【摘要】信貸業(yè)務(wù)是是我國商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的重要基礎(chǔ)和服務(wù)實體經(jīng)濟的重要載體。信貸風(fēng)險防控不但關(guān)系到商業(yè)銀行自身的健康可持續(xù)發(fā)展，而且也關(guān)系到國家整體經(jīng)濟穩(wěn)定和金融安全。在經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)下，信貸風(fēng)險防控顯得尤為重要和緊迫。商業(yè)銀行利用銀行資本創(chuàng)造財富價值的同時應(yīng)注重防范信貸風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的競爭力。本文通過新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中出現(xiàn)的問題進行分析研究，提出參考建議以期望對商業(yè)銀行經(jīng)營者更好地對商業(yè)銀行信貸項目風(fēng)險管理。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 信貸風(fēng)險管理

銀行業(yè)最古老的最主要的風(fēng)險便是信貸風(fēng)險，信貸風(fēng)險主要是指銀行已經(jīng)外放的款項，或因貸款人破產(chǎn)、違約等行為到期不能償還形成逾期、呆滯或呆賬或者金融市場危機或波動和銀行內(nèi)部執(zhí)法問題等造成的外放貸款難以按時收回本金和利息而造成的銀行利益損傷的可能性。有效防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是關(guān)乎金融安全與金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要任務(wù)。

信貸風(fēng)險管理是銀行風(fēng)險管理的核心，信貸風(fēng)險管理主要是通過風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等程序，對風(fēng)險進行評級、分類、報告和管理，保持風(fēng)險和效益的平衡發(fā)展，提高貸款的經(jīng)濟效益。我國商業(yè)銀行的競爭力和盈利能力都不強的關(guān)鍵因素在于信貸風(fēng)險管理。2011～2017年以來經(jīng)濟走了個“L型”進入“經(jīng)濟新常態(tài)”，在去杠桿和去庫存的大背景下，這對于銀行業(yè)而言也會帶來不良的壓力。由于金融環(huán)境的復(fù)雜性、不穩(wěn)定性特征，銀行業(yè)面臨傳統(tǒng)領(lǐng)域信用違約與流動性風(fēng)險疊加共振的多重挑戰(zhàn)，總體風(fēng)險形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻。這樣的背景下我國商業(yè)銀行必須提高經(jīng)營管理技術(shù)與建立信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)，加強風(fēng)險防控能力促進銀行競爭力的提高。

一、在我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的過程中存在的一些問題

（一）不良貸款率較高

信貸風(fēng)險危機主要是源于不良貸款。商業(yè)銀行不良貸款比例越高，放貸的款項收回的風(fēng)險隨之就加大，最終其信貸風(fēng)險對銀行的經(jīng)營發(fā)展都會帶來消極影響。以下對我國主要的國有以及股份制商業(yè)行2011～2016年的不良貸款率進行了分析，具體不良貸款率見表1。

從表1可以看出，不論是國有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，不良貸款率都是呈上升趨勢的。中國銀行業(yè)不良貸款率問題起源于2011年，浮現(xiàn)于2015年，因為佳兆業(yè)風(fēng)波掀起了房地產(chǎn)行業(yè)的信貸違約浪潮，增加信貸壞賬風(fēng)險。2016年政府調(diào)控重點在于去產(chǎn)能、去庫存背景下銀行的不良貸款率呈遞增趨勢。經(jīng)濟周期與銀行業(yè)不良貸款間存在著密切的關(guān)系，由于我國正處于經(jīng)濟換擋期經(jīng)濟下行的壓力加大導(dǎo)致不良貸款上升，經(jīng)濟進入新常態(tài)之下，銀行不良貸款不斷升至2%至3%區(qū)間。銀行業(yè)信貸風(fēng)險依然是一個不容忽視的問題。目前商業(yè)銀行面臨的主要任務(wù)就是如何在追求收益最大化同時加強信貸風(fēng)險防范。

（二）信貸風(fēng)險管理內(nèi)控機制不完善

縱觀國際銀行，大都有條塊結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)風(fēng)險管理內(nèi)控制度，我國的銀行內(nèi)控制度需要借鑒國外銀行內(nèi)控管理制度建設(shè)的經(jīng)驗，積極建立適合有效的內(nèi)控組織結(jié)構(gòu)模式。我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理明顯缺乏有效的以信貸風(fēng)險管理部門為中心，與各個信貸部門緊密聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理系統(tǒng)的運作機制和組織制度。國內(nèi)銀行迫切需要建立有效的專業(yè)化風(fēng)險管理部門，對信貸業(yè)務(wù)的過程監(jiān)控管理，實行獨立的審貸分離制度，加強貸后檢查力度，從而有效的發(fā)現(xiàn)防范信貸危險，提高信貸防御的意識。

（三）信貸風(fēng)險管理方法有待改進

有效的信貸管理方法是商業(yè)銀行在信貸管理過程中面臨的一項重要環(huán)節(jié)。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境和持續(xù)加大的風(fēng)險防控壓力，我國商業(yè)銀行的加強風(fēng)險管理的意識提高，。定性分析方法和傳統(tǒng)靜態(tài)比率分析手段是現(xiàn)在商業(yè)銀行衡量信貸風(fēng)險較為常用的方法。我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險識別上受主觀判斷因素的影響很大缺乏量化依據(jù)，應(yīng)該嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入，將信貸政策作為客戶核準(zhǔn)、授信審批和信貸資源配置的重要決策依據(jù)，優(yōu)化信貸投放，逐步改善信貸結(jié)構(gòu)。有效地識別、計量、監(jiān)測和控制貸款風(fēng)險，促進了信貸規(guī)范化水平和質(zhì)量的提高。我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理將是一項艱巨的持久性的任務(wù)，需要銀行各個部門的協(xié)調(diào)配合。

二、解決商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題的策略

（一）改善不良貸款狀況

為了保住不良貸款率監(jiān)管指標(biāo)達標(biāo)，各家商業(yè)銀行都會采取不良貸款轉(zhuǎn)讓的方式降低不良貸款率，銀行一直高度重視對不良資產(chǎn)風(fēng)險的化解，主要從兩方面解決此問題，一方面對一些風(fēng)險較大行業(yè)的授信加快退出；另一方面采取現(xiàn)金回收、貸款重組、批量轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化等各個手段來處置已有不良資產(chǎn)。同時也要求銀行的信貸風(fēng)險管理人員應(yīng)注重提高貸款分類準(zhǔn)確性和掌握資產(chǎn)質(zhì)量真實性，把握風(fēng)險暴露的金額和時間點避免引發(fā)新的風(fēng)險和問題。

（二）加快建立信貸風(fēng)險管理內(nèi)控機制的步伐

有效的信貸風(fēng)險管理內(nèi)控機制建設(shè)等是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立定性、定量的管理考評制度和信貸風(fēng)險管理制度，建立起一整套防范信貸風(fēng)險的實施方案。我國商業(yè)銀行負責(zé)信貸監(jiān)管的稽核部門歸本級行長直接領(lǐng)導(dǎo)，地位和職能不獨立，難以對本行決策進行有效的監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)建立以各部門的內(nèi)控責(zé)任人、法律合規(guī)部內(nèi)控職能、內(nèi)部審計的內(nèi)控監(jiān)督三道防線為基礎(chǔ)的內(nèi)控組織架構(gòu)。

（三）建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理方法

商業(yè)銀行應(yīng)采取創(chuàng)新型信貸風(fēng)險管理，使用更多的信貸風(fēng)險管理工具首先，防范信貸風(fēng)險最關(guān)鍵的第一步是準(zhǔn)確企業(yè)貸款的目的，對借款人的信用風(fēng)險量化工作，以判斷企業(yè)未來是否具有足夠的經(jīng)濟實力來還貸，確定是否給予貸款。其次改進現(xiàn)行的信貸風(fēng)險量化方式，建立科學(xué)的信貸風(fēng)險計量模型和科學(xué)的信貸風(fēng)險預(yù)警體系。

參考文獻

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[4]孫茂林、王樹恩.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險識別與管理研究.山東社會科學(xué)，2013年第5期.

作者簡介：石宇慧（1992-）女，漢族，河南人，學(xué)歷：研究生，重慶工商大學(xué)，研究方向：金融理論與政策。