張超 山東臨沂蘭山區(qū)煙草專賣局

擅自收購煙葉構(gòu)成要件及證據(jù)規(guī)格

張超 山東臨沂蘭山區(qū)煙草專賣局

擅自收購煙葉違法行為在專賣執(zhí)法過程中并不多見，一般發(fā)生在煙葉產(chǎn)區(qū)或者煙葉收購期間，本文就該類違法行為的構(gòu)成要件及證據(jù)規(guī)格、證明標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行探討，以期能夠指導(dǎo)專賣執(zhí)法實(shí)踐。

收購煙葉 要件 證據(jù)

一、擅自收購煙葉的構(gòu)成要件

擅自收購煙葉是指無煙葉收購資格的單位或者個(gè)人未經(jīng)許可擅自從事煙葉收購業(yè)務(wù)及有煙葉收購資格的單位未按國家有關(guān)規(guī)定從事煙葉收購的行為。擅自收購煙葉違法行為的構(gòu)成要件如下:

（一）主體要件

該違法行為的違法主體是一般主體，所有單位或者個(gè)人只要有違反國家有關(guān)規(guī)定收購煙葉的行為發(fā)生，均可構(gòu)成違法。

（二）客體要件

該違法行為的客體是國家對煙葉的經(jīng)營管理制度，擅自收購煙葉違法行為的標(biāo)的是煙葉，而且是屬于煙草專賣品范圍的煙葉。

（三）客觀要件

該違法行為的客觀要件是:無煙葉收購資格的單位或者個(gè)人未經(jīng)許可擅自從事煙葉收購業(yè)務(wù)的行為以及有煙葉收購資格的單位未按國家有關(guān)規(guī)定從事煙葉收購的行為，即具有違法收購煙葉的行為。表現(xiàn)為以下幾種:第一，除煙草公司或其委托單位外的單位和個(gè)人擅自收購煙葉的;第二，煙草公司或其委托的單位不按煙葉收購計(jì)劃收購煙葉的;第三，煙草公司或其委托的單位不按煙葉收購合同收購煙葉的;第四，煙草公司或其委托單位不按委托地點(diǎn)收購煙葉的;第五，煙草公司或其委托單位不按國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格收購煙葉的;第六，其他違法收購煙葉的行為。

孫某系C縣光明村普通農(nóng)戶，見收購煙葉轉(zhuǎn)手倒賣有利可圖，于2016年9月10日一11月2日，相繼從當(dāng)?shù)責(zé)熑~種植戶手中收購了烤煙1500公斤，準(zhǔn)備銷售給A縣煙草分公司，隨后被C縣煙草專賣局查獲。本案中，孫某無煙葉收購資格，而實(shí)施了收購煙葉的行為，構(gòu)成擅自收購煙葉違法行為。

（四）擅自收購煙葉的法律責(zé)任

《煙草專賣法》第二十八條：違反本法規(guī)定擅自收購煙葉的，由煙草專賣行政主管部門處以罰款，并按照查獲地省級煙草專賣行政主管部門出具的上年度煙葉平均收購價(jià)格的百分之七十收購違法收購的煙葉；數(shù)量巨大的，沒收違法收購的煙葉和違法所得。

《煙草專賣法實(shí)施條例》第五十一條：依照《煙草專賣法》第二十八條規(guī)定處罰的，按照下列規(guī)定執(zhí)行：1.擅自收購煙葉的，可以處非法收購煙葉價(jià)值20%以上50%以下的罰款，并按照查獲地省級煙草專賣行政主管部門出具的上年度煙葉平均收購價(jià)格的70%收購違法收購的煙葉；2.擅自收購煙葉1000公斤以上的，依法沒收其違法收購的煙葉和違法所得。

二、擅自收購煙葉案件證據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)

專賣人員收集該類涉煙違法行為的證據(jù)，用以證明存在以下事實(shí)：1.當(dāng)事人未取得煙葉收購資格證，卻實(shí)施了收購煙葉的行為；2.取得煙葉收購證的當(dāng)?shù)責(zé)煵莨净蛘呶袉挝?，未按照國家?guī)定的要求收購煙葉。為證明上述事實(shí)，專賣執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)收集主體和客觀方面的相關(guān)證據(jù)。

（一）主體方面的證據(jù)

根據(jù)違法主體的不同，分為兩種情形。其一，違法主體是一般主體，任何公民、法人或者其他組織均可構(gòu)成；其二，違法主體為特殊主體，即已經(jīng)取得煙葉收購資格證的煙草公司或者委托單位。

第一種情況證據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)：1.違法主體為個(gè)人情況。收集以下證據(jù)之一即可：居民身份證、臨時(shí)居民身份證、戶口簿、工作證、駕駛證等；2.違法主體為單位的情況。需要收集的證據(jù)有：法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的情況證明參照個(gè)人主體收集。同時(shí)，還要收集能夠證明直接責(zé)任人員的職務(wù)、權(quán)限等方面的證據(jù)。第二種情況證據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)：1.單位的自然情況，需要收集的證據(jù)包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證；法定代表人或者負(fù)責(zé)人的自然情況證明，以及能夠證明直接責(zé)任人員的崗位職責(zé)權(quán)限證據(jù)；2.單位持有煙葉收購證或者受煙草公司委托收購煙葉的證據(jù)。

（二）客觀方面的證據(jù)

證明當(dāng)事人實(shí)施了違法收購煙葉的行為。證明這一事實(shí)，需要收集以下證據(jù)，形成相互印證的證據(jù)鏈。

1.檢查筆錄。筆錄應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：檢查的起止時(shí)間、查獲地點(diǎn)、當(dāng)事人是否持有煙葉收購資格證、擅自收購煙葉的重量、當(dāng)事人是否在場、是否有見證人，以及當(dāng)事人或者見證人簽字情況。

2.詢問筆錄。用以證明當(dāng)事人違法實(shí)施收購煙葉的行為。主要內(nèi)容包括：告知當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)情況、當(dāng)事人自然情況、當(dāng)事人是否持有煙葉收購證，擅自收購煙葉的時(shí)間、地點(diǎn)、收購煙葉的等級、價(jià)格、重量、金額等。如果有同案人或者上線銷售方的，應(yīng)當(dāng)收集證人證言，并對當(dāng)事人的供述進(jìn)行印證。

3.抽樣取證清單。嚴(yán)格按照法定程序?qū)ι姘笩熑~抽樣，并現(xiàn)場封存，由當(dāng)事人在抽樣清單上簽字確認(rèn)；抽樣過程要全程錄像，用以證明樣品煙葉來自涉案煙葉、抽樣過程合法等。

4.視聽資料。包括相片和錄像，用以證明現(xiàn)場查獲情況以及專賣人員依法檢查情況。相片內(nèi)容包括：查獲現(xiàn)場狀況、涉案煙葉情況、車輛情況等。錄像內(nèi)容包括：專賣人員出示證件、表明身份情況，對擅自收購煙葉行為進(jìn)行現(xiàn)場檢查的情況、擅自收購煙葉的外包裝情況、當(dāng)事人在場情況等。

5.涉案煙葉及價(jià)格證明。依法制作并送達(dá)證據(jù)先行登記保存通知書、先行登記保存證據(jù)處理通知書，詳細(xì)載明登記保存煙葉的重量、等級等；無法查清煙葉收購價(jià)格的，出具查獲地省級煙草專賣行政主管部門的價(jià)格證明。

6.鑒定結(jié)論。由省級煙草質(zhì)量監(jiān)測站或者其授權(quán)委托機(jī)構(gòu)出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，注明擅自收購煙葉是否屬于煙草專賣品以及煙葉等級。

7.情節(jié)嚴(yán)重的證據(jù)。即收購煙葉的重量在1000公斤以上的，應(yīng)當(dāng)收集以下證據(jù)：（1）檢查筆錄載明的現(xiàn)場查獲煙葉重量；（2）當(dāng)事人或者其他證人詢問的擅自收購煙葉的重量；（3）收購清單、資金憑證等書證證明的煙葉收購重量。

應(yīng)當(dāng)注意的是，當(dāng)事人擅自收購煙葉后又實(shí)施了無證運(yùn)輸?shù)冗`法行為的，不必再分別定性處罰，可以確定一個(gè)案由從重處罰即可。

[1]中國煙草總公司職工進(jìn)修學(xué)院，《煙草專賣管理師專業(yè)知識》（三至五級）（2015版）.

[2]孔祥帥，煙草專賣行政執(zhí)法實(shí)務(wù)[M]，遼寧教育出版社，2015年5月第1版.