文/何文炯
建立健全多層次老年收入保障體系
文/何文炯
社會成員在年老、退出勞動力市場之后,需要有持續(xù)穩(wěn)定的收入以及醫(yī)療、照護(hù)和精神慰藉等方面的服務(wù),否則難以維持其基本生活,更談不上幸福。在溫飽問題解決之前,老年人對于晚年的生活要求不高,有吃有穿有住即可。在擺脫貧困、進(jìn)入小康之后,人們對晚年生活就有新的期待,諸如更多的養(yǎng)老金、良好的醫(yī)療和照護(hù)等,并且隨著生活水平的提高,期待值也會越來越高。
從社會化的制度安排看,養(yǎng)老金有兩種類型:基本養(yǎng)老金和補(bǔ)充養(yǎng)老金。前者由政府主辦的公共養(yǎng)老金制度負(fù)責(zé)提供,比較常見的是基本養(yǎng)老保險制度、老年津貼制度等;后者則通過民間機(jī)構(gòu)舉辦的養(yǎng)老金計劃提供,例如職業(yè)年金(含企業(yè)年金),商業(yè)性養(yǎng)老保險、互助合作性養(yǎng)老保險等。通常認(rèn)為,前者屬于基本保障,稱為第一層次,后者屬于補(bǔ)充性保障,稱為第二層次。也有人把職業(yè)年金獨立出來作為第二層次,把其他形式的養(yǎng)老金計劃作為第三層次?!盎颈U?補(bǔ)充保障”就構(gòu)成多層次老年收入保障體系,也可以稱為多層次養(yǎng)老保險體系。
最近30年,我國在老年收入保障領(lǐng)域進(jìn)行了一系列改革。先通過建立職工基本養(yǎng)老保險制度,實現(xiàn)公職人員之外的工薪勞動者養(yǎng)老保險制度轉(zhuǎn)軌,后為非工薪社會成員提供養(yǎng)老金,再對公職人員養(yǎng)老保險制度進(jìn)行改革,從而實現(xiàn)了基本養(yǎng)老保險制度的全覆蓋,即每個社會成員都可以依法參加某個基本養(yǎng)老保險制度。與此同時,國家也一直鼓勵發(fā)展補(bǔ)充性養(yǎng)老保險,有關(guān)部門還出臺了扶持政策。但總體上看,補(bǔ)充性養(yǎng)老保險發(fā)展不快,多層次老年收入保障體系亟待加強(qiáng)。
一是夯實收入保障基礎(chǔ)層。在老年收入保障體系中,基本養(yǎng)老保險處于第一層次,體現(xiàn)國民的基本權(quán)益,其職責(zé)是保障每一位老年人具有購買基本生活資料的能力。就我國現(xiàn)行制度而言,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的保障待遇,需要積極創(chuàng)造條件,逐步提高養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn);職工基本養(yǎng)老保險制度所提供的養(yǎng)老金,可以保障基本生活,但離充分保障還有一定距離,需要制度優(yōu)化??梢钥紤]“統(tǒng)賬分離”,形成合理的“基本”與“補(bǔ)充”兩個部分,使統(tǒng)籌基金所對應(yīng)的部分承擔(dān)“?;尽敝?zé),個人賬戶所對應(yīng)的部分往職業(yè)年金發(fā)展。以此為基礎(chǔ),經(jīng)過一段時間的努力,就有可能形成全國統(tǒng)一的基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度,通過保障待遇一致,體現(xiàn)國民權(quán)益的平等和中央政府的基本職責(zé)。
二是構(gòu)建補(bǔ)充保障動力機(jī)制。補(bǔ)充性保障是社會成員的自主自愿行為,這里的社會成員包括城鄉(xiāng)居民、勞動者及其所在單位。當(dāng)前,社會成員參加、舉辦或購買補(bǔ)充性養(yǎng)老保障的動力不足,主要是這一領(lǐng)域存在嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)性矛盾:有購買能力的人缺乏購買意愿,有購買意愿的人缺乏購買能力。具體地說,城鄉(xiāng)居民需要補(bǔ)充性養(yǎng)老保險,但大部分人自身缺乏繳費能力;工薪勞動者則認(rèn)為基本養(yǎng)老金還會再漲,對于補(bǔ)充性養(yǎng)老保險沒有強(qiáng)烈的興趣。為此,要引導(dǎo)工薪勞動者對基本養(yǎng)老金及其增長的預(yù)期,理解并認(rèn)同“基本養(yǎng)老保險?;尽钡脑瓌t,從而增強(qiáng)補(bǔ)充性養(yǎng)老保險的有效需求。同時,通過“統(tǒng)賬分離”,適度減輕用人單位職工基本養(yǎng)老保險繳費負(fù)擔(dān),將所節(jié)約資金用于辦理職業(yè)年金。
何文炯
三是加強(qiáng)補(bǔ)充保障供給服務(wù)。當(dāng)前,補(bǔ)充性養(yǎng)老保險有效需求不足,有效供給也不足,因而需要“供給側(cè)改革”。建議提供補(bǔ)充性養(yǎng)老保險的機(jī)構(gòu)進(jìn)行細(xì)分客戶,開發(fā)更多更適宜的養(yǎng)老保險產(chǎn)品,以滿足中高收入各類群體的老年收入保障需求;同時努力提高保險資金的投資回報率,以增強(qiáng)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的市場競爭力,通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù),為多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)做出貢獻(xiàn),并獲得自身發(fā)展。