覃勤

摘要：用友U8V.10.1財務(wù)軟件主要包括ERP財務(wù)管理系統(tǒng)和ERP供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，其中供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)中采購管理和銷售管理系統(tǒng)最為復(fù)雜，學(xué)習(xí)需要具有較強的邏輯性與連貫性。學(xué)生們學(xué)習(xí)起來具有一定的困難。筆者通過自己的教學(xué)經(jīng)驗，對教學(xué)中學(xué)生存在的重點、難點問題進行分析與歸納，得出了解決對策，以助于更好的理解與掌握采購管理與銷售管理。

關(guān)鍵詞：采購管理；銷售管理；用友 U8V.10.1；重難點；解析

中圖分類號：F253.2 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）007-0-01

在用友U8V.10.1財務(wù)軟件中，采購管理和銷售管理是供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)中的重要組成部分。采購和銷售業(yè)務(wù)涉及的子系統(tǒng)多、業(yè)務(wù)類型多、流程麻煩。學(xué)生們在學(xué)習(xí)采購系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)時便存在諸多的問題。而且采購和銷售業(yè)務(wù)均有前后的邏輯性，必須按照一定的流程來進行，學(xué)生一旦做錯，便一錯再錯，無法再繼續(xù)進行下去。筆者根據(jù)自己的教學(xué)經(jīng)驗，對教學(xué)中學(xué)生存在的重點、難點問題進行分析與歸納，得出了解決對策，以助于更好的理解與掌握采購管理與銷售管理。

一、采購管理中的重難點分析

1.普通采購的流程圖

請購單—訂單—到貨單—采購入庫單—正常單據(jù)記賬—制單

請購單—訂單—到貨單—采購發(fā)票—應(yīng)付單據(jù)審核—制單

除了發(fā)票之外，其他單據(jù)在填寫之后都要求審核。另需注意的是：采購入庫單是在【庫存系統(tǒng)】填寫，入庫單記賬和制單是在【存貨核算系統(tǒng)】，采購發(fā)票的審核和制單是在【應(yīng)付款管理系統(tǒng)】。如果在業(yè)務(wù)中，既有入庫單又有發(fā)票，那么在進行入庫單記賬或者發(fā)票審核之前要先進行【結(jié)算】。

2.發(fā)票怎么進行結(jié)算？

解析：發(fā)票結(jié)算需要有對應(yīng)的入庫單，結(jié)算方法分為自動結(jié)算和手工結(jié)算。自動結(jié)算可在發(fā)票填制界面，保存發(fā)票之后直接點擊【結(jié)算】按鈕，即可和對應(yīng)的入庫單進 行結(jié)算，也可在【采購結(jié)算】→【自動結(jié)算】中處理。

手工結(jié)算是針對發(fā)票和入庫單無法自動匹配，不能自動結(jié)算的情況，如多張發(fā)票和一張入庫 單進行結(jié)算，在【采購結(jié)算】→【手工結(jié)算】→【選單】，選擇需要結(jié)算的發(fā)票和入庫單進 行結(jié)算。如果金額不匹配，則在結(jié)算前還需進行【分攤】，然后再結(jié)算。

3.哪些內(nèi)容需要進行采購期初記賬？

解析：期初暫估入庫：將啟用【采購管理】時，沒有取得供貨單位的采購發(fā)票，而不能進行采 購結(jié)算的入庫單輸入系統(tǒng)，以便取得發(fā)票后進行采購結(jié)算。期初在途存貨：將啟用【采購管理】時，已取得供貨單位的采購發(fā)票，但貨物沒有入庫，而不能進行采購結(jié)算的發(fā)票輸入系統(tǒng)，以便貨物入庫填制入庫單后進行采購結(jié)算。

4.生單時，找不到對應(yīng)單據(jù)？

解析：首先檢查單據(jù)是否審核，其次檢查生單過濾選項是否有誤，如利用訂單生單，卻選擇了用入庫單生單；是否增加了過濾條件，如部門、個人、日期等。再次，檢查對應(yīng)單據(jù)是否被關(guān)閉，若被關(guān)閉，點擊旁邊的【打開】。若還無法解決，請檢查單據(jù)是否已經(jīng)被生單。

5.怎樣取消結(jié)算？

解析：【采購結(jié)算】→【結(jié)算單列表】，找到需要取消的結(jié)算單，雙擊打開，【刪除】。

6.存貨核算系統(tǒng)里制單時，在選擇單據(jù)失敗，提示“縮小過濾范圍”。

解析：關(guān)閉過濾窗口，單擊【清理】。

二、銷售管理中的重難點分析

1.普通銷售的流程圖

報價單—訂單—發(fā)貨單—銷售出庫單—正常單據(jù)記賬—制單

報價單—訂單—發(fā)貨單—銷售發(fā)票—應(yīng)收單據(jù)審核—制單

銷售發(fā)票在填寫后需要進行復(fù)核。根據(jù)設(shè)置的不同，在存貨核算系統(tǒng)中記賬的單據(jù)可以是出庫單也可以是銷售發(fā)票。銷售出庫單同樣是在【庫存系統(tǒng)】中完成。銷售出庫單可根據(jù)發(fā)貨單自動生成，在【銷售選項】中設(shè)置。

2.填制發(fā)貨單時提示存貨可用量不足，但是有足夠的存貨

解析：【庫存系統(tǒng)】中的【期初結(jié)存】的倉庫存貨期初數(shù)據(jù)沒有審核（最好使用批審），或者是選擇了錯誤的倉庫。另外有可能是有入庫單沒有審核。

3.存貨核算系統(tǒng)，打開正常單據(jù)記賬提示沒有進行期初記賬

解析：【存貨核算系統(tǒng)】→【初始設(shè)置】→【期初數(shù)據(jù)】→【期初余額】→【記賬】。

4.采購附帶贈品的業(yè)務(wù)怎么處理？

解析：對于贈品單獨開出其他入庫單，然后在存貨核算系統(tǒng)里進行正常單據(jù)記賬，制單。

5.采購?fù)素洏I(yè)務(wù)

解析：采購?fù)素浄謨煞N情況：（1）開票前退貨。開票前退貨只需要填寫退貨單，紅字入庫單。然后在收到發(fā)票以后，發(fā)票和一藍一紅兩張入庫單進行結(jié)算。（2）開票后退貨。采購?fù)素泦巍t字入庫單→紅字發(fā)票。紅字發(fā)票和紅字入庫單單獨結(jié)算，然后分別在應(yīng)付款管理中審核制單、存貨核算系統(tǒng)記賬，制單。

6.受托代銷業(yè)務(wù)怎么處理？

解析：受托代銷分為三個階段：（1）收到受托代銷商品。訂單（業(yè)務(wù)類型受托代銷，采購類型受托采購）——到貨單——入庫單。在存貨核算系統(tǒng)中進行正常單據(jù)記賬，制單： 借：受托代銷商品 貸：受托代銷商品款；（2）銷售商品。業(yè)務(wù)流程同普通銷售業(yè)務(wù)相同。在應(yīng)收款系統(tǒng)制單時，修改憑證分錄中“主營業(yè)務(wù)收入”為“暫估應(yīng)付款”在存貨核算系統(tǒng)制單時，修改憑證分錄中“主營業(yè)務(wù)成本”為“受托代銷商品款”；（3）受托代銷結(jié)算。采購結(jié)算中→受托代銷結(jié)算單→自動生成采購發(fā)票（已結(jié)算），采購發(fā)票在應(yīng)付系統(tǒng)中進行審核制單。若要收取手續(xù)費，則再在應(yīng)付系統(tǒng)中填寫紅字應(yīng)付單，進行紅票對沖，收款后，再進行核銷。

7.委托代銷業(yè)務(wù)流程

解析：委托代銷分為兩個階段：

（1）發(fā)出委托代銷商品，【訂單】→【委托代銷發(fā)貨單】→【出庫單】→【發(fā)出商品記賬】→制單

借：發(fā)出商品 貸：庫存商品

（2）結(jié)算，收到【委托代銷結(jié)算清單】→填寫【委托代銷結(jié)算單】→審核后生成【銷售發(fā)票】→應(yīng)收款系統(tǒng)中審核制單。若對方要收取委托代銷手續(xù)費，則在【銷售發(fā)票】中單擊【支出】，填寫【銷售費用支出單】，注意單據(jù)流向為【其他應(yīng)付單】，并填寫【供應(yīng)商名稱】。然后在應(yīng)付系統(tǒng)中進行【審核】，【制單】。同時在應(yīng)收款系統(tǒng)中進行【應(yīng)收沖應(yīng)付】，收款后，填寫【收款單】→【核銷】。

參考文獻：

[1]張蕾.用友 U8 教學(xué)中常見問題分析及解決對策[J].科技經(jīng)濟市場，2015（11）：244.

[2]白娟利.用友 ERP-U8 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)教學(xué)中常見問題及解決辦法[J].時代金融，2013（21）.

作者簡介：覃 勤（1990-），女，漢族，重慶人，助教，經(jīng)濟學(xué)學(xué)士，主要從事會計與金融研究。