張繼業(yè) 天津海運(yùn)職業(yè)學(xué)院

前言：近年來，人們?cè)谥贫ɡ碡?cái)規(guī)劃的過程中，保險(xiǎn)投資已逐漸成為熱門首選。在現(xiàn)代社會(huì)不斷發(fā)展的過程中，個(gè)人理財(cái)?shù)姆绞胶陀^念較之前均發(fā)生了翻天覆地的變化，人們的投資行為逐漸呈現(xiàn)出多途徑、多渠道、多樣化等特征，而增值和保值也成為了個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的主要目標(biāo)。

一、保險(xiǎn)在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品組合中的重要地位

人們開展理財(cái)規(guī)劃，其主要目的是為了實(shí)現(xiàn)財(cái)富的增值和保值，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)，滿足日常的生活需求，并以此提升個(gè)人的生活品質(zhì)?？v觀當(dāng)前的個(gè)人理財(cái)現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)不管是任何一個(gè)環(huán)節(jié)均與保險(xiǎn)息息相關(guān)，尤其在是理財(cái)產(chǎn)品的組合上。

不管是任何類型的理財(cái)產(chǎn)品，均或多或少的存在一定的風(fēng)險(xiǎn)問題，而由于該問題的存在，也時(shí)常讓理財(cái)者遭受嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，而保險(xiǎn)具有補(bǔ)償損失和分散風(fēng)險(xiǎn)的功能，將其應(yīng)用于理財(cái)產(chǎn)品組合中具有著十分關(guān)鍵的現(xiàn)實(shí)意義。所謂“補(bǔ)償損失”，即結(jié)合合同規(guī)定，保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)費(fèi)用補(bǔ)償給遭遇危難而帶來經(jīng)濟(jì)損失的被保險(xiǎn)人，以此實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)補(bǔ)償損失的功能。“風(fēng)險(xiǎn)分散”，即將個(gè)人遭遇的人身傷害和災(zāi)害事故所帶來的經(jīng)濟(jì)損失，通過保費(fèi)收取的方式，分?jǐn)偨o被保險(xiǎn)人，以此實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)功能。

在人們的日常生活、生產(chǎn)過程中，金錢往往扮演著十分重要的角色，為了確保資產(chǎn)計(jì)劃的合理性，就應(yīng)科學(xué)、明確的管理資產(chǎn)，并最大限度的發(fā)揮其實(shí)際價(jià)值。而通過保險(xiǎn)，可有效解決家庭生活、增加收入等問題，并可幫助人們合理避稅，為后代的成長和發(fā)展提供充足的資金保障。例如，保險(xiǎn)中的創(chuàng)業(yè)基金，便可為后代創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；而人壽保險(xiǎn)的賠付款無需繳納稅款，具備合理避稅的功能。因此，保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)增值和保值功能通常體現(xiàn)在投資和避稅上，其為個(gè)人理財(cái)?shù)目茖W(xué)性和可靠性提供了良好的保障[1]。

二、保險(xiǎn)在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品組合中的重要作用

（一）保險(xiǎn)是重要的理財(cái)工具

很多情況下，人們都習(xí)慣性將投資和理財(cái)混為一談，甚至將兩者置于同等高度，但這一觀點(diǎn)并不正確。所謂個(gè)人理財(cái)，即制定出可科學(xué)、合理的財(cái)務(wù)資源應(yīng)用規(guī)劃，并以此實(shí)現(xiàn)個(gè)人的人生目標(biāo)。從這一角度來看，理財(cái)活動(dòng)具有較明確的目的性，即實(shí)現(xiàn)人生理想和目標(biāo)。但投資活動(dòng)往往是以利益獲取為根本目標(biāo)，故兩者之間存在著本質(zhì)上的區(qū)別。例如，目前，很多人都原意將自己的富余資產(chǎn)捐給慈善事業(yè)，以此達(dá)到回報(bào)社會(huì)的目的，但慈善事業(yè)顯然不會(huì)帶來任何的收益，其獲得的只有精神方面的贊譽(yù)，故這一行為完全區(qū)別于投資行為。關(guān)于保險(xiǎn)產(chǎn)品，消費(fèi)型的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如醫(yī)療保險(xiǎn)，這一類保險(xiǎn)具有專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的功能，但卻無法因此而獲取收益，這些只能算作理財(cái)產(chǎn)品，但絕不是投資產(chǎn)品。還有很多保險(xiǎn)具有投資和保障的雙重功能，甚至投資占據(jù)大部分比重。若從投資的角度考慮保險(xiǎn)的收益性、流動(dòng)性以及安全性，則其通常無法與基金、股票等相互抗衡和對(duì)比，可見，保險(xiǎn)實(shí)則屬于一種有效的理財(cái)工具，但絕非好的投資產(chǎn)品。

（二）保險(xiǎn)可規(guī)避理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)

理財(cái)最基本的目的在于滿足人們的衣、食、住、行等各種生活需求。國外著名的心理學(xué)家，將人的需求劃分為以下幾種，即自我實(shí)現(xiàn)需求、自尊需求、社交需求、安全需求以及生理需求等等，在不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，每一個(gè)需求層次也會(huì)占據(jù)不同的比重，一旦人們的基本需求得到滿足，便會(huì)開始尋求更高層次的需求。

人身風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常存在于安全需求中，即在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和日常生活中，人的身體所遭受的各種傷害，或由此導(dǎo)致的死亡、退休、經(jīng)濟(jì)能力降低等風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)安全需求中，財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)占據(jù)比重較大，而這些財(cái)產(chǎn)又可細(xì)分為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，后者包括樹木、房屋、土地等等，其他的屬于動(dòng)產(chǎn)。

以上提到的所有風(fēng)險(xiǎn)，均可通過保險(xiǎn)進(jìn)行成功轉(zhuǎn)移或分散，而市場上的保險(xiǎn)類型目前更是多種多樣，如運(yùn)輸保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等等，均可達(dá)到降低經(jīng)濟(jì)損失的目的。

（三）保險(xiǎn)具備合理避稅功能

我國相關(guān)法律規(guī)定，個(gè)人收入中的20%要被作為稅收款項(xiàng)，而保險(xiǎn)收益人在取得保險(xiǎn)金的過程中無需納稅，在此情況下，很多保險(xiǎn)公司均推出了儲(chǔ)蓄型的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并通過該方式合理避稅。該類保險(xiǎn)產(chǎn)品，既可為人身安全提供保障，同時(shí)也可被作為一種投資方式。在此過程中，除一些長期性的壽險(xiǎn)產(chǎn)品外，其他類型的保險(xiǎn)也無需納稅[2]。

（四）保險(xiǎn)具備投資功能

在大多數(shù)人的眼中，保險(xiǎn)的主要功能和目的無非就是儲(chǔ)蓄和人身保障，與投資毫無關(guān)聯(lián)，傳統(tǒng)型保險(xiǎn)和投資型保險(xiǎn)最大的差別就在于，投資型保險(xiǎn)可將風(fēng)險(xiǎn)和投資選擇權(quán)利轉(zhuǎn)嫁給客戶，而傳統(tǒng)型保險(xiǎn)主要是由公司負(fù)責(zé)保費(fèi)投資，保險(xiǎn)公司的盈虧通常與客戶無關(guān)。投資保險(xiǎn)具體包括變額年金、變額萬能壽險(xiǎn)、萬能壽險(xiǎn)等等。該類保險(xiǎn)與其他類型的保險(xiǎn)存在較大差別，經(jīng)驗(yàn)豐富的投資人只要一涉及到投資的話題，便會(huì)立刻聯(lián)想到風(fēng)險(xiǎn)，而在此情況下也產(chǎn)生了“養(yǎng)老保險(xiǎn)”這一名詞，即被保險(xiǎn)人一旦遭遇風(fēng)險(xiǎn)事故，則通常由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)理賠，如若未遇到風(fēng)險(xiǎn)，則公司應(yīng)將保險(xiǎn)金全部歸還給被保險(xiǎn)人，并將這筆資金用于被保險(xiǎn)人養(yǎng)老。

三、結(jié)束語

綜上所述，現(xiàn)階段社會(huì)發(fā)展過程中，人們的物質(zhì)生活水平不斷提高，與此同時(shí)，個(gè)人的財(cái)富累積也在逐年增加，而理財(cái)無疑是財(cái)富管理和規(guī)劃的有效途徑，但目前市場上的理財(cái)產(chǎn)品魚目混雜，風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，而保險(xiǎn)可恰好解決這一問題，并可實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和分散，以此為個(gè)人財(cái)產(chǎn)的安全性提供了良好保障。

[1]陳良凱,黃登仕.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品消費(fèi)者購買行為的影響因素分析[J].財(cái)經(jīng)科學(xué),2014,04:453-60.

[2]楊美明.個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品到期收益率的影響因素研究——基于中國光大銀行和中國工商銀行的人民幣理財(cái)[J].中國集體經(jīng)濟(jì),2014,167:59-62.