn)率；工廠應(yīng)當(dāng)合理分配和使用人力物力、減少浪費(fèi)，增加利潤(rùn)；對(duì)于那些產(chǎn)量高、質(zhì)量好、成本低及利潤(rùn)多的企業(yè)，政府應(yīng)當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)，浪費(fèi)人力物力、質(zhì)量差產(chǎn)量低、成本高利潤(rùn)少或者虧本的企業(yè)，政府應(yīng)當(dāng)予以處罰；為了使公營(yíng)工廠管理水平不斷提高，調(diào)動(dòng)全體職工的生產(chǎn)積極性和勞動(dòng)熱忱，工廠要加強(qiáng)職工教育，嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)紀(jì)律，改善和加強(qiáng)企業(yè)的管理制度，改革平均主義工資制度，實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，積極開展工廠與工廠之間的生產(chǎn)合理會(huì)競(jìng)賽活動(dòng)。這是中國(guó)國(guó)有企業(yè)治理制度按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律實(shí)施的第一次重大改革。

陜甘寧邊區(qū)工業(yè)取得了重大發(fā)展，工廠“一元化”治理體制又出現(xiàn)了新的問題。廠長(zhǎng)權(quán)利過大，單純靠命令行事壓抑了黨支部和工會(huì)工作的熱情，一定程度上削弱了職工民主參與的權(quán)利。

1944年5月邊區(qū)政府又召開了陜甘寧邊區(qū)工廠廠長(zhǎng)暨職工代表會(huì)議，研究了完善“一元化”領(lǐng)導(dǎo)的治理問題。1946年5月中共中央發(fā)布了《關(guān)于工礦企業(yè)政策的指示（草案）》。這個(gè)文件對(duì)公營(yíng)工廠企業(yè)化、吸收工廠工人參加企業(yè)管理、實(shí)行多勞多得的分配原則等問題作出了具體規(guī)定：第一，公營(yíng)工廠實(shí)行嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)核算，成本會(huì)計(jì)，實(shí)行營(yíng)業(yè)制，不便于營(yíng)業(yè)制的也得實(shí)行定貨制；第二，公營(yíng)工礦企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照多勞多得的合理原則全面實(shí)行工資制，取消戰(zhàn)時(shí)性的平均主義供給制；第三，公營(yíng)工廠的管理必須企業(yè)化，反對(duì)機(jī)關(guān)化；第四，實(shí)行民主管理，以民主選舉出來的工人代表取代工頭兒，提拔懂技術(shù)的工人擔(dān)任管理方面的職務(wù)，工廠管理委員會(huì)和廠務(wù)會(huì)議都應(yīng)當(dāng)吸收工人代表參加，繼之以群眾性的技術(shù)改進(jìn)，實(shí)行工人自己民主管理。

根據(jù)這個(gè)指示的要求，各工廠普遍建立了工廠管理委員會(huì)，以此作為企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)；在五百人以上的工礦企業(yè)建立了職工代表會(huì)議制度，職工代表在工廠管理委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，定期召開會(huì)議，就本企業(yè)的有關(guān)決定，生產(chǎn)計(jì)劃及工作總結(jié)，進(jìn)行傳達(dá)和討論，掏出批評(píng)意見或合理化建議。中共中央的這個(gè)指示，進(jìn)一步完善了取消“三人團(tuán)”以后確立“一元化”領(lǐng)導(dǎo)體制，克服了實(shí)行企業(yè)化管理以后廠長(zhǎng)“一元化”領(lǐng)導(dǎo)權(quán)利過于集中出現(xiàn)的一些弊病。適應(yīng)解放區(qū)公營(yíng)工廠企業(yè)化、工礦企業(yè)正規(guī)化管理的要求，進(jìn)一步完善廠長(zhǎng)“一元化”治理體制，中共中央及已經(jīng)解放了的地方人民政府頒發(fā)了一系列關(guān)于建立工廠管理委員會(huì)和職工企業(yè)參加管理的文件，為迎接新中國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和實(shí)現(xiàn)公營(yíng)企業(yè)正規(guī)化管理奠定了基礎(chǔ)。

4 小結(jié)：具有中國(guó)特色社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)發(fā)展道路的初步認(rèn)識(shí)

甘寧邊區(qū)（解放區(qū)）企業(yè)管理制度的改革和完善，促進(jìn)了公營(yíng)企業(yè)的大力發(fā)展。這期間關(guān)于中國(guó)特色社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)管理制度的探索和實(shí)踐，得出了這樣幾個(gè)規(guī)律性的認(rèn)識(shí)：第一，國(guó)有企業(yè)的生產(chǎn)必須與黨和政府的要求結(jié)合在一起；第二，國(guó)有企業(yè)只有依靠職工才能辦好；第三，國(guó)有企業(yè)管理應(yīng)當(dāng)正確處理好黨政工的關(guān)系；第四，管理國(guó)有企業(yè)必須實(shí)行廠長(zhǎng)責(zé)任制；第五，國(guó)有企業(yè)不能機(jī)關(guān)化必須按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算。（待續(xù)）