陳翔

【摘 要】中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的方式剛剛開(kāi)始應(yīng)用，其經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚不完善，經(jīng)營(yíng)期間仍然面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，不能促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融進(jìn)一步發(fā)展。因此，本文將探討風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，控制農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融活動(dòng)面臨農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的特點(diǎn)，以促進(jìn)和發(fā)展供應(yīng)鏈的金融效應(yīng)和市場(chǎng)農(nóng)業(yè)供應(yīng)。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)；農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、前言

長(zhǎng)期以來(lái)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)交易的高風(fēng)險(xiǎn)性，難以滿足當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)偏好，財(cái)政資源和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程的配合失調(diào)，直接限制了中國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。近年來(lái)，隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展產(chǎn)業(yè)化傾向和中國(guó)金融服務(wù)供應(yīng)鏈的興起，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融已經(jīng)減輕了中小農(nóng)場(chǎng)和農(nóng)業(yè)企業(yè)的金融困難。

二、農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融概述

供應(yīng)鏈金融是以核心業(yè)務(wù)供應(yīng)鏈為出發(fā)點(diǎn)，以供應(yīng)鏈、財(cái)務(wù)物流等資源整合為基礎(chǔ)，為供應(yīng)鏈管理現(xiàn)金流業(yè)務(wù)提供完整的解決方案。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈供應(yīng)鏈活動(dòng)在農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系中的應(yīng)用。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈與耦合行業(yè)的供應(yīng)鏈進(jìn)行比較，包括產(chǎn)前期農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和供應(yīng)方面，配送區(qū)域，后處理加工部門(mén)，收獲，交通和消費(fèi)部門(mén)。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)組織模式的發(fā)展，與供應(yīng)商和客戶之間的單一產(chǎn)業(yè)鏈連接的傳統(tǒng)模式逐漸演變?yōu)橐粋€(gè)大型農(nóng)業(yè)企業(yè)，作為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈多維成員圍繞形成的核心領(lǐng)先農(nóng)業(yè)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)連鎖功能的整體結(jié)構(gòu)。通過(guò)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈呈現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)組織及其網(wǎng)絡(luò)功能衍生品的特點(diǎn)，銀行側(cè)重于整合農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈整體財(cái)務(wù)資源，具體取決于大型企業(yè)供應(yīng)鏈和供應(yīng)鏈中的實(shí)際交易信貸水平因此，農(nóng)民或農(nóng)業(yè)企業(yè)將未來(lái)現(xiàn)金流量作為直接還款來(lái)源，與短期金融產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)銀行和封閉貸款做法，為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈成員提供財(cái)務(wù)支持和服務(wù)。

三、農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型以及其成因

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融過(guò)程中，由于各種不確定性的影響，金融產(chǎn)品農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的差距實(shí)際收入與預(yù)期收益相符，或者如果資金可以沒(méi)有完全恢復(fù)機(jī)會(huì)造成損失。商業(yè)銀行開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融交易的主要風(fēng)險(xiǎn)已面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)押經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人不能對(duì)實(shí)際收益偏離的償債商業(yè)銀行的預(yù)期回報(bào)負(fù)責(zé)的可能性。與農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融活動(dòng)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是受各種不確定因素的影響，供應(yīng)鏈成員缺乏農(nóng)產(chǎn)品，特別是中小農(nóng)場(chǎng)和農(nóng)業(yè)企業(yè)將或?qū)⒒謴?fù)違約違約的能力造成商業(yè)銀行虧損的可能性。參與者為農(nóng)業(yè)金融服務(wù)供應(yīng)鏈，包括銀行，農(nóng)業(yè)企業(yè)，農(nóng)民，中小農(nóng)業(yè)企業(yè)和物流公司，這些參與者之間的相互依存關(guān)系，聯(lián)動(dòng)問(wèn)題可能影響農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性，從而影響償還意愿或償還供應(yīng)鏈成員的能力。具體來(lái)說(shuō)，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的金融活動(dòng)，形成了信用風(fēng)險(xiǎn)的主觀客觀原因。從主觀的角度來(lái)看，農(nóng)產(chǎn)品信貸意識(shí)供應(yīng)鏈成員缺乏可能會(huì)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。在訂單進(jìn)入金融模式下，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈提供者在從其他貿(mào)易伙伴訂單（主要是農(nóng)業(yè)企業(yè)），銀行和其他金融機(jī)構(gòu)收到價(jià)值估值的依據(jù)和相應(yīng)的訂單風(fēng)險(xiǎn)后，將會(huì)作為供應(yīng)商提供一定數(shù)量的關(guān)閉生產(chǎn)金融。在這種模式下，執(zhí)行農(nóng)業(yè)訂單，保證銀行貸款快速?gòu)?fù)蘇。

從客觀的角度來(lái)看，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈之外存在一些不確定因素往往影響農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈成員的還款能力。首先，自然環(huán)境的影響。受到嚴(yán)重干旱，洪水，冰雹，地震等自然災(zāi)害自然環(huán)境影響的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)將導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的損失，而中國(guó)目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并不完善，使得這些損失可以由企業(yè)節(jié)點(diǎn)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈傳播到整個(gè)供應(yīng)鏈。其次，宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響。直接國(guó)家對(duì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈穩(wěn)定發(fā)展的影響，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和扶持力度。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和投資基礎(chǔ)設(shè)施，生產(chǎn)周期長(zhǎng)，當(dāng)農(nóng)業(yè)政策發(fā)生變化時(shí)，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈可能受到不利影響，影響其成員的還款能力。最后市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)變化，企業(yè)不能在預(yù)計(jì)銷(xiāo)售的產(chǎn)品中產(chǎn)生還款的風(fēng)險(xiǎn)。生產(chǎn)增值產(chǎn)品，技術(shù)和管理的農(nóng)民和中小農(nóng)業(yè)企業(yè)的衰退并不科學(xué)，市場(chǎng)波動(dòng)較大，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大，競(jìng)爭(zhēng)格局無(wú)序。如農(nóng)民或農(nóng)業(yè)企業(yè)由于缺乏正確預(yù)測(cè)市場(chǎng)可能導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)過(guò)剩，從而阻止農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售，這可能使供應(yīng)鏈農(nóng)產(chǎn)品鏈中斷市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.物權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

認(rèn)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的金融活動(dòng)，作為信貸支持的應(yīng)收賬款，應(yīng)付一般動(dòng)產(chǎn)債務(wù)人，股票和其他物流公司的貨物質(zhì)押由于風(fēng)險(xiǎn)，抵押品風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并使倉(cāng)單成為可能會(huì)偏離銀行的預(yù)期回報(bào)和實(shí)際收益。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈農(nóng)民金融金融信貸產(chǎn)品小農(nóng)經(jīng)營(yíng)困難，其最大特點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)自我清算信貸，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)物流鏈供應(yīng)農(nóng)產(chǎn)品，資金流動(dòng)，信息流量監(jiān)控交易，為了避免因?yàn)檗r(nóng)民和小農(nóng)場(chǎng)的信貸業(yè)務(wù)，缺乏參與的風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融削弱了成員對(duì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈主體權(quán)重的評(píng)估權(quán)，加強(qiáng)了債務(wù)重估法，應(yīng)收賬款，動(dòng)產(chǎn)總帳，股票等貨物更多的關(guān)注這些可移動(dòng)抵押資產(chǎn)是農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈直接或間接來(lái)源的重要金融產(chǎn)品之一，質(zhì)押選定不合規(guī)或疏忽管理的動(dòng)產(chǎn)增加供應(yīng)鏈農(nóng)業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)抵押風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自物流業(yè)務(wù)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，抵押風(fēng)險(xiǎn)和自身風(fēng)險(xiǎn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部控制失敗和其他人為經(jīng)營(yíng)損失不適合帶到銀行。農(nóng)場(chǎng)供應(yīng)鏈金融公司采用自動(dòng)清算技術(shù)產(chǎn)生一定數(shù)量的“盾構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)”效應(yīng)，但在一定程度上信用風(fēng)險(xiǎn)也造成操作風(fēng)險(xiǎn)“轉(zhuǎn)移”。因?yàn)樵谵r(nóng)業(yè)供給的財(cái)務(wù)模式鏈條，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈流動(dòng)信貸部件的實(shí)施，信貸總量動(dòng)態(tài)信貸，銀行到期到期每個(gè)農(nóng)場(chǎng)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的每一個(gè)未來(lái)現(xiàn)金流量管理應(yīng)該全面完善內(nèi)部運(yùn)作模式，并確保嚴(yán)格的內(nèi)部員工對(duì)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力提出了更高的要求。但是，中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的做法剛剛開(kāi)始，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的金融模式不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，人才短缺關(guān)切，使開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)更大。

具體來(lái)說(shuō)，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈，金融服務(wù)業(yè)，銀行業(yè)信貸調(diào)查階段需要根據(jù)供應(yīng)鏈鏈條信用信息對(duì)象的信用狀況來(lái)評(píng)估整體交易，以評(píng)估整個(gè)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的交易風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)是供應(yīng)鏈物流和現(xiàn)金流。鑒于農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融是農(nóng)業(yè)的新的財(cái)務(wù)模式，除非貸款人員對(duì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈，經(jīng)營(yíng)，信用風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行評(píng)估，因此由于信貸人員的監(jiān)督和判斷錯(cuò)誤導(dǎo)致的步驟。另外，銀行也面臨外部欺詐成員供應(yīng)鏈農(nóng)業(yè)和物流的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)布虛假文件為，在開(kāi)發(fā)階段和操作流程設(shè)計(jì)方面缺乏信用協(xié)議，合同條件和不完善的過(guò)程將影響銀行和信用對(duì)象跟蹤相關(guān)資產(chǎn)，也容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)，信用審批階段，內(nèi)部欺詐，業(yè)務(wù)能力信用人員，審批流程將引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，貸后管理，存儲(chǔ)質(zhì)押，監(jiān)管賬戶，搶占賬戶等不合理因素，其他部門(mén)經(jīng)常產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行債務(wù)的有效實(shí)現(xiàn)。

四、農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

從上述分析農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈類(lèi)型的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其原因，我們對(duì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響有很多因素，風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括政府、銀行、農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈成員的幾個(gè)方面，物流參與者雙方企業(yè)之間的合作與配合。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制

對(duì)于由主觀原因引起的信用風(fēng)險(xiǎn)，有必要提高農(nóng)產(chǎn)品信用供給鏈成員的意識(shí)。為此，首先需要加強(qiáng)社會(huì)信用體系，提供有效手段，將農(nóng)產(chǎn)品信貸信息供應(yīng)鏈成員納入銀行，同時(shí)也增加成本農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的默認(rèn)成員；其次，提高農(nóng)業(yè)企業(yè)供應(yīng)鏈管理意識(shí)和能力，探索和完善系統(tǒng)內(nèi)的利潤(rùn)機(jī)制農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈，通過(guò)實(shí)施資本流動(dòng)控制體系違約，甚至排除成員意味著加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈管理的功能和促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈成員合理合規(guī)；最后積極探索保護(hù)合同農(nóng)業(yè)穩(wěn)定的機(jī)制，充分發(fā)揮期貨，期權(quán)等金融產(chǎn)品的作用，避免農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)客觀原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，有必要引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制技術(shù)和機(jī)制的引入，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈和農(nóng)業(yè)高等院校農(nóng)業(yè)機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的合作交流，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)技術(shù)人才文化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，減少科技創(chuàng)新遇到的自然災(zāi)害威脅，進(jìn)一步加強(qiáng)減少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，因?yàn)椴豢煽沽υ斐傻淖匀粸?zāi)害和其他損害，供應(yīng)鏈成員為了提高農(nóng)產(chǎn)品的還款能力，同時(shí)制定國(guó)家農(nóng)業(yè)定向政策。供應(yīng)鏈成員應(yīng)充分利用國(guó)家農(nóng)業(yè)扶持政策，利用生產(chǎn)政策的利益，及時(shí)調(diào)整政策制定變更調(diào)整政策，避免產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)引起的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，降低回報(bào)能力越多越好；三要積極避免市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈成員應(yīng)加強(qiáng)電子信息平臺(tái)的建設(shè)和使用，加強(qiáng)研究和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新，市場(chǎng)降低風(fēng)險(xiǎn)，積極提高農(nóng)產(chǎn)品的技術(shù)價(jià)值。

2.物權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的控制

一方面要加強(qiáng)與高品質(zhì)第三方物流企業(yè)的合作。目前，中國(guó)物流活動(dòng)數(shù)量眾多，專業(yè)水平達(dá)到國(guó)際水準(zhǔn)。選擇銀行的庫(kù)存管理水平和信息水平較高，具有一定水平的大型專業(yè)物流公司的資質(zhì)。同時(shí)，在選擇物流公司避免單一情況下，綜合應(yīng)根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)原則確定物流公司的數(shù)量及其活動(dòng)的有效規(guī)模。為防范風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)與物流公司建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，物流公司必須定期提交監(jiān)管報(bào)告，定期進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證參與監(jiān)控，違規(guī)行為；另一方面，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制質(zhì)押。銀行應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，加工的特點(diǎn)，市場(chǎng)的高市場(chǎng)份額選擇，市場(chǎng)容易保持產(chǎn)品價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定作為質(zhì)押產(chǎn)品。充分利用歷史數(shù)據(jù)和市場(chǎng)信息準(zhǔn)確評(píng)估擔(dān)保的真實(shí)價(jià)值，并與物流公司根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品的性質(zhì)，信用等因素建立合理的擔(dān)保率，以信貸水平為目標(biāo)，以利率貸款，再次統(tǒng)一倉(cāng)單。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)的控制

第一，要認(rèn)真設(shè)計(jì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融服務(wù)業(yè)務(wù)流程，界定公司的權(quán)益義務(wù)，運(yùn)作流程透明化。第二，提高銀行員工的經(jīng)營(yíng)能力。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)流程更加復(fù)雜，不僅要求銀行貸款人員掌握金融專業(yè)知識(shí)，還要求他的家庭農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)企業(yè)和具體的種族連鎖農(nóng)業(yè)供應(yīng)有一般的范圍。為此，銀行應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)人員的定期培訓(xùn)。一方面可以根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)細(xì)分農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)，打造專業(yè)化的金融服務(wù)隊(duì)伍；另一方面積極推動(dòng)信息共享平臺(tái)，使銀行員工能夠及時(shí)獲取農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈各項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確及時(shí)的信息流，提高決策的有效性。第三，不斷完善對(duì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)流程進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，構(gòu)建多層次監(jiān)控制度，促進(jìn)對(duì)有關(guān)人員的正確認(rèn)識(shí)和具體操作程序的實(shí)施，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

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